一、10月份全州财政收支预算执行情况

（一）一般公共预算收支:10月份当月，全州共组织大口径财政收入18956万元，比上年同期减收275万元。其中：完成上划中央级收入7919万元，上划省级收入2917万元，地方一般公共预算收入8120万元。全州共完成一般公共预算支出20.91亿元，比上年同期增支6.93亿元。

（二）政府性基金预算收支：10月份当月，全州共完成政府性基金收入260万元，比上年同期减收307万元。完成政府性基金支出3905万元，比上年同期增支2306万元。

二、1-10月全州财政收支预算执行情况

（一）一般公共预算收入情况

截至10月底，全州累计完成大口径财政收入13.92亿元，比上年同期下降5.58%，减收8222万元。

分级次收入情况为：上划中央级收入完成5.12亿元，比上年同期下降4.66%，减收2505万元；上划省级收入完成1.76亿元，比上年同期下降6.15%，减收1152万元;地方一般公共预算收入完成7.04亿元，比上年同期下降6.09%，减收4565万元。

分县市收入情况为：1-10月,各县市累计完成一般公共预算收入5.44亿元,比上年同期减收4644万元,下降7.86%;州级累计完成一般公共预算收入1.59亿元,比上年同期增收79万元,增幅0.50%。

收入增幅方面，8县市呈现“4增4减”，临潭县较上年同期增长16.22%，增收587万元；夏河县较上年同期增长13.11%，增收763万元；合作市县较上年同期增长11.80%，增收1879万元；卓尼县较上年同期增长2.26%，增收166万元。其余4县收入呈现负增长，其中:碌曲县-11.17%，减收218万元；迭部县-11.22%，减收736万元；玛曲县-32.68%，减收1759万元；舟曲县-42.65%，减收5326万元。

收入进度方面，8县市呈现“1超7短”，按照10月份收入均衡进度测算，卓尼县超均衡进度9.28个百分点，超收752万元；其余7县市均达到10月收入均衡进度，其中：临潭县均衡进度差值-0.03%，短收1万元；合作市均衡进度差值-2.48%，短收547万元；迭部县均衡进度差值-8.23%，短收638万元；夏河县均衡进度差值-27.37%，短收3220万元；碌曲县均衡进度差值-29.01%，短收925万元；舟曲县均衡进度差值-39.13%，短收6339万元；玛曲县均衡进度差值-53.13%，短收6374万元。

（二）一般公共预算支出情况

1-10月份，全州累计实现一般公共预算支出179.14亿元，比上年同期增长1.17%，增支2.08亿元。一般公共预算支出占10月末变动预算数的85.50%，超均衡进度2.16个百分点。

分县市支出情况为：各县市累计完成一般公共预算支出160.51亿元，较上年同期增长3.32%，增支5.15亿元；州本级完成一般公共预算支出18.63亿元，较上年同期下降14.17%，减支3.08亿元。

支出增幅方面，8县市呈现“6增2减”，夏河县较上年同期增长10.56%，增支1.96亿元；玛曲县较上年同期增长9.83%，增支1.64亿元；临潭县较上年同期增长6.88%，增支1.65亿元；卓尼县较上年同期增长5.66%，增支1.32亿元；舟曲县较上年同期增长3.40%，增支8905万元；迭部县较上年同期增长0.76%，增支1174万元。其余2县市支出呈现负增长，其中：碌曲县-4.56%，减支7495万元；合作市-11.23%，减支1.67亿元。

支出进度方面，8县市均呈现“6增2减”，按照10月份变动预算数测算，卓尼县超均衡进度14.51个百分点、碌曲县超均衡进度14.16个百分点、舟曲县超均衡进度13.06个百分点、玛曲县超均衡进度12.34个百分点、迭部县超均衡进度8.22个百分点、临潭县超均衡进度6.89个百分点。合作市、夏河县未达到10月支出均衡进度，较均衡进度差值分别为-1.50%和-9.37%。

（三）政府性基金预算收支情况

1-10月，全州累计完成政府性基金收入1.43亿元，比上年同期增长126.41%，增收7964万元。全州累计完成政府性基金支出10.45亿元，比上年同期增长78.95%，增支4.61亿元。

（四）国有资本经营预算收支情况

1-10月份，全州未发生国有资本经营预算收支。

三、全州预算执行的主要特点和存在的问题

（一）收入运行情况

收入降幅持续收窄，收入形势不容乐观。截止10月底，全州一般公共预算收入增幅为-6.09%，较上月收窄0.37个百分点，收入持续回升，较年初预算收入目标任务10.85亿元，还差3.81亿元，目前仅剩两个月时间，收入形式依然十分严峻。分税收收入情况看，全州税收收入较年初预算收入目标任务4.82亿元，还差1.05亿元。其中：车船税增收447万元、印花税增收200万元、

城市维护建设税增收173万元、耕地占用税增收139万元、房产税增收75万元、环境保护税增收73万元、契税增收48万元；增值税减收1074万元、土地增值税减收640万元、企业所得税减收281万元、其他税收收入减收39万元。分非税收入情况看，全州非税收入较年初预算收入目标任务6.03亿元，还差2.76亿元。其中：除罚没收入较上年同期增收2565万元外，其余各项非税收入均较上年同期不同程度减收，国有资本经营收入减收2691万元、政府住房基金收入减收2118万元、行政事业性收费收入减收910万元、国有资源（资产）有偿使用收入减收711万元、专项收入减收533万元、其他收入减收350万元。

（二）支出运行情况

重点支出持续增长，重点工作保障有力。截止10月底，全州一般公共预算支出增幅1.17%。其中：文化体育传媒支出较上年同期增支1.17亿元，增长16.79%；卫生健康支出增支8556万元，增长6.89%；社会保障和就业支出增支8023万元，增长5.59%；灾害防治及应急管理支出增支2542万元，增长14.93%；债务付息支出增支8504万元，增长72.62%。全力保障了文化体育传媒、医疗体系建设、社会保障和就业、灾害防治等方面的重点支出，有效化解了债务风险。减支幅度较大的科目集中在农林水支出减支1.73亿元、节能环保支出减支1.76亿元、教育支出减支5782万元、住房保障支出减支3998万元，减支的主要原因是国家政策变动使部分科目上级专项转移支付有所减少，从而形成减支。

四、下一步工作重点

一、跟踪分析财政经济形势，努力完成全年预算任务。严格落实财政部 税务总局《关于认真落实减税降费政策 提高财政收入质量的通知》要求，不折不扣抓好各项减税降费政策落实，严格执行收入预算从约束性转向预期性的规定，严禁下达收入任务、征收“过头税费”、违规揽税收费和过度清缴等，坚决不能以组织收入为由减弱减税降费效果、降低收入质量；密切跟踪疫情防控形势和经济运行情况，对后两个月可能影响预算执行的新情况要预研预判，提前完善对策。各县市在遵循经济运行规律、确保收支平衡的基础上，科学准确评估本地区财政收入情况，统筹本级财政收入和上级转移支付，实事求是、科学合理开展预算调整工作，切实保障各项政策惠企利民。

二、强化直达资金监管，确保资金发挥实效。认真落实财政部《加强直达资金预算执行 确保安全高效使用》精神，做好新增财政资金直达县市基层、直接惠企利民工作，加强预算管理监督，促使直达机制运转有力有序；严禁截留挪用直达资金，持续优化支出结构，加大财力下沉力度，增强基层民生保障能力。同时，加强与审计等部门的沟通协作，强化信息共享、形成监管合理，盯紧盯牢直达资金分配、拨付和使用情况，对虚报冒领、截留挪用行为，实行“零容忍”。

三、认真做好条例的组织实施工作。遵照财政部《关于做好修订后的预算法实施条例贯彻实施工作的通知》精神，充分认识条例的重要意义，认真学习条例基本原则和具体规定，持续提高预算管理水平。要做好部门的全口径预算管理，提高部门预算编制的完整性；要加强地方政府债务管理，及时开展风险评估和预警工作，切实防范和化解债务风险；要规范预算执行，依法组织预算收入，规范资金拨付，持续规范财政专户管理；要深化预算绩效管理，将绩效管理嵌入预算管理流程，提高资金配置效率和使用效益；要加大预决算信息公开力度，按照条例有关公开主体、时限、内容和细化流程度等方面的要求，完善公开工作机制，规范公开流程。