一、10月份全州财政收支预算执行情况

（一）一般公共预算收支:10月份当月，全州共组织各级次财政收入2.52亿元，比上年同期增收3281万元。其中：完成上划中央级收入1.11亿元，上划省级收入4220万元，地方一般公共预算收入9785万元，比上年同期减收101万元。全州共完成一般公共预算支出14.91亿元，比上年同期减支1.95亿元。

（二）政府性基金预算收支：10月份当月，全州共完成政府性基金收入1.94亿元，比上年同期增收1.75亿元。完成政府性基金支出8.26亿元，比上年同期增支6.23亿元。

二、1-10月全州财政收支预算执行情况

（一）一般公共预算收入情况

截至10月底，全州累计完成各级次财政收入19.83亿元，比上年同期下降16.07%，减收3.8亿元。

分级次收入情况为：上划中央级收入完成7.16亿元，比上年同期下降17.91%，减收1.56亿元；上划省级收入完成2.72亿元，比上年同期增长1.82%，增收486万元;全州一般公共预算收入完成9.95亿元，同比下降18.66%，减收2.28亿元。      

分县市收入情况为：截至10月底，各县市累计完成一般公共预算收入8.26亿元,比上年同期下降19.13%，减收1.95亿元;州级累计完成一般公共预算收入1.69亿元,比上年同期下降16.3%，减收3293万元。

收入增幅方面，8县市收入呈现“6增2减”，碌曲县同比增长30.56%，增收2156万元；玛曲县同比增长9.08%，增收341万元；卓尼县同比增长7.12%，增收715万元；迭部县同比增长5.98%，增收408万元；合作市同比增长5.77%，增收1385万元；临潭县同比增长4.31%，增收318万元。其余两县区呈现负增长，舟曲县同比下降12.78%，减收1262万元；夏河县同比下降71.11%，减收2.36亿元。

收入进度方面，8县市呈现“6超2短”。按10月份均衡进度测算，卓尼县超均衡进度27.51个百分点，超收2669万元；临潭县超均衡进度26.3个百分点，超收1846万元；碌曲县超均衡进度25.03个百分点，超收2128万元；夏河县超均衡进度6.61个百分点，超收704万元；玛曲县超均衡进度3.31个百分点，超收156万元；迭部县超均衡进度3.29个百分点，超收274万元。两个县未达到10月份均衡进度，舟曲县低于均衡进度6.47个百分点，短收724万元；合作市低于均衡进度2.65个百分点，短收834万元。

（二）一般公共预算支出情况

截至10月底，全州累计实现一般公共预算支出190.83亿元，比上年同期下降4.26%，减支8.5亿元。占变动预算数的81.61%，低于均衡进度1.72%。

分县市支出情况为：各县市累计完成一般公共预算支出163.54亿元，较上年同期下降4.9%，减支8.43亿元；州本级完成一般公共预算支出27.3亿元，较上年同期下降0.27%，减支734万元。

支出增幅方面，8县市呈现“1增7减”，合作市较上年同期增长0.81%，增支1534万元。除合作市实现正增长外其余县均大幅减支，其中：临潭县较上年同期下降0.68%，减支1827万元；舟曲县较上年同期下降1.29%，减支3529万元；卓尼县较上年同期下降5.22%，减支1.23亿元；玛曲县较上年同期下降5.33%，减支1.05亿元；夏河县较上年同期下降6.74%，减支1.42亿元；碌曲县较上年同期下降11.95%，减支1.95亿元；迭部县较上年同期下降13.29%，减支2.39亿元。

支出进度方面，8县市呈现“4超4短”，舟曲县超均衡进度10.41%、迭部县超均衡进度5.81%、临潭县超均衡进度5.8%、卓尼县超均衡进度4.68%、合作市短均衡进度1.27%、玛曲县短均衡进度6.24%、碌曲县短均衡进度7.27%、夏河县短均衡进度18.86%。

（三）政府性基金预算收支情况

截至10月底，全州累计完成政府性基金收入4.43亿元，比上年同期增长95.66%，增收2.17亿元。全州累计完成政府性基金支出27.7亿元，比上年同期增长39.59%，增支7.86亿元。

（四）国有资本经营预算收支情况

截至10月底，全州国有资本经营预算收入356万元；国有资本经营预算支出710万元。

三、全州预算执行的主要特点和存在的问题

（一）收入方面。财政收入税收持续增长，非税仍然呈现下降。受去年同期矿业权出让收入影响，1-10月全州一般公共预算收入下降18.66%，减收2.28亿元。从税收收入看，全州完成税收收入5.25亿元，同比增长7.17%，增收3514万元，其中除增值税、城市维护建设税、印花税、契税、环境保护税下降外，其他各项税种均有增长。从非税收入看，全州完成非税收入4.7亿元，同比下降35.94%，减收2.63亿元，其中降幅最大的是国有资源（资产）有偿使用收入，下降61.4%，减收2.9亿元，主要受上年加甘滩金矿一次性非税收入3亿元（州本级7500万，夏河县22500万）影响，导致非税收入大幅下降。

（二）支出方面。坚持有保有压优化支出结构，重点支出保障有力。1-10月底全州一般公共预算支出下降4.26%，减支8.5亿元；支出占变动预算233.84亿元的81.61%，均衡进度差值-1.72%。从支出科目看，减支的科目主要集中在文化体育与传媒支出、社会保障和就业支出、卫生健康支出、节能环保支出、城乡社区支出、农林水支出、自然资源海洋气象支出七项，分别较上年减支7458万元、1.35亿元、2.77亿元、1.92亿元、1.04亿元、4.32亿元、5.54亿元。减支的主要原因一是截至目前县市新增财力较上年大幅下降，本级预算支出较上年下降;二是基建类项目前期准备工作补充分，开工时间较晚，项目进度滞后，资金需求未形成有效衔接，导致资金支出达不到预期。财政支出在保工资、保民生、保运转基础上，持续加大对重点民生领域保障力度。其中：教育、文体传媒、社保、医疗卫生和住房保障等11项重点民生支出113.85亿元，占一般公共预算总支出的64.59％。

三、下一步工作重点 

距离年底仅剩两个月时间，为确保全年目标任务的实现，各县市财政部门要紧密围绕州委、州政府各项决策部署，统一思想、攻坚克难，对照年初主要任务目标，主动作为，重点做好以下工作：

一是统筹谋划抓收支。要认真分析研判，加强与部门单位的沟通衔接，充分利用税收部门数据资源，强化税收情况跟踪分析，紧盯重点税源和重点项目，准确掌握收支动态和执行进度，实行财政收支“每日一监测、每周一调度、每旬一报告、每月一通报”进一步靠实执收单位和支出部门的主体责任，力争完成全年收支目标任务。收入方面，要确保各项税收应征尽征；督促部门对职责范围内应征非税收入全面梳理，挖潜堵漏，确保各项应缴非税收入足额入库；支出方面，要全面落实保障主体责任，坚持"三保"支出的优先顺序，坚决落实党政机关习惯过紧日子的要求，对照支出预算安排，借助预算管理一体化系统，全面梳理追踪分析各类资金支出情况，及时收回年内无法实现支出的资金，化“被动催支”变为“主动收回”，把有限资金统筹用在民生保障等亟需支出的重点领域。

二是从严从紧编预算。各县市要围绕州委、州政府重大战略部署和重点工作任务，进一步优化支出结构，严格落实过紧日子要求，加强资金统筹，强化预算约束和绩效管理，以零基预算理念科学精准编制2025年预算，提高预算安排的前瞻性和有效性，为明年预算执行夯实基础，要健全完善支出执行与预算编制、绩效考核等机制挂钩，有效提升财政支出执行效率；准备预计年底资金结转情况，对结转规模较大的项目，明年预算相应减少安排。

三是提前着手决算工作。做好2024年度总决算和部门决算前期准备工作，严格按照《预算法》中“收支真实、数额准确”的编制要求，依据核实无误的账务信息汇编审核决算数据，确保账实相符，账表一致。各县市财政要及时通知部门单位提前着手账务核对，确保一体化系统账务规范，高质量完成2024年决算工作。