目  录

 

第一部分  部门概况

一、部门职责

二、机构设置

第二部分  2025年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

九、财政拨款“三公”经费支出决算表

第三部分  2025年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、政府性基金预算财政拨款收支决算情况说明

八、国有资本经营预算财政拨款支出情况说明

九、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

十、机关运行经费支出情况说明

十一、政府采购支出情况说明

十二、国有资产占用情况说明

十三、其他需要说明的情况

第四部分  预算绩效情况说明

第五部分  名词解释

 

第一部分 部门概况

一、部门职责

甘南藏族自治州中等职业学校隶属于甘南自治州教育局，是正县级建制的财政全额拨款事业单位，其主要职责是：

坚持社会主义办学方向，全面贯彻落实党的教育方针，严格执行国家有关法律规定，依法办学。

立足甘南、放眼全省，建设特色专业、精品专业，在义务教育的基础上，开展中等职业教育，不断深化教育教学改革，积极开展甘南内外交流、职普融通、产教融合、校企合作办学，开设藏文化品牌、农牧与生态、旅游与藏餐、幼儿教师培养等专业群，培养培训自治州产业发展和经济社会建设所需要的技能型人才和高素质劳动者。

积极发展应用职业教育，承担全州农牧系统基层行业人员培训、农牧民技术培训等非学历教育，配合有关部门，开展各级各类短期培训，进行特殊行业人才的继续教育。

对受教育者进行思想政治和职业道德教育，把立德树人作为教育教学的根本任务，不断加强和改进德育工作，创新德育形式；传授文化知识和专业知识，培养职业技能，进行职业指导，全面提高受教育者的整体素质，为高等院校输送人才。

开展教育教学学科研究，提升教学创新能力，积极与省内外高校联合办学，开展中高职一体化教育，积极创造条件，升格为高职院校。

二、机构设置

甘南藏族自治州中等职业学校设党政办公室、教务处、政教处、总务处、招生就业处、教科室、安保室、宿管室、职业技能鉴定中心9个内设机构。

纳入甘南藏族自治州中等职业学校2025年部门决算编制范围事业单位人员编制共计195名。

第二部分  2025年度部门决算表

一、收入支出决算总表

 

 

二、收入决算表

 

 

三、支出决算表

 

 

四、财政拨款收入支出决算总表

 

 

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

 

 

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

 

 

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

 

 

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

 

 

本部门没有国有资本经营预算财政拨款支出，故本表无数据。

九、财政拨款“三公”经费支出决算表

 

 

本部门没有“三公”经费支出，故本表无数据。

第三部分  2025年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2025年度收、支总计均为6994.81万元。与上年度相比，收、支总计各增加658.80万元，增长10.40%，一是学校办学规模扩大，“职普融通”在校学生数量大量增加，相应学生补助、教学实训保障资金需求增加；二是开展债务化解相关工作，安排对应化解债务资金；三是人员经费标准调整，教职工工资、社会保障缴费等人员保障经费有所增长，带动部门收支总规模相应增加。

二、收入决算情况说明

2025年度收入合计5789.22万元，其中：财政拨款收入5649.43万元，占97.59%；事业收入139.79万元，占2.41%；

三、支出决算情况说明

2025年度支出合计5839.78万元，其中：基本支出4227.53万元，占72.39%；项目支出1612.25万元，占27.61%；

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2025年度财政拨款收、支总计均为5649.43万元。与上年相比，各增加873.26万元，增长18.28%。主要原因是学校推进职普融通工作，职普融通在校学生数量增加，财政配套落实学生补助、教学实训保障等相关财政资金；落实债务化解工作要求，统筹安排财政拨款用于债务化解；同时执行人员经费调标政策，教职工工资、社会保障缴费等财政保障人员经费增加，财政拨款规模相应增大。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

按照党中央、国务院及省委、省政府关于党政机关习惯过紧日子的有关要求，甘南藏族自治州中等职业学校厉行节约办一切事业，严控一般性支出，同时坚持有保有压，优化支出结构，合理保障职业教育办学、职普融通教学保障、教职工人员待遇等重点支出，持续提高资金使用效益，体现在有关支出科目中。

教育支出方面的规模较大（或占财政拨款支出总额的比重较高），主要是：2050302中等职业教育支出（科目名称），2025年度决算数为3818.74万元，占财政拨款支出总额的74.94%，主要用于学校日常办学运行、职普融通教学实训保障、中等职业教育专业建设、学生相关补助等方面。

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

2025年度一般公共预算财政拨款支出5109.43万元，较上年决算数增加333.26万元，增长6.98%。主要原因是学校职普融通办学规模扩大，用于学生教学实训、学生保障的财政资金相应增加；统筹安排财政资金推进债务化解工作；同时新入职 14 名职工，执行人员经费调标政策，教职工工资、社会保障缴费、住房公积金等人员保障支出有所增加，带动一般公共预算财政拨款支出同比增长。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

2025年度一般公共预算财政拨款支出5109.43万元，主要用于以下方面：教育支出3881.70万元，占75.97%；社会保障和就业支出696.13万元，占13.62%；卫生健康支出199.94万元，占3.91%；住房保障支出331.65万元，占6.49%；

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

2025年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为4320.21万元，支出决算为5109.43万元，完成年初预算的118.27%。其中：

1．教育支出年初预算数为2900.20万元，支出决算为3881.70万元，完成年初预算的133.84%，决算数大于预算数的主要原因是本年度职普融通办学规模扩大，学生教学实训、办学保障相关追加资金到位；新入职 14 名教职工，人员经费相应增加；同时争取追加专项用于债务化解、专业建设方面财政资金，导致实际支出较年初预算增加。

2．社会保障和就业支出年初预算数为845.77万元，支出决算为696.13万元，完成年初预算的82.31%，决算数小于预算数的主要原因是本年度退休 7 人。

3.卫生健康支出年初预算数为247.76万元，支出决算为199.94万元，完成年初预算的80.70%，决算数小于预算数的主要原因是本年度受人员退休、人员变动等因素影响，事业单位医疗、公务员医疗补助实际缴费核算金额较年初预估有所下降，导致卫生健康支出实际执行数低于年初预算。

4.住房保障支出年初预算数为326.49万元，支出决算为331.65万元，完成年初预算的101.58%，决算数大于预算数的主要原因是本年度新入职 14 名职工，新增住房公积金缴存，加之在职人员工资待遇调整，住房公积金缴存基数相应提高，造成住房公积金实际缴存支出超出年初预算。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2025年度一般公共预算财政拨款基本支出4227.53万元。其中：

人员经费4201.84万元，较上年决算数增加182.79万元，增长4.55%，主要原因是本年度新入职 14 名职工，人员基数增加，同时执行人员经费调标政策，在职教职工工资、社保及住房公积金等标准有所提高。人员经费用途主要包括基本工资、津贴补贴、奖金、绩效工资、社会保障缴费、住房公积金、离退休费、抚恤金及对个人和家庭的各类补助。

公用经费25.69万元，较上年决算数减少731.42万元，下降96.61%，主要原因是严格落实党政机关过紧日子要求，大力压减一般性公用开支。部分原通过基本支出公用经费保障的实训、办学保障等事项调整至项目支出渠道安排，不再在基本支出公用经费中列支，造成本年度基本支出公用经费大幅下降。公用经费用途主要包括办公费、印刷费、咨询费、手续费等日常运行开支。

七、政府性基金预算财政拨款收支决算情况说明

2025年度政府性基金预算财政拨款年初结转和结余0.00万元，本年收入540.00万元，本年支出540.00万元，年末结转和结余0.00万元，支出具体情况如下：本年度政府性基金预算财政拨款支出全部用于债务化解相关工作，统筹落实学校债务化解任务，化解存量债务，切实防范化解学校债务风险。

八、国有资本经营预算财政拨款支出情况说明

本部门2025年度没有使用国有资本经营预算安排的支出。

九、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

我单位属于公益一类事业单位，财政未保障我单位“三公”经费。全年无财政拨款“三公”经费支出，无因公出国（境）费用、公务用车购置及运行维护费、公务接待费发生额。

十、机关运行经费支出情况说明

我单位2025年度无机关运行相关经费。

十一、政府采购支出情况说明

我单位2025年度无政府采购相关经费。

十二、国有资产占用情况说明

截至2025年12月31日，本部门共有车辆0辆，其中，副部（省）级及以上领导用车0辆、主要领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆，特种专业技术用车0辆，离退休干部用车0辆，其他用车0辆，本单位无公务用车，无相关使用用途。单价100万元（含）以上设备0台（套）。

十三、其他需要说明的情况

由于决算公开表格中金额数值应当保留两位小数，公开数据为四舍五入计算结果，个别数据合计项与分项之和存在小数点后差额，特此说明。

第四部分  预算绩效情况说明

2025 年度，我单位严格落实全面预算绩效管理要求，对年度预算执行情况、单位整体绩效及各项目支出绩效开展自评工作，全面梳理预算执行成效、存在问题及改进措施。本部门预算绩效管理详细情况详见附件：《2025 年度甘南藏族自治州中等职业学校预算单位预算执行情况自评报告》、《甘南藏族自治州中等职业学校整体自评表》、《甘南藏族自治州中等职业学校项目自评表》。

一、预算绩效管理工作开展情况

按照预算绩效管理要求，本部门对2025年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评，二级项目36个，涉及资金1555.97万元，占一般公共预算项目支出总额的100%。对2025年度甘南州中等职业学校一校区实训楼、甘南州中等职业学校一校区2号学生宿舍楼、甘南州中等职业学校1#教学楼、2#教学楼等5个政府性基金预算项目开展绩效自评，共涉及资金540万元，占政府性基金预算项目支出总额的100%。本部门无国有资本经营预算项目，未开展国有资本经营预算项目绩效自评。组织对部门整体支出及全部 36 个项目支出开展了绩效自评（本年度未单独委托第三方开展部门重点绩效评价）。

从评价情况来看，2025 年度部门整体支出绩效自评得分 91.20 分，评价等级为 “优”；36 个项目支出中，34 个项目评价等级为 “优”，2 个项目评价等级为 “中”。年度项目资金执行情况总体良好，各项绩效目标基本完成，财政资金使用总体规范、效益明显，重点保障了学校职业教育办学运行、职普融通教学实训、学生资助、教职工薪酬社保待遇、校园基础设施改善及债务化解等工作。

二、绩效自评结果

我部门在 2025 年度部门决算中反映 36 个项目绩效自评结果。其中 34 个项目评价等级为 “优”，2 个项目评价等级为 “中”，分别为 2025 年普通高中国家助学金、2025 年中等职业助学金第二批下达，其余项目绩效自评结果为 “优”，各项目支出绩效自评表详见附件《甘南藏族自治州中等职业学校项目自评表》。

1.“2024 年教育‘三包’补助资金”项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标，项目绩效自评得分为 93.34 分。项目全年预算数为 200.00 万元，执行数为 200.00 万元，完成预算的 100%。项目绩效目标完成情况：一是在落实 “三包” 政策基础上，资金用于学校冬季取暖支出，保障学校正常运转；二是项目惠及学生 1268 人，师生满意度达 96%。发现的主要问题及原因：无重大偏离绩效目标问题。下一步改进措施：一是持续规范专项资金使用管理，严格按照政策用途列支；二是进一步细化项目绩效指标设置，提升指标可衡量性。

2.“2025 年班主任岗位津贴” 项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标，项目绩效自评得分为 93.34 分。项目全年预算数为 20.40 万元，执行数为 20.40 万元，完成预算的 100%。项目绩效目标完成情况：一是按时足额为 35 名班主任发放岗位津贴，发放流程规范；二是有效提升班主任工作积极性，保障学校教育教学有序开展，班主任满意度 96%。发现的主要问题及原因：无重大偏离绩效目标问题。下一步改进措施：一是动态统计班主任岗位变动情况，保障津贴发放精准；二是进一步完善绩效指标，贴合学校班主任工作实际。

3.“2025 年儿童青少年近视防控专项资金” 项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标，项目绩效自评得分为 96.67 分。项目全年预算数为 3.00 万元，执行数为 3.00 万元，完成预算的 100%。项目绩效目标完成情况：一是完成护眼设备采购安装，全年开展学生视力监测 2 次，学生视力检测覆盖率 98%；二是开展近视防控宣传教育，促进学生科学用眼习惯养成，学生满意度 96%。发现的主要问题及原因：无重大偏离绩效目标问题。下一步改进措施：一是常态化开展视力监测和用眼健康教育；二是结合学生实际，优化近视防控项目绩效指标。

4.“2025 年甘南州中等职业学校事业费” 项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标，项目绩效自评得分为 100 分。项目全年预算数为 110.00 万元，执行数为 110.00 万元，完成预算的 100%。项目绩效目标完成情况：一是资金专项用于冬季取暖，保障 8 个月供暖周期，校舍供暖稳定；二是室内温度达标率 95% 以上，保障冬季教学秩序，师生供暖服务满意度 96%。发现的主要问题及原因：项目全部绩效目标均圆满完成，无问题。下一步改进措施：一是持续做好供暖经费测算，保障供暖经费需求；二是完善供暖服务监督机制，持续提升师生满意度。

5.“2025 年高中国家助学金州级配套资金” 项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标，项目绩效自评得分为 93.34 分。项目全年预算数为 0.23 万元，执行数为 0.23 万元，完成预算的 100%。项目绩效目标完成情况：一是分春秋两学期及时将助学金拨付至学生资助卡，惠及 30 名家庭经济困难高中生；二是资金发放程序规范，有效帮助困难学生完成学业，受助学生及家长满意度 96%。发现的主要问题及原因：无重大偏离绩效目标问题。下一步改进措施：一是动态做好家庭经济困难学生认定，精准落实资助政策；二是优化资助类项目绩效指标设定。

6.“2025 年高中免学杂费州级配套资金” 项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标，项目绩效自评得分为 93.34 分。项目全年预算数为 0.02 万元，执行数为 0.02 万元，完成预算的 100%。项目绩效目标完成情况：一是实现家庭经济困难高中生学杂费应免尽免，惠及 11 名学生；二是资金按政策用于学校水电暖气等运转支出，保障学校正常运行，师生满意度 96%。发现的主要问题及原因：无重大偏离绩效目标问题。下一步改进措施：一是精准做好免学费对象资格审核；二是加强专项资金使用监管，确保资金严格执行政策用途。

7.“2025 年普通高中国家助学金” 项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标，项目绩效自评得分为 79.78 分。项目全年预算数为 33.25 万元，执行数为 16.65 万元，完成预算的 50.06%。项目绩效目标完成情况：一是秋季学期按时完成助学金发放，惠及 190 名家庭经济困难学生；二是资助发放准确规范，受助学生家长满意度 96%。发现的主要问题及原因：一是资金执行率偏低，助学金分春秋两学期发放，剩余资金结转 2026 年春季发放，造成当年执行未达 100%；二是绩效目标未结合资金跨年度发放实际动态调整。下一步改进措施：一是加强与财政部门沟通，统筹资金下达与发放时间；二是建立绩效目标动态调整机制，匹配项目实际执行节奏。

8.“2025 年普通高中免学杂费” 项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标，项目绩效自评得分为 93.34 分。项目全年预算数为 5.90 万元，执行数为 5.90 万元，完成预算的 100%。项目绩效目标完成情况：一是落实普通高中免学杂费政策，惠及 30 名家庭经济困难学生；二是资金用于学校水电暖气等基本运转支出，保障教育教学开展，师生满意度 96%。发现的主要问题及原因：无重大偏离绩效目标问题。下一步改进措施：一是持续做好困难学生认定工作，做到应免尽免；二是强化资金使用监管，严格执行政策规定用途。

9.“2025 年下半年中等职业教育免学费资金” 项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标，项目绩效自评得分为 91.81 分。项目全年预算数为 15.64 万元，执行数为 15.64 万元，完成预算的 100%。项目绩效目标完成情况：一是落实中职免学费政策，惠及 670 名中职学生，资金用于学校日常运转开支；二是资金使用规范，保障学校正常教学秩序，师生满意度 94%。发现的主要问题及原因：一是免学费实际受益人数未达预期，受 2+3 转段、学生退学流动等因素影响；二是学生学籍动态变化难以在年初绩效目标中完全预判。下一步改进措施：一是加强学生学籍动态管理，及时掌握转段、退学情况；二是结合在校生变动，科学设置资助类项目绩效目标。

10.“2025 年现代职业教育质量提升计划资金” 项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标，项目绩效自评得分为 90.01 分。项目全年预算数为 181.00 万元，执行数为 181.00 万元，完成预算的 100%。项目绩效目标完成情况：一是资金用于校园修缮，改善学校办学硬件条件；二是毕业生去向落实率 96%，师生满意度 96%。发现的主要问题及原因：“双师型”教师增加人数未完成年初目标，部分教师因个人原因错过认定工作。下一步改进措施：一是加大 “双师型”教师政策宣传动员，提前统筹认定工作；二是完善师资队伍建设相关绩效指标，充分考虑客观实际。

11.“2025 年中等职业助学金第二批下达” 项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标，项目绩效自评得分为 70.01 分。项目全年预算数为 5.02 万元，执行数为 0.00 万元，完成预算的 0%。项目绩效目标完成情况：资金按规定结转，将和 2026 年新下达助学金合并用于 2026 年春季助学金发放。发现的主要问题及原因：一是资金下达时间晚，本年度无法完成发放，当年执行率为 0；二是绩效目标未根据资金结转情况同步调整。下一步改进措施：一是强化与财政对接，推动资金尽早下达；二是做好结转资金台账管理，保障下年度及时足额发放助学金。

12.“2025 年中职国家助学金州级配套资金” 项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标，项目绩效自评得分为 95.34 分。项目全年预算数为 3.72 万元，执行数为 3.72 万元，完成预算的 100%。项目绩效目标完成情况：一是分春秋学期及时发放助学金，惠及 670 名家庭经济困难中职学生；二是发放流程准确规范，切实减轻学生家庭负担，受助学生及家长满意度 96%。发现的主要问题及原因：受部分学生退学因素影响，受助人数略低于年初预期目标。下一步改进措施：一是加强学籍动态管理，实时更新资助学生名单；二是结合学生流动实际，科学设置资助人数绩效指标。

13.“2025 中职免学杂费州级配套资金” 项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标，项目绩效自评得分为 92.84 分。项目全年预算数为 48.97 万元，执行数为 48.97 万元，完成预算的 100%。项目绩效目标完成情况：一是落实中职免学费政策，惠及 670 名中职学生；二是资金按政策用于学校水电暖气等运转支出，保障学校办学运行，师生满意度 90%。发现的主要问题及原因：受 2+3 转段升学、学生退学等因素影响，实际免学费人数略低于年初目标。下一步改进措施：一是强化学生学籍动态核查；二是优化绩效指标设置，充分考虑学生流动客观情况。

14.“白晓玲高寒补贴、退休人员过渡期补贴” 项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标，项目绩效自评得分为 97.34 分。项目全年预算数为 2.24 万元，执行数为 2.24 万元，完成预算的 100%。项目绩效目标完成情况：一是一次性足额发放高寒补贴、退休人员过渡期补贴，补助对象 1 人；二是保障退休人员基本生活权益，退休人员满意度 96%。发现的主要问题及原因：无重大偏离绩效目标问题。下一步改进措施：一是严格落实退休人员各项待遇政策，做好资格审核；二是进一步完善个人补助类项目绩效指标。

15.“包民权职业年金个人账户记实” 项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标，项目绩效自评得分为 95.34 分。项目全年预算数为 0.76 万元，执行数为 0.76 万元，完成预算的 100%。项目绩效目标完成情况：一是及时准确完成 1 名人员职业年金个人账户记实；二是保障参保人员退休相关合法权益，记实人员及家属满意度 96%。发现的主要问题及原因：无重大偏离绩效目标问题。下一步改进措施：一是严格按照职业年金政策做好账户记实业务；二是规范待遇类项目绩效指标管理。

16.“才老高寒补贴、过渡期补贴” 项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标，项目绩效自评得分为 95.34 分。项目全年预算数为 2.23 万元，执行数为 2.23 万元，完成预算的 100%。项目绩效目标完成情况：一是一次性足额发放高寒补贴、过渡期补贴，补助对象 1 人；二是保障退休人员基本生活，退休人员满意度 96%。发现的主要问题及原因：无重大偏离绩效目标问题。下一步改进措施：一是严格执行退休人员待遇发放政策；二是细化待遇发放类项目绩效监控。

17.“杜鸿贤职业年金个人账户记实” 项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标，项目绩效自评得分为 95.34 分。项目全年预算数为 0.59 万元，执行数为 0.59 万元，完成预算的 100%。项目绩效目标完成情况：一是准确完成 1 名人员职业年金个人账户记实工作；二是保障退休职工及其家属合法权益，账户应记实人员满意度 96%。发现的主要问题及原因：无重大偏离绩效目标问题。下一步改进措施：一是规范职业年金记实业务流程；二是加强待遇类项目绩效全过程监控。

18.“甘南州中等职业学校（第一校区）3 实训楼” 项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标，项目绩效自评得分为 100 分。项目全年预算数为 10.00 万元，执行数为 10.00 万元，完成预算的 100%。项目绩效目标完成情况：一是及时拨付项目欠款资金，化解建设项目历史债务；二是资金足额拨付率、拨付及时率 100%，被拖欠账款企业满意度 94%。发现的主要问题及原因：全部绩效目标圆满完成，无问题。下一步改进措施：一是持续做好项目历史债务清零工作；二是健全项目资金支付全过程监管。

19.“甘南州中等职业学校（一校区）风雨操场” 项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标，项目绩效自评得分为 100 分。项目全年预算数为 51.00 万元，执行数为 51.00 万元，完成预算的 100%。项目绩效目标完成情况：一是足额拨付项目建设欠款，化解项目债务风险；二是资金拨付及时足额，被拖欠账款企业满意度 94%。发现的主要问题及原因：全部绩效目标圆满完成，无问题。下一步改进措施：一是完善基建项目债务管控机制；二是规范项目资金拨付审核流程。

20.“甘南州中等职业学校 1# 教学楼、2# 教学楼” 项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标，项目绩效自评得分为 100 分。项目全年预算数为 216.00 万元，执行数为 216.00 万元，完成预算的 100%。项目绩效目标完成情况：一是足额清偿教学楼建设项目历史欠款，化解债务风险；二是资金拨付及时准确，被拖欠账款企业满意度 94%。发现的主要问题及原因：全部绩效目标圆满完成，无问题。下一步改进措施：一是强化基建项目全周期管理，防范新增欠款；二是严格执行资金拨付审核程序。

21.“甘南州中等职业学校一校区 2 号学生宿舍楼” 项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标，项目绩效自评得分为 100 分。项目全年预算数为 117.00 万元，执行数为 117.00 万元，完成预算的 100%。项目绩效目标完成情况：一是解决宿舍楼项目历史欠款，完成债务化解；二是资金足额及时拨付，被拖欠账款企业满意度 94%。发现的主要问题及原因：全部绩效目标圆满完成，无问题。下一步改进措施：一是建立基建项目欠款风险预警；二是加强项目资金绩效运行监控。

22.“甘南州中等职业学校一校区实训楼” 项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标，项目绩效自评得分为 100 分。项目全年预算数为 146.00 万元，执行数为 146.00 万元，完成预算的 100%。项目绩效目标完成情况：一是及时足额支付实训楼项目欠款，化解债务风险；二是资金拨付流程规范，被拖欠账款企业满意度 94%。发现的主要问题及原因：全部绩效目标圆满完成，无问题。下一步改进措施：一是健全基建项目资金管理机制；二是持续做好债务风险防范工作。

23.“韩崇峰高寒补贴、退休人员过渡期补贴” 项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标，项目绩效自评得分为 97.34 分。项目全年预算数为 2.17 万元，执行数为 2.17 万元，完成预算的 100%。项目绩效目标完成情况：一是一次性足额发放高寒补贴、退休人员过渡期补贴，补助对象 1 人；二是保障退休人员基本生活权益，退休人员满意度 96%。发现的主要问题及原因：无重大偏离绩效目标问题。下一步改进措施：一是严格落实退休人员各项待遇政策；二是加强待遇发放工作绩效监控。

24.“离休干部无固定收入遗属孙仁芝、曹英楠、孟学莲生活困难补助提高” 项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标，项目绩效自评得分为 97.34 分。项目全年预算数为 1.08 万元，执行数为 1.08 万元，完成预算的 100%。项目绩效目标完成情况：一是提高 3 名离休干部遗属生活困难补助标准，补助发放准确及时；二是缓解遗属经济困难，离休干部无固定收入遗属满意度 96%。发现的主要问题及原因：无重大偏离绩效目标问题。下一步改进措施：一是动态复核遗属补助资格；二是规范补助资金发放流程。

25.“马广信高寒补贴、退休人员过渡期补贴” 项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标，项目绩效自评得分为 97.34 分。项目全年预算数为 0.81 万元，执行数为 0.81 万元，完成预算的 100%。项目绩效目标完成情况：一是足额发放高寒补贴、退休人员过渡期补贴，补助对象 1 人；二是保障退休人员基本生活，退休人员满意度 96%。发现的主要问题及原因：无重大偏离绩效目标问题。下一步改进措施：一是严格执行退休人员待遇政策；二是完善待遇发放类项目绩效自评。

26.“马化龙抚恤金及丧葬费” 项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标，项目绩效自评得分为 95.34 分。项目全年预算数为 22.31 万元，执行数为 22.31 万元，完成预算的 100%。项目绩效目标完成情况：一是向去世退休职工家属足额发放抚恤金及丧葬费，抚恤对象 1 人；二是保障遗属经济权益，死亡人员家属满意率 91%。发现的主要问题及原因：无重大偏离绩效目标问题。下一步改进措施：一是严格按照政策标准核算抚恤待遇；二是做好抚恤类项目绩效指标设置。

27.“穆锋海高寒补贴、建房费” 项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标，项目绩效自评得分为 95.34 分。项目全年预算数为 1.72 万元，执行数为 1.72 万元，完成预算的 100%。项目绩效目标完成情况：一是足额发放高寒补贴、建房费，补助对象 1 人；二是保障退休人员退休后基本生活，退休职工满意度 96%。发现的主要问题及原因：无重大偏离绩效目标问题。下一步改进措施：一是严格落实退休人员相关待遇；二是强化待遇发放全过程绩效监控。

28.“强盛福高寒补贴、退休人员过渡期补贴” 项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标，项目绩效自评得分为 95.34 分。项目全年预算数为 0.47 万元，执行数为 0.47 万元，完成预算的 100%。项目绩效目标完成情况：一是足额发放高寒补贴、退休人员过渡期补贴，补助对象 1 人；二是保障退休职工基本生活，退休人员满意度 96%。发现的主要问题及原因：无重大偏离绩效目标问题。下一步改进措施：一是做好退休人员待遇资格审核；二是规范个人补助类项目绩效管理。

29.“人员类保工资项目” 项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标，项目绩效自评得分为 96.67 分。项目全年预算数为 170.32 万元，执行数为 170.32 万元，完成预算的 100%。项目绩效目标完成情况：一是解决工资预算缺口，保障 12 月职工工资按时发放；二是保障教职工基本权益，单位职工满意度 99%。发现的主要问题及原因：无重大偏离绩效目标问题。下一步改进措施：一是科学测算人员经费需求，提高预算编制精准度；二是做好人员经费项目绩效运行监控。

30.“提前下达 2025 年中等职业教育免学费资金” 项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标，项目绩效自评得分为 92.57 分。项目全年预算数为 109.76 万元，执行数为 109.76 万元，完成预算的 100%。项目绩效目标完成情况：一是落实中职免学费政策，惠及 670 名中职学生，资金用于学校办学运转开支；二是资金使用规范，师生满意度 96%。发现的主要问题及原因：受 2+3 转段升学、学生退学影响，实际受助学生数未达到年初预期。下一步改进措施：一是加强学籍动态跟踪管理；二是结合学生流动实际科学设定绩效目标。

31.“王树涛高寒补贴、退休人员过渡期补贴” 项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标，项目绩效自评得分为 95.34 分。项目全年预算数为 1.76 万元，执行数为 1.76 万元，完成预算的 100%。项目绩效目标完成情况：一是足额发放高寒补贴、退休人员过渡期补贴，补助对象 1 人；二是保障退休人员基本生活权益，退休人员满意度 96%。发现的主要问题及原因：无重大偏离绩效目标问题。下一步改进措施：一是严格执行退休人员待遇发放政策；二是完善个人补助项目绩效监控。

32.“王玉兰遗属生活困难补助” 项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标，项目绩效自评得分为 95.34 分。项目全年预算数为 0.23 万元，执行数为 0.23 万元，完成预算的 100%。项目绩效目标完成情况：一是按时足额发放遗属生活困难补助，补助对象 1 人；二是减轻遗属经济压力，保障日常生活，遗属满意度 96%。发现的主要问题及原因：无重大偏离绩效目标问题。下一步改进措施：一是定期复核遗属补助享受资格；二是规范遗属补助发放流程。

33.“杨芳、王旭德、林婉芬等八人职业年金记实” 项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标，项目绩效自评得分为 96.67 分。项目全年预算数为 66.66 万元，执行数为 66.66 万元，完成预算的 100%。项目绩效目标完成情况：一是完成 8 名退休人员职业年金个人账户记实，记实数据准确；二是保障退休职工养老合法权益，退休人员满意度 96%。发现的主要问题及原因：无重大偏离绩效目标问题。下一步改进措施：一是严格落实职业年金记实相关政策；二是做好批量人员待遇项目绩效管控。

34.“优秀、嘉奖、三等功、健康修养、驻村补助等其他补助” 项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标，项目绩效自评得分为 100 分。项目全年预算数为 1.32 万元，执行数为 1.32 万元，完成预算的 100%。项目绩效目标完成情况：一是及时准确为 6 名人员发放各类补助补贴；二是保障驻村干部待遇，稳定干部队伍，驻村干部对补贴政策满意度 95%。发现的主要问题及原因：全部绩效目标圆满完成，无问题。下一步改进措施：一是动态更新享受补助人员名单；二是进一步完善奖励补助类项目绩效指标。

35.“张海燕职业年金记实” 项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标，项目绩效自评得分为 98 分。项目全年预算数为 4.18 万元，执行数为 4.18 万元，完成预算的 100%。项目绩效目标完成情况：一是准确完成 1 名人员职业年金个人账户记实；二是保障人员退休后合法养老权益，记实人员满意度 95%。发现的主要问题及原因：全部绩效目标圆满完成，无问题。下一步改进措施：一是规范职业年金账户记实业务办理；二是强化待遇类项目绩效自评质量。

36.“张红伟健康修养补助” 项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标，项目绩效自评得分为 95.34 分。项目全年预算数为 0.20 万元，执行数为 0.20 万元，完成预算的 100%。项目绩效目标完成情况：一是为连续三年考核优秀教师发放健康修养补助，补助对象 1 人；二是激励教师干事创业积极性，受补贴教师满意度 96%。无重大偏离绩效目标问题。下一步改进措施：一是严格按照政策落实优秀教师相关待遇；二是优化奖励补助项目绩效指标设置。

三、部门重点绩效评价结果

本部门 2025 年度未单独组织开展部门重点绩效评价，未委托第三方开展政策或项目重点绩效评价，部门整体支出及全部 36 个项目支出均已纳入绩效自评范围，相关评价结果详见附件《甘南藏族自治州中等职业学校项目自评表》。

第五部分 名词解释

一、财政拨款收入：指本年度从同级财政部门取得的财政拨款，包括一般公共预算财政拨款、政府性基金预算财政拨款和国有资本经营预算财政拨款。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”以外的收入。

五、使用非财政拨款结余（含专用结余）：指事业单位按照预算管理要求使用非财政拨款结余弥补收支差额的金额，以及使用专用结余安排支出的金额。

六、年初结转和结余：指单位上年结转至本年使用的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

七、结余分配：指单位按照会计制度规定缴纳的所得税、提取的专用结余以及转入非财政拨款结余的金额等。

八、年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员经费和公用经费。

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务或事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费：指用一般公共预算财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费反映单位公务用车购置支出（含车辆购置税）；公务用车运行维护费反映单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

十三、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务等的各项公用经费，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维护费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

附件：

附件一 甘南藏族自治州中等职业学校2025年度预算单位预算执行情况自评报告

附件二 甘南藏族自治州中等职业学校2025年度整体支出绩效自评表

附件三 甘南藏族自治州中等职业学校2025年度项目支出绩效自评表

附件四 甘南藏族自治州中等职业学校2025年度决算公开表