目 录
第一部分 部门概况
一、部门职责
二、机构设置
第二部分 2025年度部门决算表
一、收入支出决算总表
二、收入决算表
三、支出决算表
四、财政拨款收入支出决算总表
五、一般公共预算财政拨款支出决算表
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表
七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表
八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表
九、财政拨款“三公”经费支出决算表
第三部分 2025年度部门决算情况说明
一、收入支出决算总体情况说明
二、收入决算情况说明
三、支出决算情况说明
四、财政拨款收入支出决算总体情况说明
五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
七、政府性基金预算财政拨款收支决算情况说明
八、国有资本经营预算财政拨款支出情况说明
九、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明
十、机关运行经费支出情况说明
十一、政府采购支出情况说明
十二、国有资产占用情况说明
十三、其他需要说明的情况
第四部分 预算绩效情况说明
第五部分 名词解释
第一部分 部门概况
一、部门职责
甘南州幼儿园创建于1976年,已有48年办园历史，2017年成功创建“甘肃省示范性幼儿园”。以《幼儿园工作规程》《幼儿园教育指导纲要》《3-6岁儿童学习与发展指南》等政策文件为依据，坚持“童蒙养正”办园理念，注重幼儿品德启蒙和良好行为习惯养成。以铸牢中华民族共同体意识为主线，将爱国主义教育、中华民族优秀传统文化教育、民族团结进步教育融入幼儿园课程全过程，促进幼儿德智体美劳全面发展，培养幼儿成为具有民族团结意识、社会责任感、创新精神和实践能力的现代儿童。
二、机构设置
1.机构及组成情况
幼儿园下设党政办、教研室、保教室、办公室、总务室、安保室6个科室，设立了工会、妇委会、团支部等群众组织，并设有大、中、小三个教研组，保育、医务、消毒、食堂等职能小组。
2.人员构成情况
纳入甘南州幼儿园2025年部门决算编制范围事业单位人员编制共计51名。财政拨款供养人员88人，其中：事业在职51人，事业离退休人员27人，遗属人员3人。
第二部分 2025年度部门决算表
一、收入支出决算总表
二、收入决算表
三、支出决算表
四、财政拨款收入支出决算总表
五、一般公共预算财政拨款支出决算表
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表
七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表
本部门没有政府性基金预算经费支出,故本表无数据。
八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表
本部门没有国有资本经营预算经费支出,故本表无数据。
九、财政拨款“三公”经费支出决算表
本部门没有“三公”经费支出,故本表无数据。
第三部分 2025年度部门决算情况说明
一、收入支出决算总体情况说明
2025年度收、支总计均为1346.61万元。与上年度相比,收、支总计各增加168.73万元，增长14.32%，主要原因是新增建设项目使得收入增加。
二、收入决算情况说明
2025年度收入合计1346.61万元,其中：财政拨款收入1346.61万元,占100.00%。
三、支出决算情况说明
2025年度支出合计1346.61万元,其中：基本支出1099.98万元,占81.69%；项目支出246.63万元,占18.31%。
四、财政拨款收入支出决算总体情况说明
2025年度财政拨款收、支总计均为1346.61万元。与上年相比,各增加169.41万元，增长14.39%。主要原因是新增建设项目使得收入增加。
五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
按照党中央、国务院及省委、省政府关于党政机关习惯过紧日子的有关要求，甘南州幼儿园厉行节约办一切事业，严控一般性支出，同时坚持有保有压，优化支出结构，合理保障各项经费支出，持续提高资金使用效益，体现在有关支出科目中。
（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况
2025年度一般公共预算财政拨款支出1346.61万元,较上年决算数增加169.41万元，增长14.39%。主要原因是新增建设项目，使收入增加，支出增加。
（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况
2025年度一般公共预算财政拨款支出1346.61万元，主要用于以下方面：教育支出976.24万元,占72.50%；社会保障和就业支出146.49万元,占10.88%；卫生健康支出62.98万元,占4.68%；节能环保支出0.00万元,占0.00%；住房保障支出88.34万元,占6.56%；其他支出72.56万元,占5.39%。
（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况
2025年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为1220.77万元,支出决算为1346.61万元,完成年初预算的110.31%。其中：
1．教育支出年初预算数为876.17万元,支出决算为976.24万元,完成年初预算的111.42%,决算数大于预算数的主要原因是人员工资和项目支出。
2．社会保障和就业支出年初预算数为194.35万元,支出决算为146.49万元,完成年初预算的75.38%,决算数小于预算数的主要原因新增教职工3人，退休1人。
3．卫生健康支出年初预算数为64.74万元,支出决算为62.98万元,完成年初预算的97.27%,决算数小于预算数的主要原因新增教职工3人，退休1人。
4．住房保障支出年初预算数为85.51万元,支出决算为88.34万元,完成年初预算的103.32%,决算数大于预算数的主要原因新增教职工3人，退休1人。
5．其他支出年初预算数为0.00万元,支出决算为72.56万元,完成年初预算的0.00%,决算数大于预算数的主要原因是新增建设项目，用于新建教学楼1栋。
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
2025年度一般公共预算财政拨款基本支出1099.98万元。其中：
人员经费1093.73万元,较上年决算数增加69.48万元，增长6.78%,主要原因是新增教职工3人，退休1人。人员经费用途主要包括基本工资、津贴补贴、奖金、社会保障缴费、生活补助等。
公用经费6.25万元,较上年决算数增加0.22万元，增长3.63%,主要原因事业费增加。公用经费用途主要包括办公费、印刷费、水费、电费、差旅费、临时工工资等。
七、政府性基金预算财政拨款收支决算情况说明
本部门2025年度无政府性基金收入,也没有使用政府性基金安排的支出。
八、国有资本经营预算财政拨款支出情况说明
本部门2025年度没有使用国有资本经营预算安排的支出。
九、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明
本部门2025年度没有使用国有资本经营预算安排的支出。
（一）“三公”经费财政拨款支出总体情况说明
2025年度“三公”经费支出全年预算数为0.00万元,支出决算为0.00万元。
（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明
1.因公出国(境)费用全年预算数为0.00万元,支出决算为0.00万元。
2.公务用车购置及运行维护费全年预算数为0.00万元,支出决算为0.00万元。
其中：1.公务用车购置费全年预算数为0.00万元,支出决算为0.00万元。
2.公务用车运行维护费全年预算数为0.00万元,支出决算为0.00万元。
3.公务接待费全年预算数为0.00万元,支出决算为0.00万元。
（三）“三公”经费财政拨款支出决算实物量情况
2025年度本部门因公出国(境)共计0个团组,0人；公务用车购置0辆,公务用车保有量为0辆；国内公务接待0批次0人,其中：外事接待0批次,0人；国(境)外公务接待0批次,0人。
十、机关运行经费支出情况说明
我单位2025年度无机关运行相关经费。
2025年度本部门机关运行经费支出0.00万元,本年度会议费支出0.00万元。
本年度培训费支出0.00万元,较上年决算数减少0.62万元，下降100.00%,主要原因是本年未开展培训活动，故无培训费用支出。
十一、政府采购支出情况说明
我单位2025年度无政府采购相关经费。
2025年度本部门政府采购支出合计0.00万元,其中：政府采购货物支出0.00万元、政府采购工程支出0.00万元、政府采购服务支出0.00万元。授予中小企业合同金额0.00万元,占政府采购支出总额的0.00%,其中：授予小微企业合同金额0.00万元,占政府采购支出总额的0.00%。
十二、国有资产占用情况说明
截至2025年12月31日,本部门共有车辆0辆,其中,副部(省)级及以上领导用车0辆、主要领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆,特种专业技术用车0辆,离退休干部用车0辆,其他用车0辆。单价100万元(含)以上设备0台(套)。
十三、其他需要说明的情况
由于决算公开表格中金额数值应当保留两位小数，公开数据为四舍五入计算结果，个别数据合计项与分项之和存在小数点后差额，特此说明。
第四部分 预算绩效情况说明
一、预算绩效管理工作开展情况
按照预算绩效管理要求,本部门对2025年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评,一级项目13个,涉及资金246.63万元,占一般公共预算项目支出总额的100%。自评价对象为：一是整体甘南州幼儿园自评；二是部门项目支出自评，其中包括2023年涉藏州县教育“三包”补助资金，2024年涉藏州县“三包”补助资金、2024年学前减免保教费、2025年“三区”人才计划教师专项工作补助资金、2025年班主任岗位津贴、2025年度州直中小学教师绩效工资提高部分、2025年事业单位补助、2025年下半年事业费、2025年学前减免保教费州级配套资金、2025年学前减免保教费、李葵芬高寒补助及建房费、人员类保工资项目、优秀、嘉奖、三等功、健康修养、驻村补助等其他补助2025年度，部门整体支出年初预算数1220.77万元，其中基本支出1101.77万元，项目支出119万元。经调整，全年预算数为3224.17万元，其中基本支出1101.77万元，项目支出2122.40万元。2025年实际支出1346.61万元，其中基本支出1099.98万元，项目支出246.63万元。部门整体支出预算执行率为41.75%，其中基本支出预算执行率为99.83%，项目支出预算执行率为11.62%。
二、绩效自评结果
我部门在2025年度部门决算中反映2023年涉藏州县教育“三包”补助资金，2024年涉藏州县“三包”补助资金、2024年学前减免保教费、2025年“三区”人才计划教师专项工作补助资金、2025年班主任岗位津贴、2025年度州直中小学教师绩效工资提高部分、2025年事业单位补助、2025年下半年事业费、2025年学前减免保教费州级配套资金、2025年学前减免保教费、李葵芬高寒补助及建房费、人员类保工资项目、优秀、嘉奖、三等功、健康修养、驻村补助等其他补助、等13个项目绩效自评结果。
1.2023年涉藏州县教育“三包”补助资金项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标项目自评价得分96.67分，自评结果为“优”。项目全年预算数0万元，全年执行1万元，完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：一是根据学籍在园幼儿数进行支出，为上年结转资金，主要用于幼儿教材补助。二是按照资助政策，教材、教辅补助标准每生每年80元，为入园家庭减轻了压力。
2.2024年涉藏州县教育“三包”补助资金项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标,项目绩效自评得分为97.99分。项目全年预算数78万元，全年执行数77.888万元，预算执行率99.85%，项目绩效目标完成情况：一是根据学籍在园幼儿数进行支出，三包资金已完成77.888万元，剩余教材补助0.112万元，结转至第二年。二是按照资助政策，学前教育营养早餐补助标准为没生每年600元，营养午餐补助标准为没生每年800元；取暖费补助标准每生每年380元；教材、教辅补助标准每生每年80元，为入园家庭减轻了压力。
3.2024年学前减免保教费项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标,项目绩效自评得分为96.67分，全年预算数1.35401万元，全年支出数1.35041万元，预算执行率100%，项目绩效目标完成情况：一是按照资助政策，我园为幼儿补助资助资金500元/学期；二是为上年结转资金，主要用于幼儿园办学支出。
4.2025年“三区”人才计划教师专项工作补助资金项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标,项目绩效自评得分为96.67分，全年预算数1.25万元，全年执行数1.25万元，预算执行率100%，项目绩效目标完成情况：按照“三区”人才计划教师专项补助，为我园支教教师1人按时足额发放补助资金。
5.2025年班主任津贴项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标,项目绩效自评得分为96.67分，全年预算数7.2万元，全年执行数7.2万元，预算执行率100%，项目绩效目标完成情况：：一是及时足额发放班主任补助津贴，提高工作积极性、稳定性，提高师生满意度，保障幼儿园教育教学工作正常运行；二是全年拨付班主任津贴7.2万元，完成班主任津贴发放7.2万元。2025年班主任岗位津贴发放及时足额，无整改措施。
6.2025年度州直中小学教师绩效工资提高部分项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标,项目绩效自评得分为93.34分，全年预算数8.93万元，全年支出数8.93万元，预算执行率100%，项目绩效目标完成情况：一是按照政策要求提高了相关教职工的绩效工资标准，完成了资金的足额拨付发放，保障了政策落实到位；二是通过提高教师绩效工资，进一步优化了教职工收入结构，有效调动了全园教职工的工作积极性，推动幼儿园教育教学质量稳步提升。该项目预算执行与绩效目标完成匹配度较高，无需要整改事项。
7.2025年事业单位补助项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标，项目绩效自评得分为96.67分，全年预算数20万元，全年执行数20万元，预算执行率100%，项目绩效目标完成情况：一是严格按照补助政策要求使用资金，资金拨付及时规范，全部用于符合规定的事业单位相关支出；二是资金的投入有效弥补了幼儿园办学经费缺口，助力园内各项日常工作有序开展，项目整体达到预期绩效目标。
8.2025年下半年事业费项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标，项目绩效自评得分为96.67分，，全年预算数20万元，全年执行数20万元，预算执行率100%，项目绩效目标完成情况：一是按照事业费使用范围，主要用于保障幼儿园日常办公、水电保障、设施维护等办学运转需求，支出合规，执行到位；二是资金投入保障了幼儿园下半年各项教育教学活动的正常开展，办学运转秩序稳定，达到项目预期目标。
9.2025年学前减免保教费州级配套资金项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标，项目绩效自评得分为94.67分，全年预算数1.9万元，全年执行数1.9万元，预算执行率100%，项目绩效目标完成情况：一是严格按照州级学前教育减免保教费政策落实补助，对照符合条件的幼儿人数使用配套资金，资金拨付及时；二是进一步落实了教育惠民政策，有效减轻了入园幼儿家庭的经济负担，提升了家长满意度，项目目标全部完成。
10.2025年学前减免保教费项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标，项目绩效自评得分为96.32分，全年预算数35.5万元，全年执行数34.246万元，预算执行率96.46%，项目绩效目标完成情况：一是严格执行学前减免保教费相关政策，按规定标准对符合条件的在园幼儿减免保教费，资金使用规范，政策覆盖全部符合条件的幼儿；二是扎实推进教育惠民政策落地，切实降低了幼儿家庭的育儿成本，推动了学前教育公益普惠发展，完成既定绩效目标。
11.李葵芬高寒补助及建房费项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标，项目绩效自评得分为100分，全年预算数0.43771万元，全年执行数0.43771万元，预算执行率100%，项目绩效目标完成情况：已按照政策规定将补助资金足额发放至本人，落实了相关待遇保障政策，项目完成率100%，达到预期目标。
12. 人员类保工资项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标，项目绩效自评得分为96.67分，，全年预算数47.52万元，全年执行数47.52万元，预算执行率100%，项目绩效目标完成情况：一是该项目主要用于保障全园教职工基本工资、政策性补助等人员经费按时足额发放，本年度所有人员工资待遇均按时拨付发放，未发生拖欠情况；二是稳定了教职工队伍，保障了幼儿园各项工作正常运转，保障效果达到预期要求。
13.优秀、嘉奖、三等功、健康修养、驻村补助等其他补助2025年度项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标，项目绩效自评得分为94.67分，全年预算数0.3万元，全年执行数0.3万元，预算执行率100%，项目绩效目标完成情况：一是严格按照对应政策标准核算，各类补助均按时足额发放至符合条件的教职工本人，发放流程规范，档案资料齐全；二是落实了相关政策待遇，进一步激励了教职工工作积极性，项目达到预期绩效目标。
本次13个项目绩效自评结果中，自评等级为“优”的项目13个，占自评项目总数的100%，无自评等级为“良”“中”“差”的项目。总体来看，2025年度我园所有预算项目均按照绩效目标要求推进实施，预算资金管理规范，政策落实到位，整体绩效目标完成情况良好，资金使用效益符合预期。对自评过程中发现的个别项目预算编制精度有待提升的问题，我园将在下一年度预算编制工作中优化完善，进一步提升预算绩效管理水平。
第五部分 名词解释
一、财政拨款收入：指本年度从同级财政部门取得的财政拨款,包括一般公共预算财政拨款、政府性基金预算财政拨款和国有资本经营预算财政拨款。
二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的收入。
三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。
四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”、“经营收入”以外的收入。
五、使用非财政拨款结余（含专用结余）：指事业单位按照预算管理要求使用非财政拨款结余弥补收支差额的金额，以及使用专用结余安排支出的金额。
六、年初结转和结余：指单位上年结转至本年使用的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。
七、结余分配：指单位按照会计制度规定缴纳的所得税、提取的专用结余以及转入非财政拨款结余的金额等。
八、年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。
九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员经费和公用经费。
十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务或事业发展目标所发生的支出。
十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。
十二、“三公”经费：指用一般公共预算财政拨款安排的因公出国(境)费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中,因公出国(境)费反映单位公务出国(境)的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费反映单位公务用车购置支出(含车辆购置税)；公务用车运行维护费反映单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待(含外宾接待)支出。
十三、机关运行经费：为保障行政单位(含参照公务员法管理的事业单位)运行用于购买货物和服务等的各项公用经费,包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维护费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。
