2021年1-5月份甘南州预算执行情况分析

一、5月份全州财政收支预算执行情况

（一）一般公共预算收支：5月份当月，全州共组织大口径财政收入15660万元，比上年同期增收4526万元。其中：完成上划中央级收入7199万元，上划省级收入2270万元，地方一般公共预算收入6191万元。全州共完成一般公共预算支出12亿元，比上年同期减支5亿元。

（二）政府性基金预算收支：5月份当月，全州共完成政府性基金收入3084万元，比上年同期增收2344万元。完成政府性基金支出4782万元，比上年同期增支2543万元。

二、1-5月全州财政收支预算执行情况

（一）一般公共预算收入情况

截至5月底，全州累计完成大口径财政收入7.8亿元，比上年同期增长32.63%，增收1.9亿元。

分级次收入情况为：上划中央级收入完成3.3亿元，比上年同期增长42.26%，增收9895万元；上划省级收入完成1.1亿元，比上年同期增长44.34%，增收3397万元;地方一般公共预算收入完成3.4亿元，比上年同期增长21.33%，增收5948万元。

分县市收入情况为：1-5月，各县市累计完成一般公共预算收入2.8亿元,比上年同期增收4380万元,增长18.86%;州级累计完成一般公共预算收入6229万元,比上年同期增收1568万元,增长33.64%。

收入增幅方面，8县市呈现“6增2减”，卓尼县较上年同期增长57.38%，增收1781万元；临潭县较上年同期增长48.08%，增收926万元；合作市较上年同期增长11.96%，增收895万元；迭部县较上年同期增长30.05%，增收588万元；舟曲县较上年同期增长10.56%，增收417万元；夏河县较上年同期增长7.12%，增收195万元。玛曲县、碌曲县收入呈现负增长，玛曲县 -34.03%，减收392万元；碌曲县-3.28%，减收30万元。

收入进度方面，8县市呈现“2超6短”，按5月份均衡进度测算，卓尼县超均衡进度 16.82个百分点，超收1405万元；临潭县超均衡进度6.75个百分点，超收397万元。其余6县（市）未达到5月份均衡进度，其中：玛曲县均衡进度差值-35.33%，短收4239万元；碌曲县均衡进度差值-15.98%，短收550万元；夏河县均衡进度差值-10.16%，短收945万元；迭部县均衡进度差值-6.21%，短收445万元；舟曲县均衡进度差值-4.99%，短收594万元；合作市均衡进度差值-4.11%，短收917万元。

（二）一般公共预算支出情况

1-5月份，全州累计实现一般公共预算支出67.6亿元，比上年同期下降9.6%，减支7.2亿元。一般公共预算支出占年初预算数的48.77%，超均衡进度7.10%。

分县市支出情况为：各县市累计完成一般公共预算支出57.9亿元，较上年同期下降12.07%，减支7.9亿元；州本级完成一般公共预算支出9.7亿元，较上年同期增长8.55%，增支7648万元。

支出增幅方面，8县市呈现“1增7减”，玛曲县较上年同期增长11.36%，增支6467万元。其余7个县不同程度减支，其中：夏河县-22.52，减支1.9亿元；卓尼县-20.92%，减支2.3亿元；临潭县-19.97%，减支2.1亿元；舟曲县-13.83%，减支1.5亿元；合作市-7.49%，减支3869万元；碌曲县-2.26%，减支1416万元；迭部县-0.56%，减支370万元。

支出进度方面，8县市呈现“6超2短”，迭部县超均衡进度61.34%、玛曲县超均衡进度24.14%、卓尼县超均衡进度21.41%、夏河县超均衡进度19.63%、临潭县超均衡进度13.88%、合作市超均衡进度4.54%，舟曲县、碌曲县未达到5月份支出均衡进度，短均衡进度差值分别为-6.31%、-7.59%。

（三）政府性基金预算收支情况

1-5月，全州累计完成政府性基金收入1.1亿元，比上年同期增长29.5%，增收2592万元。全州累计完成政府性基金支出1.7亿元，比上年同期增长103.02%，增支8826万元。

（四）国有资本经营预算收支情况

1-5月份，全州未发生国有资本经营预算收入。全州国有资本经营预算支出4万元，其中：迭部县支出2万元，舟曲县支出1万元，临潭县支出1万。

三、全州预算执行的主要特点和存在的问题

（一）收入运行情况

收入任务差距大，收入压力依然巨大。1-5月，全州收入完成占年初预算102945万元的32.86%，均衡进度差值-8.8%，短收9062万元。分税收看，全州完成税收收入2亿元，较上年同期增长20.64个百分点，增收3431万元，其中：企业所得税、增值税、资源税、契税、个人所得税、土地增值税、车船税稳步增长。全州完成非税收入1.4亿元，较上年同期增长22.36%，增收2517万元。其中：国有资本经营收入、国有资源（资产）有偿使用收入、政府住房基金收入、行政事业性收费收入、其他收入增长幅度较大，分别为1200万元、991万元、967万元、783万元、303万元。增收的主要原因：受疫情影响不断减少，全州经济持续回暖，税收收入对财政收入增长带动力增强。分县市看，除临潭县、卓尼县超收397万元、1405万元以外，其余县市均未完成均衡进度任务，其中玛曲县短收情况较为严峻，短收4239万元。短收的主要原因：玛曲县县级收入主要来源是甘肃玛曲格萨尔黄金实业股份有限公司及冶炼厂上缴利润收入，因环境问题正在进行整改，未能上缴利润收入。

（二）支出运行情况

财政支出稳步加快，重点支出保障有力。1-5月全州一般公共预算支出6.76亿元，较上年同期减支7.18亿元，下降9.6%；支出完成占年初预算1385893万元的48.77%，均衡进度差值7.1%。其中：州本级支出9.71亿元，增长8.55%；县市支出57.88亿元，下降12.07%。除碌曲县、舟曲县外，其余县市均超支出均衡进度。从资金支出科目来看，除国防支出、社会保障和就业支出、文化体育与传媒支出、农林水支出、交通运输支出、商业服务业支出、住房保障支出减支外，其余科目支出都不同程度增支。其中：教育支出（8.86%）、城乡社区支出（22.74%）、粮油物资储备支出（36.51%）、节能环保支出（68.33%）、科学技术支出（109.52%）、金融支出（120.34%）、灾害防治及应急管理支出（126.45%）、其他支出（271.35%）。

四、下一步工作重点

总体看，财政收入稳步增长，但是与疫情前2019年同期相比增幅不高，收支平衡压力依然较大。为此，各级财政部门要全面贯彻州委州政府的决策部署，牢固树立和贯彻新发展理念，落实积极有效的财政政策，为建设“五无甘南”提供坚实财力保障。

一是持续加强财源建设，加大盘活存量资源。要持续落实已实施的减税降费政策，着重突出强化小微企业的税收优惠政策，进一步完善减税降费政策，优化落实机制，提升实施效果，确保企业实实在在享受政策分红，助力实体经济发展，为财政稳定持续增收夯实税源基础。加大盘活国有资产存量资源，在保持收入质量稳中有升的前提下，拓展非税收入来源渠道。

二是加强预算执行管理，不断优化支出结构。坚决落实“党政机关要坚持过紧日子”要求，牢固树立过“紧日子”思想，打好“铁算盘”，严格执行人大批准预算，强化预算约束，严格控制和压减一般性支出，集中有限财力用于基本民生和支持市场主体发展。在落实“三保”兜底政策基础上，全力保障乡村振兴、经济高质量发展、民生改善等重大战略和重要领域支出需求，重点做好巩固拓展脱贫攻坚成果和乡村振兴有效衔接、推动黄河流域生态保护和高质量发展、支持社会事业发展以及改善民生等工作，将有限的财政资金真正用在“刀刃”上。