一、11月全州财政收支预算执行情况

（一）一般公共预算收支：11月当月，全州共组织大口径财政收入1.96亿元，比上年同期增收1064万元。其中：完成上划中央级收入5705万元，上划省级收入2116万元，地方一般公共预算收入1.18亿元，比上年同期增收1316万元。全州完成一般公共预算支出18.59亿元，比上年同期增支1.43亿元。

（二）政府性基金预算收支：11月当月，全州共完成政府性基金收入4447万元，比上年同期增收1659万元。完成政府性基金支出9.01亿元，比上年同期增支6.83亿元。

二、1-11月全州财政收支预算执行情况

（一）一般公共预算收入情况

截至11月底，全州累计完成大口径财政收入25.59亿元，比上年同期增长61.24%，增收9.72亿元。

分级次收入情况：上划中央级收入完成9.29亿元，比上年同期增长51.44%，增收3.16亿元；上划省级收入完成2.89亿元，比上年同期增长115.43%，增收1.55亿元；地方一般公共预算收入完成13.41亿元，比上年同期增长59.76%，增收5.02亿元。

分县市收入情况：截至11月底，各县市累计完成一般公共预算收入11.2亿元，比上年同期增长68.85%，增收4.57亿元；州级累计完成一般公共预算收入2.21亿元，比上年同期增长25.53%，增收4497万元。

收入增幅方面：8县市呈现“7增1减”。夏河县较上年同期增长573.81%，增收3.03亿元；碌曲县较上年同期增长123.56%，增收4337万元；玛曲县较上年同期增长82.78%，增收2038万元；卓尼县较上年同期增长62.61%，增收4308万元；舟曲县较上年同期增长32.15%，增收2691万元；迭部县较上年同期增长28.85%，增收1716万元；合作市较上年同期增长3.54%，增收889万元。临潭县较上年同期下降6.83%，减收601万元。

收入进度方面：8县市呈现“6超2短”。按10月份均衡进度测算，夏河县超均衡进度437.31个百分点，超收2.94亿元；碌曲县超均衡进度92.1个百分点，超收3933万元；玛曲县超均衡进度68.59个百分点，超收1926万元；卓尼县超均衡进度28.57个百分点，超收1344万元；迭部县超均衡进度16.63个百分点，超收1177万元；舟曲县超均衡进度12.68个百分点，超收1344万元。临潭县均衡进度差值为-9.99%，短收1003万元；合作市均衡进度差值-4.55%，短收1358万元。

（二）一般公共预算支出情况

截至11月底，全州累计实现一般公共预算支出217.92亿元，同比增长2.81%，增支5.96亿元。

分县市支出情况：各县市累计完成一般公共预算支出188.62亿元，同比增长2.71%，增支4.98亿元；州本级完成一般公共预算支出29.3亿元，同比增长3.45%，增支9780万元。

支出增幅方面：8县市呈现“6增2减”。合作市支出21.49亿元，同比增长10.09%；迭部县支出20.43亿元，同比增长9.72%；卓尼县支出26.73亿元，同比增长9.12%；临潭县支出30.08亿元，同比增长5.02%；玛曲县支出21.83亿元，同比增长3.03%；碌曲县支出17.97亿元，同比增长1.58%；夏河县呈负增长，支出22.26亿元，同比下降4.61%。舟曲县呈现负增长，舟曲县支出27.84亿元，同比下降7.69%。

支出进度方面：8县市呈现“3超5短”。卓尼县超均衡进度11.57%、临潭县超均衡进度6.12%、舟曲县超均衡进度4.01%、。碌曲县短均衡进度3.41%、迭部县短均衡进度3.53%、合作市短均衡进度9.53%、玛曲县短均衡进度10.37%、夏河县短均衡进度16.06%、。

（三）政府性基金预算收支情况

截至11月底，全州累计完成政府性基金收入2.71亿元，比上年同期增长56.94%，增收9833万元。全州累计完成政府性基金支出28.86亿元，比上年同期下降29.81%，减支12.26亿元。

（四）国有资本经营预算收支情况

截至11月底，全州发生国有资本经营预算收入1582万元，国有资本经营预算支出512万元。

三、全州预算执行的主要特点和存在的问题

1.财政收入持续增长，收入超额完成任务。截至11月底，全州完成一般公共预算收入13.41亿元，同比增长59.76%，增收4.89亿元，较年初预算收入目标超收2.85亿元，全州财政收入总量超额完成年初预算收入任务。税收方面，全州税收收入完成5.58亿元，同比增长23.08%，增收1.05亿元。除个人所得税、资源税、环境保护税略有下降外，其余税种均不同程度增收，主要因去年留抵退税集中退付、基数偏低，致使财政收入增幅持续保持较高水平。非税方面，全州非税收入完成7.84亿元，同比增长102.8%，增收3.97亿元。特别是国有资源（资产）有偿使用收入、罚没收入同比增长250.77%、87.42%，增收总量达到3.89亿元，主要是夏河县加甘滩金矿外围采矿权出让及S10卓尼至合作段高速公路项目建设用地报批涉及违法用地罚款入库，带动了非税大幅增长。

2.财政支出持续增长，重点工作保障有力。截止11月底，全州完成一般公共预算支出217.92亿元，同比增长2.81%，增支5.96亿元。教育、卫生、社保等11项重点民生支出占财政总支出的66.07%，支出保障有力。增幅较大的科目集中在：卫生健康支出同比增长26.82%，增支4.29亿元；社会保障和就业支出同比增长20.85%，增支3.83亿元；住房保障支出同比增长25.29%，增支1.95亿元；商业服务业支出同比增长22.48%，增支1569万元；农林水支出同比增长18.16%，增支6.28亿元。

四、下一步工作重点

2023年财政工作进入收官阶段，部分县市收支距离年初预算目标还有差距，为实现全年财政收支目标，完成全年重点工作任务，县市财政部门要紧抓时间全力抓好预算执行管理，努力保障财政平稳运行，确保按时完成全年收支任务。

一是未完成的县市全力组织收入，应收尽收。各县市要对照年初收入计划，寻差距、找不足，细化并督促落实组织收入各项任务措施，确保财政收入应收尽收。时近年底，未完成收入的合作市、临潭县应继需抓好财税、部门间的协调落实，挖掘增收潜力，确保全面完成年初预算收入目标；超进度的县市不能松懈，力争多收超收。

二是强化支出管理，抓好财政支出进度。进入全年预算执行收官阶段，各县市要抓紧时间清理整顿各类尚未落实的支出事项，倒排工作计划，逐条排查核实，加快收入支出进度的同时，注重收支平衡，提高预算执行准确率。财政部门要增强服务意识，积极与预算单位沟通协作，压实部门单位支出主体责任，督促加快支出清算进度。

三是严格编审2023年财政决算。各县市要做好2023年决算前期准备工作，严格按照《预算法》中“收支真实、数额准确”的编制要求，依据核实无误的账务信息汇编审核决算数据，财政总决算强化对增值税留底退税、区域间横向转移支付、政府债务收支等情况的反应；部门决算要进一步对接政府会计准则制度和预算管理一体化等业务变化，围绕政府过紧日子要求，统筹非财政拨款资金和盘活财政存量等重点事项；政府财务报告继续从规范会计核算基础管理、健全内部控制机制、定期清查资产负债等方面入手，调整优化编制方法和分析指标等，更加全面清晰反映政府财务信息。

四是抓紧编制2024年度财政预算。各县市要尽早谋划，严格按照《预算法》要求，在详细测算明年可用财力的基础上，摸清重点工作投入基数，精准评估财政承受能力，科学安排2024年重点支出，加强统一部署、加强前期工作、加强统筹审核，争取高起点、高标准、高质量推进2024年预算编制工作。