目  录

 

第一部分  部门概况

一、部门职责

二、机构设置

第二部分  2025年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

九、财政拨款“三公”经费支出决算表

第三部分  2025年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、政府性基金预算财政拨款收支决算情况说明

八、国有资本经营预算财政拨款支出情况说明

九、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

十、机关运行经费支出情况说明

十一、政府采购支出情况说明

十二、国有资产占用情况说明

十三、其他需要说明的情况

第四部分  预算绩效情况说明

第五部分  名词解释

 

第一部分 部门概况

一、部门职责

甘南州特殊教育学校是我州唯一一所特殊教育学校，承担着全州残障儿童接受正规教育的历史使命。主要职责是：

（一）承担全州听障和智障两类适龄残疾儿童少年接受九年义务教育及三年职业教育任务。

（二）按照国家制定的特殊教育学校课程计划、教学大纲进行教育教学工作。

（三）贯彻国家教育方针，根据学生身心特点和需要实施教育，让学生掌握一定的日常生活、劳动、生产的知识和技能；初步掌握补偿自身缺陷的基本方法，身心缺陷得到一定程度的康复；初步树立白尊、自信、自强、自立的精神和维护自身合法权益的意识，形成适应社会的基本能力。

（四）为全州确实不能到校就读的重度残疾儿童少年提供送教上门或远程教育等服务，并将其纳入学籍管理。

（五）加强全州普通学校残疾儿童、少年随班就读和资源指导工作，培训普通学校特殊教育师资，组织教育教学研究活动，提出全州特殊教育改革与发展的建议。

（六）为全州校外残疾人工作者、残疾儿童、少年及家长等提供教育、康复方面的咨询和服务。

（七）对入学残疾儿童、少年的残疾类别、原因、程度和身心发展状祝等进行必要的了解和测评。根据学生的残疾类型和程度，有针对性地进行康复训练，提高训练质量。指导学生正确运用康复设备和器具。

（八）对个别残疾儿童进行职业教育，使其掌握一定的职业技能，很好地融入社会。

二、机构设置

（一）机构及组成单位情况

甘南州特殊教育学校机构健全，体系完整，设有党政办、教务室、总务室、安稳室、政教室、工会、团委、妇委会等科室。                                   

（二）人员构成情况

纳入甘南州特殊教育学校2025年部门预算编制范围事业单位人员编制共计61名，其中：事业编制56名；工勤编制7人；年末实有在职人员56人，退休1人。有21个教学班，在校学生191名。

 

 

第二部分  2025年度部门决算表

一、收入支出决算总表

 

 

二、收入决算表

 

 

三、支出决算表

 

 

四、财政拨款收入支出决算总表

 

 

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

 

 

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

 

 

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

 

 

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

 

 

九、财政拨款“三公”经费支出决算表

 

 

第三部分  2025年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2025年度收、支总计均为15520751.95元。与上年度相比,收、支总计各增加1089996.93元，增长7.55%，主要原因是增加了人员经费收支，同时增加特殊教育支出使教育教学方面支出增加。

二、收入决算情况说明

2025年度收入合计15441682.91元，其中：财政拨款收入15441682.91元，占100.00%。

三、支出决算情况说明

2025年度支出合计15519721.91元，其中：基本支出14207870.31元，占91.55%；项目支出1311851.60元，占8.45%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2025年度财政拨款收、支总计均为15519721.95元。与上年相比,各增加1089996.93元，增长7.55%。主要原因是增加了人员经费收支，同时增加特殊教育支出使教育教学方面支出增加。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

按照党中央、国务院及省委、省政府关于党政机关习惯过紧日子的有关要求，甘南州特殊教育学校厉行节约办一切事业，严控一般性支出，同时坚持有保有压，优化支出结构，合理保障人员经费保障、教育教学运转、特殊学生资助、教师队伍建设等重点支出，持续提高资金使用效益，体现在有关支出科目中。

教育支出方面的支出规模较大（或占财政拨款支出总额的比重较高），主要是：教育支出（特殊教育），2025年度决算数为1129.33万元，占财政拨款支出总额的72.77%，主要用于学生补助、办公运转、校舍维修维护及教育教学设备购置等方面。

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

2025年度一般公共预算财政拨款支出15519721.91元，较上年决算数增加1168035.93元，增长8.14%。主要原因是增加了人员经费收支，同时增加特殊教育支出使教育教学方面支出增加。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

2025年度一般公共预算财政拨款支出15519721.91元，主要用于以下方面：教育支出12788747.93元，占82.40%；社会保障和就业支出1092436.42元，占7.04%；卫生健康支出615082.56元，占3.96%；住房保障支出1023455.00元，占6.59%。

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

2025年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为11854082.27元，支出决算为15519721.91元，完成年初预算的130.92%。其中：

1．教育支出年初预算数为8785399.38元，支出决算为12788747.93元，完成年初预算的145.57%，决算数大于预算数的主要原因是用了上年度结转结余资金。

2．社会保障和就业支出年初预算数为1572187.81元，支出决算为1092436.42元，完成年初预算的69.49%，决算数小于预算数的主要原因是调资增加的养老保险经费。

3．卫生健康支出年初预算数为606005.02元，支出决算为615082.56元，完成年初预算的101.50%，决算数大于预算数的主要原因是人员变动。

4．住房保障支出年初预算数为890490.06元，支出决算为1023455.00元，完成年初预算的114.93%，决算数大于预算数的主要原因是住房公积金基数增长。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2025年度一般公共预算财政拨款基本支出14207870.31元。其中：

人员经费12228774.31元，较上年决算数增加1655345.24元，增长15.66%，主要原因是人员增加。人员经费用途主要包括基本工资、津贴补贴、奖金、社会保障缴费、绩效工资等。

公用经费1979096.00元，较上年决算数增加436012.30元，增长28.26%，主要原因是财政拨款较上年有所增加。公用经费用途主要包括办公费、印刷费、水费、电费、邮电费、差旅费、维修（护）费、培训费、劳务费、福利费。

七、政府性基金预算财政拨款收支决算情况说明

本部门2025年度无政府性基金收入,也没有使用政府性基金安排的支出。

2025年度政府性基金预算财政拨款年初结转和结余0.00元，本年收入0.00元，本年支出0.00元，年末结转和结余0.00元。

八、国有资本经营预算财政拨款支出情况说明

本部门2025年度没有使用国有资本经营预算安排的支出。

九、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

我单位属于公益一类事业单位,财政未保障我单位“三公”经费。

（一）“三公”经费财政拨款支出总体情况说明

2025年度“三公”经费支出全年预算数为0.00元，支出决算为0.00元。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

1.因公出国(境)费用全年预算数为0.00元，支出决算为0.00元。。

2.公务用车购置及运行维护费全年预算数为0.00元，支出决算为0.00元。

其中：1.公务用车购置费全年预算数为0.00元，支出决算为0.00元。

2.公务用车运行维护费全年预算数为0.00元，支出决算为0.00元。

3.公务接待费全年预算数为0.00元，支出决算为0.00元。

（三）“三公”经费财政拨款支出决算实物量情况

2025年度本部门因公出国(境)共计0个团组,0人；公务用车购置0辆，公务用车保有量为0辆；国内公务接待0批次0人，其中：外事接待0批次，0人；国(境)外公务接待0批次，0人。

十、机关运行经费支出情况说明

2025年度本部门机关运行经费支出0.00元，本年度培训费支出100800.00元，较上年决算数增加14280.00元，增长16.50%，主要原因是本年度培训任务增多、参训人员规模扩大，同时受师资、场地等培训成本上涨影响所致。

十一、政府采购支出情况说明

2025年度本部门政府采购支出合计64583.00元，其中：政府采购货物支出64583.00元

十二、国有资产占用情况说明

截至2025年12月31日,本部门共有车辆0辆，其中,副部(省)级及以上领导用车0辆、主要领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆，特种专业技术用车0辆，离退休干部用车0辆，其他用车0辆，其他用车主要是用于学校清理积雪的电动车。单价100万元(含)以上设备0台(套)。

十三、其他需要说明的情况

由于决算公开表格中金额数值应当保留两位小数，公开数据为四舍五入计算结果，个别数据合计项与分项之和存在小数点后差额，特此说明。

第四部分  预算绩效情况说明

一、预算绩效管理工作开展情况

按照预算绩效管理要求，本部门对2025年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评，一级项目13个，涉及资金391.89万元，占一般公共预算项目支出总额的100%。对“特教营养改善费”“双减课后服务费”“教师培训费”“中职国家助学金州级配套资金”“2025年班主任岗位津贴”“2024年教育三包经费补助资金”“2025年第三批城乡义务教育补助经费”“优秀、嘉奖、三等功、健康修养补助资金”“2025年下半年中等职业教育免学费资金”等9个项目开展了部门重点评价，涉及一般公共预算支出125.12万元，政府性基金预算支出0元，国有资本经营预算支出0元。 从评价情况来看，甘南州特殊教育学校机构健全，财务管理制度完善，严格按照《政府会计准则制度》开展财务核算，资金审批程序合规、政府采购、资产管理工作规范，预决算及“三公”经费按要求公开。大部分项目预算执行率达到100%，成本控制在预算范围内，各项目较好完成设定绩效目标，有效保障特殊教育学校教育教学运行、学生营养改善、寄宿生补助发放、教师培训、教职工待遇落实等工作，多数项目自评等级为“优”。部分项目存在资金发放及时性指标少量扣分、个别项目产生资金结余现象，主要为学校节能改造成效突出，水电费实际支出较预期减少，整体项目效益、服务对象满意度总体较高。

二、绩效自评结果

我校在2025年度部门决算中反映特教营养改善费、双减课后服务费、教师培训费、中职国家助学金州级配套资金、2025年班主任岗位津贴、2024年教育三包经费补助资金、2025年第三批城乡义务教育补助经费、优秀嘉奖三等功健康修养补助资金、2025年下半年中等职业教育免学费资金等13个项目绩效自评结果。

1.           特教营养改善费项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标，项目绩效自评得分为96.67分。项目全年预算数为150000元，执行数为150000元，完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：一是资金100%落实到位，实现全校184名特殊教育学生全覆盖；二是切实改善特殊学生膳食质量，保障特殊学生健康成长，提高学生学习及生活质量。发现的主要问题及原因：资金发放及时性指标存在少量扣分项。下一步改进措施：进一步优化资金拨付流程，压缩审批流转时限，保障补助资金更加及时足额到位。

2.双减课后服务费项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标，项目绩效自评得分为96.67分。项目全年预算数为86000元，执行数为86000元，完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：一是项目成本严格控制在预算范围内，资金足额执行到位；二是保障课后服务开展，有效提升师生参与课后服务的积极性，师生满意度较高。发现的主要问题及原因：资金发放及时性指标存在少量扣分项，师生积极性提升指标未得满分。下一步改进措施：优化资金发放流程，完善课后服务激励机制，进一步调动师生参与课后服务工作积极性。

3.教师培训费项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标，项目绩效自评得分为100分。项目全年预算数为100000元，执行数为100000元，完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：项目资金全额执行，成本控制符合预算要求，足额保障学校教师培训工作开展，助力特教教师业务能力提升。发现的主要问题及原因：无。下一步改进措施：持续科学编制培训预算，合理规划培训内容，最大化发挥培训资金使用效益。

4.中职国家助学金州级配套资金项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标，项目绩效自评得分为100分。项目全年预算数为1700元，执行数为1700元，完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：配套资金足额拨付执行，保障中职助学金政策落地，助力特殊中职学生就学。发现的主要问题及原因：无。下一步改进措施：严格落实助学金配套政策，精准核对受助学生信息，保障配套资金精准发放。

5.2025年班主任岗位津贴项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标，项目绩效自评得分为96.67分。项目全年预算数为114000元，执行数为114000元，完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：岗位津贴资金足额发放，充分调动班主任工作积极性，教职工满意度达到100%。发现的主要问题及原因：部分细分绩效指标未拿满分值。下一步改进措施：进一步细化津贴发放台账，完善考核联动机制，持续激发班主任履职动力。 

6.2024年教育三包经费补助资金项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标，项目绩效自评得分为98分。项目全年预算数为620000元，执行数为620000元，完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：一是严格按照每生每年2168元标准足额发放寄宿生生活补助，资金使用合规率100%；二是切实提升寄宿学生生活质量，保障寄宿生安心在校学习生活。发现的主要问题及原因：效益指标存在少量扣分。下一步改进措施：强化补助政策宣传，做好受助学生动态管理，持续发挥补助资金的保障作用。

7.2025年第三批城乡义务教育补助经费项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标，项目绩效自评得分为8.78分（指标分值10分），综合自评等级为“优”。项目全年预算数为150000元，执行数为150000元，完成预算100%。项目绩效目标完成情况：一是资金用于学校日常运转，保障师资队伍稳定，购置教材资料，满足特殊教育教学工作需求；二是学校节能改造成效显著，水电费较预期减少，形成部分资金结余。发现的主要问题及原因：因节能降耗措施实施，水电费支出减少，产生部分资金结余。下一步改进措施：统筹盘活节约结余资金，合理规划资金用途，计划用于扩充学生阅读资源，持续完善学校办学条件。

8.优秀、嘉奖、三等功、健康修养等补助资金项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标，项目绩效自评得分为96.67分。项目全年预算数为3000元，执行数为3000元，完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：一是严格执行“择优评定、公开公示、精准发放”工作流程；二是专项资金足额发放至考核优秀教职工，缓解教职工工作压力，维护教职工身心健康。发现的主要问题及原因：部分细分指标存在小幅扣分。下一步改进措施：持续规范评选公示流程，做好资金发放档案归集，切实保障教职工健康权益。

9.2025年下半年中等职业教育免学费资金项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标，项目绩效自评得分为96.67分。项目全年预算数为26500元，执行数为26500元，完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：一是项目成本控制在预算范围之内，资金足额执行到位；二是落实中职免学费政策，保障特殊中职学生就学，学生满意度较高。发现的主要问题及原因：差旅费报销及时性指标存在扣分。下一步改进措施：优化财务报销审批流程，提升差旅费报销办理时效。

其余项目均已完成既定绩效目标，预算执行到位，无偏离绩效目标情况，绩效自评表详见附件。

三、部门重点绩效评价结果

本年度未委托第三方机构开展外部重点绩效评价，部门内部完成全部项目绩效自评工作，各项目绩效自评表作为附件随本决算公开。自评结果将作为完善学校内部管理、优化预算编制、改进资金使用管理的重要依据，持续强化绩效评价结果运用，不断提升学校预算绩效管理水平。

第五部分 名词解释

一、财政拨款收入：指本年度从同级财政部门取得的财政拨款，包括一般公共预算财政拨款、政府性基金预算财政拨款和国有资本经营预算财政拨款。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”以外的收入。

五、使用非财政拨款结余（含专用结余）：指事业单位按照预算管理要求使用非财政拨款结余弥补收支差额的金额，以及使用专用结余安排支出的金额。

六、年初结转和结余：指单位上年结转至本年使用的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

七、结余分配：指单位按照会计制度规定缴纳的所得税、提取的专用结余以及转入非财政拨款结余的金额等。

八、年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员经费和公用经费。

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务或事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费：指用一般公共预算财政拨款安排的因公出国(境)费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中，因公出国(境)费反映单位公务出国(境)的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费反映单位公务用车购置支出(含车辆购置税)；公务用车运行维护费反映单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待(含外宾接待)支出。

十三、机关运行经费：为保障行政单位(含参照公务员法管理的事业单位)运行用于购买货物和服务等的各项公用经费，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维护费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。