一、8月份全州财政收支预算执行情况

（一）一般公共预算收支:8月份当月，全州共组织大口径财政收入12115万元，比上年同期减收4109万元。其中：完成上划中央级收入5030万元，上划省级收入1511万元，地方一般公共预算收入5574万元。全州共完成一般公共预算支出15.29亿元，比上年同期增支1.17亿元。

（二）政府性基金预算收支：8月份当月，全州共完成政府性基金收入1165万元，比上年同期增收372万元。完成政府性基金支出6147万元，比上年同期增支4606万元。

二、1-8月全州财政收支预算执行情况

（一）一般公共预算收入情况

截至8月底，全州累计完成大口径财政收入10.26亿元，比上年同期下降9.52%，减收1.08亿元。

分级次收入情况为：上划中央级收入完成3.74亿元，比上年同期下降8.74%，减收3586万元；上划省级收入完成1.26亿元，比上年同期下降12.07%，减收1736万元;地方一般公共预算收入完成5.25亿元，比上年同期下降9.43%，减收5468万元。

分县市收入情况为：1-8月,各县市累计完成一般公共预算收入4.13亿元,比上年同期减收4065万元,下降8.97%;州级累计完成一般公共预算收入1.12亿元,比上年同期减收1403万元,下降11.10%。

收入增幅方面，8县市呈现“4增4减”，临潭县较上年同期增长30.81%，增收770万元；迭部县较上年同期增长12.75%，增收524万元；夏河县较上年同期增长10.18%，增收433万元；合作市较上年同期增长4.19%，增收558万元。其余4县收入呈负增长，其中：碌曲县-3.97%，减收55万元；卓尼县-7.40%，减收428万元；玛曲县-19.15%，减收662万元；舟曲县-49.45%，减收5205万元。

收入进度方面，8县市均呈现“短收”态势，按照8月份收入均衡进度测算，全州8县市均未达到均衡进度，均衡进度差值分别为：卓尼县-0.54%，短收44万元；临潭县-1.93%，短收98万元；合作市-3.63%，短收801万元；迭部县-6.90%，短收535万元；碌曲县-25.01%，短收798万元；夏河县-26.83%，短收3156万元；舟曲县-33.83%，短收5480万元；玛曲县-43.37%，短收5203万元，县市合计短收1.61亿元，低于均衡进度18.72个百分点。

（二）一般公共预算支出情况

1-8月份，全州累计实现一般公共预算支出137.73亿元，比上年同期增长1.98%，增支2.67亿元。一般公共预算支出占8月末变动预算数的71.62%，超均衡进度4.96个百分点。

分县市支出情况为：各县市累计完成一般公共预算支出123.53亿元，较上年同期增长3.67%，增支4.37亿元；州本级完成一般公共预算支出14.2亿元，较上年同期下降10.67%，减支1.69亿元。

支出增幅方面，8县市呈现“5增3减”，合作市较上年同期增长20.98%，增支1.84亿元；卓尼县较上年同期增长18.20%，增支3.02亿元；夏河县较上年同期增长11.69%，增支1.61亿元；迭部县较上年同期增长3.97%，增支4565万元；舟曲县较上年同期增长0.05%，增支101万元。其余3县不同程度减支，其中：临潭县-1.83%，减支3654万元；碌曲县-6.86%，减支8817万元；玛曲县-8.76%，减支1.32亿元。

支出进度方面，8县市均呈现“7增1减”，按照8月份变动预算数测算，除夏河县短支出均衡进度5.41个百分点外，其余县市均超出8月支出均衡进度，其中：碌曲县超均衡进度29.48个百分点、卓尼县超均衡进度19.32个百分点、舟曲县超均衡进度14.56个百分点、玛曲县超均衡进度12.93个百分点、迭部县超均衡进度5.88个百分点、临潭县超均衡进度5.87个百分点、合作市超均衡进度1.27个百分点。

（三）政府性基金预算收支情况

1-8月，全州累计完成政府性基金收入1.23亿元，比上年同期增长116.15%，增收6588万元。全州累计完成政府性基金支出8.70亿元，比上年同期增长817.46%，增支7.75亿元。

（四）国有资本经营预算收支情况

1-8月份，全州未发生国有资本经营预算收支。

三、全州预算执行的主要特点和存在的问题

（一）收入运行情况

全州收入再次下滑，均未达到均衡进度。8月底，全州一般公共预算收入增幅为-9.43%，较上月（-3.27%）再次下滑。从1-8月收入增幅变动情况来看，全州一般公共预算收入从5月份开始逐渐回暖，但8月份再次下滑，减收5468万元。从税收情况来看，1-8月全州税收收入完成2.77亿元，较上年同期下降4.88%，减收1421万元，较8月均衡进度差值-9.18%，全年任务差为2.05亿元（全年预算收入4.82亿元）。三大主体税种中增值税1.49亿元，下降5.89%，降幅比7月末收窄0.18个百分点，主要是股份制企业及改征增值税两项入库较多；企业所得税2148万元，下降24.34%，降幅比7月末收窄3.62个百分点，主要是当月股份制企业利润回升明显；个人所得税796万元，增长9.34%，增幅较上月下降2.51个百分点，主要是个体工商户生产经营所得较上月有所下降。其他税种中，城市维护建设税完成2534万元，下降2.95%，较上月收窄2.16个百分点，主要是增值税降幅收窄后，引起同方向变动。车船税完成2402万元，增长20.10%，增幅较上月收窄1.04个百分点，主要是车船税缴纳主体较上月有所下降。从非税收入情况来看，1-8月全州非税收入完成2.48亿元，较上年同期下降14.02%，减收4047万元，较8月均衡进度差值-25.54%，全年任务差为3.55亿元（全年预算收入6.03亿元）。罚没收入6069万元，增长74.05%，超均衡进度10.2个百分点，主要是重大案件罚没及交通罚没增长所带动；国有资源（资产）有偿使用收入4547万元，增长11.34%，短均衡进度30.19个百分点，主要是受单位账户缴纳利息收入增长所带动。其他各项非税收入均较上年不同程度减收，仅政府住房基金收入一项减收4059万元，主要是舟曲县上年售房款一次性收入增长，而今年无此项收入。分县市情况来看，仅夏河县、临潭县、迭部县、合作市4县市实现增收，舟曲县减收5205万元，州本级减收1403万元，玛曲县减收662万元，碌曲县减收55万元。全辖均未达到8月均衡进度，距全年年初预算收入目标差距分别为：州本级1.12亿元、舟曲县1.09亿元、玛曲县9020万元、合作市8143万元、夏河县7078万元、迭部县3119万元、卓尼县2744万元、碌曲县1861万元、临潭县1781万元。

（二）支出运行情况

重点支出保障有力，直达资金拨付及时。1-8月，全州一般公共预算支出增幅1.98%，较上月（1.21%）增加0.77个百分点，支出增幅略微上升。全州债务付息支出2.02亿元，较上年同期增长431.95%，增支1.64亿元；社会保障和就业支出12.35亿元，较上年同期增长10.97%，增支1.22亿元；教育支出19.27亿元，较上年同期增长4.63%，增支8527万元；一般公共服务支出18.32亿元，较上年同期增长4.32%，增支7590万元，有效的化解了债务风险，全力保障了民生、教育、职工薪酬等方面的重点支出。涉及特殊转移支付、抗议特别国债等直达资金，有力化解了基层“三保”压力，为助力做好“六稳”“六保”工作提供了资金支撑，为地方公共卫生体系建设及常态化抗疫工作给与了强有力的资金支持。1-8月，全州抗议特别国债支出完成7607万元，其中用于重大疫情防控救治体系建设2960万元、市政基础设施建设1384万元、重大区域规划基础设施建设1600万元、公共卫生体系建设256万元、其他抗疫相关支出1400万元。

四、下一步工作重点

一是做好决算公开相关工作。2019年度州级财政总决算已经州十六届人大常委会第三十次会议审查批准，财政部门在做好财政总决算公开工作的同时，按程序尽快完成各部门决算批复，督促部门落实决算公开主体责任，高质量做好部门决算公开工作，不断提高预决算透明度，以公开促财政改革政策落实。

二是加强直达资金预算执行。县市财政部门要严格落实中央特殊转移支付、抗议特别国债等资金管理要求，根据分配下达的转移支付预算，积极组织直达资金预算执行，采用预算单独下达、资金单独调拨等方式，以直达资金台账为基础，以直达资金监控系统为支撑，规范做好资金调拨、核算、对账和监控工作，确保资金要直达市场主体和人民群众，直接惠企利民，推动经济社会发展，助力做好“六稳”“六保”工作。

三是督促部门单位加快资金清算进度。对已分配下达预算资金加强跟踪问效，靠实预算单位执行主体责任，督促加快项目组织实施进度，科学编制用款计划，及早提出支付申请，尽快实现实际支出。