一、11月份全州财政收支预算执行情况

（一）一般公共预算收支:11月份当月，全州共组织各级次财政收入1.8亿元，比上年同期减收1617万元。其中：完成上划中央级收入6595万元，上划省级收入2448万元，地方一般公共预算收入8989万元，比上年同期减收2839万元。全州共完成一般公共预算支出15.5亿元，比上年同期减支3.09亿元。

（二）政府性基金预算收支：11月份当月，全州共完成政府性基金收入5554万元，比上年同期增收1107万元。完成政府性基金支出3.01亿元，比上年同期减支6亿元。

二、1-11月全州财政收支预算执行情况

（一）一般公共预算收入情况

截至11月底，全州累计完成各级次财政收入21.63亿元，比上年同期下降15.47%，减收3.96亿元。

分级次收入情况为：上划中央级收入完成7.82亿元，比上年同期下降15.58%，减收1.47亿元；上划省级收入完成2.97亿元，比上年同期增长2.83%，增收818万元;全州一般公共预算收入完成10.85亿元，同比下降19.14%，减收2.57亿元。      

分县市收入情况为：截至11月底，各县市累计完成一般公共预算收入9.02亿元,比上年同期下降19.5%，减收2.18亿元;州级累计完成一般公共预算收入1.83亿元,比上年同期下降17.29%，减收3824万元。

收入增幅方面，8县市收入呈现“6增2减”，碌曲县同比增长27.96%，增收2194万元；迭部县同比增长5.17%，增收396万元；玛曲县同比增长4.4%，增收198万元；合作市同比增长4.01%，增收1043万元；卓尼县同比增长3.56%，增收398万元；临潭县同比增长2.54%，增收208万元。其余两县区呈现负增长，舟曲县同比下降16.18%，减收1790万元；夏河县同比下降68.83%，减收2.45亿元。

收入进度方面，8县市呈现“6超2短”。按11月份均衡进度测算，卓尼县超均衡进度27.77个百分点，超收2694万元；临潭县超均衡进度28.09个百分点，超收1972万元；碌曲县超均衡进度26.46个百分点，超收2249万元；夏河县超均衡进度12.42个百分点，超收1323万元；玛曲县超均衡进度7.66个百分点，超收362万元；迭部县超均衡进度4.96个百分点，超收414万元。两个县未达到11月份均衡进度，舟曲县低于均衡进度8.89个百分点，短收996万元；合作市低于均衡进度5.78个百分点，短收1820万元。

（二）一般公共预算支出情况

截至11月底，全州累计实现一般公共预算支出206.33亿元，比上年同期下降5.32%，减支11.59亿元。占变动预算数的87.62%，低于均衡进度4.05%。

分县市支出情况为：各县市累计完成一般公共预算支出177.32亿元，较上年同期下降5.99%，减支11.3亿元；州本级完成一般公共预算支出29.01亿元，较上年同期下降0.99%，减支2899万元。

支出增幅方面，8县市呈现“1增7减”，舟曲县较上年同期增长2.22%，增支6170万元。除舟曲县实现正增长外其余县市均大幅减支，其中：卓尼县较上年同期下降9.89%，减支2.64亿元；临潭县较上年同期下降2.51%，减支7563万元；合作市较上年同期下降3.88%，减支8336万元；夏河县较上年同期下降3.55%，减支7907万元；玛曲县较上年同期下降6.64%，减支1.45亿元；碌曲县较上年同期下降10.92%，减支1.96亿元；迭部县较上年同期下降17.06%，减支3.49亿元。

支出进度方面，8县市呈现“3超6短”，舟曲县超均衡进度6.99%、临潭县超均衡进度6.06%、卓尼县超均衡进度3.14%、迭部县短均衡进度1.59%、合作市短均衡进度3.91%、玛曲县短均衡进度6.68%、碌曲县短均衡进度6.83%、夏河县短均衡进度22.03%。

（三）政府性基金预算收支情况

截至11月底，全州累计完成政府性基金收入4.99亿元，比上年同期增长84.05%，增收2.28亿元。全州累计完成政府性基金支出30.72亿元，比上年同期增长6.44%，增支1.86亿元。

（四）国有资本经营预算收支情况

截至11月底，全州国有资本经营预算收入376万元；国有资本经营预算支出710万元。

三、全州预算执行的主要特点和存在的问题

（一）收入方面。财政收入税收持续增长，非税仍然呈现下降。受去年同期矿业权出让收入影响，1-11月全州一般公共预算收入下降19.14%，减收2.57亿元。从税收收入看，全州完成税收收入5.94亿元，同比增长6.53%，增收3645万元，其中除增值税、城市维护建设税、印花税、契税、环境保护税下降外，其他各项税种均有增长。从非税收入看，全州完成非税收入4.9亿元，同比下降37.41%，减收2.93亿元，其中降幅最大的是国有资源（资产）有偿使用收入，下降60.62%，减收2.9亿元，主要受上年加甘滩金矿一次性非税收入3亿元（州本级7500万，夏河县22500万）影响，导致非税收入大幅下降。

（二）支出方面。坚持有保有压优化支出结构，重点支出保障有力。1-11月底全州一般公共预算支出下降5.32%，减支11.59亿元；支出占变动预算235.49亿元的87.62%，均衡进度差值-4.05%。从支出科目看，减支的科目主要集中在文化体育与传媒支出、社会保障和就业支出、卫生健康支出、节能环保支出、城乡社区支出、农林水支出、自然资源海洋气象支出七项，分别较上年减支1.01亿元、1.5亿元、2.6亿元、1.8亿元、1.16亿元、5.69亿元、5.95亿元。减支的主要原因一是截至目前县市新增财力较上年大幅下降，本级预算支出较上年下降;二是基建类项目前期准备工作补充分，开工时间较晚，项目进度滞后，资金需求未形成有效衔接，导致资金支出达不到预期。财政支出在保工资、保民生、保运转基础上，持续加大对重点民生领域保障力度。其中：教育、文体传媒、社保、医疗卫生和住房保障等11项重点民生支出133.04亿元，占一般公共预算总支出的64.48％。

三、下一步工作重点 

今年以来，全州财政收支运行总体保持合理区间，但距离全年预计目标还有差距，为确保全年目标任务的实现，各县市财政部门要对照年初主要任务目标，主动作为，全力以赴抓好财政收尾工作，为明年开局打好基础。

一是狠抓预算执行，努力实现全年预期目标。收入方面，超进度的县市不能松懈，力争多收超收，未完成收入的县市要确保各项税收应征尽征；督促部门对职责范围内应征非税收入全面梳理，挖潜堵漏，确保各项应缴非税收入足额入库。支出方面，要全面落实保障主体责任，坚持"三保"支出的优先顺序，坚决落实党政机关习惯过紧日子的要求，严控“三公”经费，防止年底突击花钱；对照支出预算安排，借助预算管理一体化系统，全面梳理追踪分析各类资金支出情况，及时收回年内无法实现支出的资金。

二是严格编审2025年度财政预算。各县市要围绕州委、州政府重大战略部署和重点工作任务，严格按照《预算法》要求，在详细测算明年可用财力的基础上，摸清重点工作投入基数，精准评估财政承受能力，科学安排2024年重点支出，进一步优化支出结构，严格落实过紧日子要求，加强资金统筹，强化预算约束和绩效管理，以零基预算理念科学精准编制2025年预算，提高预算安排的前瞻性和有效性，为明年预算执行夯实基础，要健全完善支出执行与预算编制、绩效考核等机制挂钩，有效提升财政支出执行效率；准备预计年底资金结转情况，对结转规模较大的项目，明年预算相应减少安排。

三是全面落实决算布置会议精神，做好财务决算基础工作。认真贯彻落实全省财政决算政府财务报告工作会议精神做，切实抓好预算执行、会计核算，决算报告各环节基础工作，前期准备2024年度总决算和部门决算工作，严格按照《预算法》中“收支真实、数额准确”的编制要求，依据核实无误的账务信息汇编审核决算数据，确保账实相符，账表一致。各县市财政要及时通知部门单位提前着手账务核对，确保一体化系统账务规范，高质量完成2024年决算工作。