2023年1-9月份甘南州预算执行情况分析

一、9月全州财政收支预算执行情况

（一）一般公共预算收支：9月当月，全州共组织大口径财政收入1.58亿元，比上年同期增收793万元。其中：完成上划中央级收入6288万元，上划省级收入2142万元，地方一般公共预算收入7327万元，比上年同期减收390万元。全州完成一般公共预算支出38.77亿元，比上年同期增支13.58亿元。

（二）政府性基金预算收支：9月当月，全州共完成政府性基金收入4846万元，比上年同期增收3870万元。完成政府性基金支出4.06亿元，比上年同期减支6.83亿元。

二、1-9月全州财政收支预算执行情况

（一）一般公共预算收入情况

截至9月底，全州累计完成大口径财政收入21.44亿元，比上年同期增长87.04%，增收9.98亿元。

分级次收入情况：上划中央级收入完成7.8亿元，比上年同期增长68.47%，增收3.17亿元；上划省级收入完成2.4亿元，比上年同期增长185.42%，增收1.56亿元；地方一般公共预算收入完成11.24亿元，比上年同期增长87.6%，增收5.25亿元。

分县市收入情况：截至9月底，各县市累计完成一般公共预算收入9.31亿元，比上年同期增长85.64%，增收4.3亿元；州级累计完成一般公共预算收入1.93亿元，比上年同期增长97.69%，增收9529万元。

收入增幅方面：8县市呈现“7增1减”。夏河县较上年同期增长890.87%，增收2.9亿元；玛曲县较上年同期增长186.29%，增收2066万元；碌曲县较上年同期增长148.9%，增收3785万元；卓尼县较上年同期增长84.26%，增收4170万元；迭部县较上年同期增长39.52%，增收1529万元；舟曲县较上年同期增长17.86%，增收1241万元；合作市较上年同期增长10.23%，增收2057万元。临潭县较上年同期下降11.58%，减收857万元。

收入进度方面：8县市呈现“6超2短”。按9月份均衡进度测算，夏河县超均衡进度404.16个百分点，超收2.72亿元；碌曲县超均衡进度73.17个百分点，超收3125万元；玛曲县超均衡进度38.07个百分点，超收1069万元；卓尼县超均衡进度22.99个百分点，超收2140万元；舟曲县超均衡进度2.27个百分点，超收241万元；迭部县超均衡进度1.26个百分点，超收90万元。临潭县均衡进度差值为-9.84%，短收988万元；合作市均衡进度差值-0.71%，短收211万元，两县市未达到9月份均衡进度。

（二）一般公共预算支出情况

截至9月底，全州累计实现一般公共预算支出182.47亿元，同比增长2.83%，增支5.01亿元。

分县市支出情况：各县市累计完成一般公共预算支出156.61亿元，同比增长2.63%，增支4.01亿元；州本级完成一般公共预算支出25.86亿元，同比增长4.06%，增支1.01亿元。

支出增幅方面：8县市呈现“7增1减”。夏河县支出19.35亿元，同比增长6.76%；玛曲县支出18.04亿元，同比增长4.61%；迭部县支出16.32亿元，同比增长3.85%；卓尼县支出21.6亿元，同比增长3.79%；临潭县支出23.89亿元，同比增长3.03%；碌曲县支出14.27亿元，同比增长1.04%。舟曲县呈现负增长，舟曲县支出25.85亿元，同比下降3.4%。

支出进度方面：8县市呈现“3超5短”。舟曲县超均衡进度16.18%、卓尼县超均衡进度8.43%、临潭县超均衡进度2.16%。玛曲县短均衡进度2.38%、迭部县短均衡进度2.85%、碌曲县短均衡进度4.24%、夏河县短均衡进度6.75%、合作市短均衡进度8.95%。

（三）政府性基金预算收支情况

截至9月底，全州累计完成政府性基金收入2.08亿元，比上年同期增长75.47%，增收8936万元。全州累计完成政府性基金支出17.82亿元，比上年同期下降50.1%，减支17.88亿元。

（四）国有资本经营预算收支情况

截至9月底，全州未发生国有资本经营预算收入，国有资本经营预算支出9万元。

三、全州预算执行的主要特点和存在的问题

（一）收入方面。全州各级财政部门按照州委、州政府的统一部署，紧盯财政收入这一关键点，采取强有力的措施，克服各种困难，收入增幅连续三季度排名位列全省第一，已完成全年收入任务目标。截至9月底，全州完成一般公共预算收入11.24亿元，收入完成占年初预算的106.46%，超收6824万元。完成税收收入4.29亿元，同比增长29.77%，增收9836万元。特别是增值税同比增长52.23%，增收7124万元。增幅较高的主要原因是上年大规模实施增值税留抵退税政策，拉低了基数，今年相关退税恢复常态。完成非税收入6.96亿元，同比增长158.64%，增收4.27亿元。

（二）支出方面。全州各级财政部门认真贯彻落实全州财政支出约谈会议精神，严格执行日通报制度，全力加快财政资金支出进度，有力保障了重点民生支出。全州财政支出由负转正，支出增幅排名从全省第12名，上升为第8名。截至9月底，全州完成一般公共预算支出182.47亿元，同比增长2.83%，增支5.01亿元。其中：教育、农林水、社会保障和就业等11项民生支出121.28亿元，占一般公共预算支出的66.46%。

四、下一步工作重点

一是抓好收入组织，保持收入持续增长。各县市要把强化税收征管作为组织收入的核心，突出抓重点行业、重点税源、重点企业，严格落实管控措施，重点加强对增值税、所得税等主体税种的征管，严禁违法违规减征、免征、缓征，确保应收尽收、足额入库。要紧盯大项非税收入，及时跟进、全程跟踪，防止和杜绝各环节形成“跑冒滴漏”的问题。要着力抓好“增量扩张”与“存量挖潜”工作，积极培育新型骨干税源，全力支持我州经济快速发展，把财源建设与经济发展结合起来，全面夯实财政可持续、高质量发展。

二是强化支出管理，加快财政支出进度。各县市要抢抓项目建设、工程实施的黄金时节，严格落实财政资金拨付清算的跟踪问效机制，加强支出专项督促检查，落实转移支付限时下达、清算等规定，加快本级预算和上级补助执行进度。要加强对重点领域和重大项目的跟踪问效，防止资金滞留延压，特别大额项目资金。对支出趋势要有前瞻性的判断，确保项目快速推进、资金及早拨付。要加强对项目单位建设进度的督促力度，实时掌握项目进展程度，切实加快到位资金的清算进度，不断提高财政支出的时效性。

三是加强财政管理，落实约谈会议精神。各县市要根据全州财政支出约谈会议安排，深入分析研究经济形势和政策形势，坚持稳中求进的工作总基调，靠实部门支出责任，从服务经济社会发展大局和规范资金管理的角度出发，加快资金清算，确保年内应列支的资金能够及时足额支出到位，形成实际支出，带动经济高效增长。从9月数据看，虽然支出增幅有所提升，但是支出均衡进度仍滞后，从10月9日起州政府将实行周通报制。

四是维护财经秩序，严格遵守财经纪律。各县市要强化法纪观念，严明财经纪律，以财经纪律规范财经秩序，进一步筑牢维护财经秩序底线，坚决制止和纠正违反财务管理制度和财经纪律的行为，杜绝年末突击花钱、人为提高支出进度，“以拨代支”等违规行为，确保资金安排合法、审批程序规范、支付过程合规。要多措并举，着力提高预算单位财务人员的业务素质和工作能力，确保单位日常财务行为合法、合规、合纪，各类资金安全、规范、有效使用。