一、9月份全州财政收支预算执行情况

（一）一般公共预算收支:9月份当月，全州共组织大口径财政收入17665万元，比上年同期增收2843万元。其中：完成上划中央级收入5834万元，上划省级收入2026万元，地方一般公共预算收入9805万元。全州共完成一般公共预算支出20.06亿元，比上年同期减支7.71亿元。

（二）政府性基金预算收支：9月份当月，全州共完成政府性基金收入1744万元，比上年同期增收1683万元。完成政府性基金支出1.35亿元，比上年同期减支3.38亿元。

二、1-9月全州财政收支预算执行情况

（一）一般公共预算收入情况

截至9月底，全州累计完成大口径财政收入12.03亿元，比上年同期下降6.20%，减收7947万元。

分级次收入情况为：上划中央级收入完成4.33亿元，比上年同期下降5.24%，减收2395万元；上划省级收入完成1.47亿元，比上年同期下降7.84%，减收1249万元;地方一般公共预算收入完成6.23亿元，比上年同期下降6.46%，减收4303万元。

分县市收入情况为：1-9月,各县市累计完成一般公共预算收入4.81亿元,比上年同期减收3920万元,下降7.54%;州级累计完成一般公共预算收入1.42亿元,比上年同期减收383万元,下降2.62%。

收入增幅方面，8县市呈现“4增4减”，临潭县较上年同期增长32.81%，增收944万元；夏河县较上年同期增长19.17%，增收931万元；卓尼县较上年同期增长4.33%，增收277万元；合作市较上年同期增长2.15%，增收316万元。其余4县收入呈现负增长，其中:碌曲县-8.22%，减收141万元；迭部县-12.61%，减收754万元；玛曲县-15.03%，减收604万元；舟曲县-42.76%，减收4889万元。

收入进度方面，8县市呈现“2超6短”，按照9月份收入均衡进度测算，卓尼县超均衡进度7.34个百分点，超收594万元；临潭县超均衡进度0.66个百分点，超收34万元。其余6县市均为达到9月收入均衡进度，其中：合作市均衡进度差值-6.76%，短收1488万元；迭部县均衡进度差值-7.58%，短收588万元；碌曲县均衡进度差值-25.63%，短收818万元；夏河县均衡进度差值-25.80%，短收3036万元；舟曲县均衡进度差值-34.60%，短收5605万元；玛曲县均衡进度差值-46.54%，短收5584万元。

（二）一般公共预算支出情况

1-9月份，全州累计实现一般公共预算支出158.04亿元，比上年同期下降3.01%，减支4.91亿元。一般公共预算支出占9月末变动预算数的80.18%，超均衡进度5.18个百分点。

分县市支出情况为：各县市累计完成一般公共预算支出142.02亿元，较上年同期下降1.22%，减支1.75亿元；州本级完成一般公共预算支出16.02亿元，较上年同期下降16.47%，减支3.16亿元。

支出增幅方面，8县市呈现“4增4减”，卓尼县较上年同期增长8.41%，增支1.7亿元；临潭县较上年同期增长2.80%，增支6151万元；舟曲县较上年同期增长2.22%，增支5441万元；夏河县较上年同期增长0.91%，增支1557万元。其余4县市支出呈现负增长，其中：玛曲县-2.64%，减支4350万元；迭部县-4.74%，减支6824万元；碌曲县-10.52%，减支1.61亿元；合作市-14.83%，减支2.04亿元。

支出进度方面，8县市均呈现“6增2减”，按照9月份变动预算数测算，碌曲县超均衡进度23.92个百分点、卓尼县超均衡进度19.17个百分点、舟曲县超均衡进度18.32个百分点、玛曲县超均衡进度17.54个百分点、临潭县超均衡进度8.08个百分点、迭部县超均衡进度7.42个百分点。合作市、夏河县未达到9月支出均衡进度，较均衡进度差值分别为-1.93%和-5.96%。

（三）政府性基金预算收支情况

1-9月，全州累计完成政府性基金收入1.4亿元，比上年同期增长144.27%，增收8271万元。全州累计完成政府性基金支出10.05亿元，比上年同期增长77.11%，增支4.38亿元。

（四）国有资本经营预算收支情况

1-9月份，全州未发生国有资本经营预算收支。

三、全州预算执行的主要特点和存在的问题

（一）收入运行情况

收入降幅逐步回升，收入形势依然严峻。三季度末，全州一般公共预算收入增幅为-6.46%，较一季度末（-13.04%）收窄6.58个百分点，较二季度末（-10.22%）收窄3.76个百分点，从中长期来看收入持续恢复。收入增幅低于全省三季度末的-1.6%，在全省14个市州中排名11位。完成年初预算收入目标任务的57.43%，低于全省收入进度11.87个百分点，在全省14个市州中排名13位。虽然全州一般公共预算收入降幅在逐步回升，但较全省平均水平及其他市州相比，收入增幅和收入进度均排名靠后。较年初预算收入目标任务10.85亿元相比，四季度全州还需完成一般公共预算收入4.62亿元，收入形势依然严峻。分税收情况看，1-9月全州税收收入降幅从一季度的-4.37%回升至-2.83%，较上年同期减收945万元。主体税种中，增值税减收889万元、企业所得税减收357万元、个人所得税增收仅84元。其他各项税收中，土地增值税、资源税、其他税收收入（以前年度欠缴营业税）分别减收743万元、42万元和39万元；城市维护建设税增收192万元、印花税增收135万元、车船税增收436万元、耕地占用税增收139万元。1-9月全州非税收入增幅为-10.10%，较一季度（-23.21%）收窄13.11个百分点，较二季度（-15.91%）收窄5.81个百分点。全州非税收入较上年同期减收3358万元，除罚没收入较上年同期增收2565万元外，其余各项非税收入均较上年同期不同程度减收，其中：政府住房基金收入减收2078万元、国有资本经营收入减收1691万元、行政事业性收费收入减收985万元、专项收入减收533万元、国有资源（资产）有偿使用收入减收515万元、其他收入减收121万元。

（二）支出运行情况

支出增幅首度转负，重点支出保障有力。1-9月，全州一般公共预算支出增幅为-3.01%，年度内首度转负。分科目看，文化体育传媒支出较上年同期增支1.31亿元，增长20.60%；卫生健康支出增支6608万元，增长5.61%；社会保障和就业支出增支4968万元，增长3.74%；灾害防治及应急管理支出增支2067万元，增长13.21%；债务付息支出增支8504万元，增长72.62%。有效的化解了债务风险，全力保障了民生、医疗体系建设、灾害防治等方面的重点支出。减支幅度较大的科目集中在农林水支出减支2.56亿元、节能环保支出减支1.9亿元、教育支出减支1.01亿元、住房保障支出减支0.94亿元，减支的主要原因是部分科目上级专项转移支付有所减少，从而形成减支，其中农林水科目下9月底变动预算数为58.55亿元，较上年同期减少5.87亿元；节能环保支出变动预算数较上年同期减少4.41亿元；教育支出变预算数较上年同期减少2.59亿元。

四、下一步工作重点

一是认真做好地方政府债务相关工作。积极谋划2021年地方政府债券项目，建立健全债券项目库，将州内急需债券资金支持的项目纳入项目库管理。认真做好债务还本付息管理，根据分年度债券资金到期和年度应偿还债券利息，切实做好项目收益收缴、债券利息分摊上缴等工作。加强隐性债务清理化解工作，根据地方融资平台债务和政府中长期支出事项监测平台统计结果和各县市制定的隐性债务风险化解方案，严格执行地方政府隐性债务化解计划。

二是竭力完成全年预算收支任务。收入方面做到应减尽减、应收尽收。深入贯彻落实减税降费政策的基础上，强化宏观经济和重点行业、企业税收运行监测分析，全面摸底排查非税收入执收情况，加大进度缓慢部门催缴力度，确保财政收入依法依规及时入库；支出方面做到有保有压、应压尽压。精打细算、严控开支，坚决落实政府过紧日子要求，继续压减一般性支出，严禁随意追加预算和腾挪资金，把钱用在刀刃上，全力支持保就业保民生保市场主体，切实兜牢“三保”底线。

三是坚持预决算公开常态长效。财政预决算信息公开是推进依法理财、打造阳关政府的重要举措。当前，今年预决算公开工作已经收尾，各级财政和各预算部门要按照“国库预算牵头、相关处室联动、部门主动公开”的预决算公开机制，认真开展回头看，用过筛子的办法，仔细排查梳理、举一反三，确定以前年度发现问题是否整改到位，重点检查公开内容是否更加细化、公开流程是否更加规范、公开方式是否更加完善，公开实效是否有所提升以及舆情回应是否及时，不新提升预决算公开水平。

四是扎实做好2021年预算编制工作。各级各部门要深刻领会预算编制布置会相关精神，科学分析研判经济走势，强化运用零基预算理念，积极谋划做好明年预算编制工作；严格按照“以收定支”总体要求，强化过紧日子思想，落实压减主基调，决不能“藏着掖着”“打小算盘”；全面清理完善项目库，坚持“资金跟着项目走”原则，未纳入项目库的项目一律不安排预算；继续深化预算绩效管理，对绩效好的政策和项目优先保障，对低效无效资金坚决削减，对评估审核未通过或整改不到位的项目，一律不安排预算。