2023年1-8月份甘南州预算执行情况分析

一、8月份全州财政收支预算执行情况

（一）一般公共预算收支： 8月份当月，全州共组织大口径财政收入1.54亿元，比上年同期增收3384万元。其中：完成上划中央级收入6083万元，上划省级收入2849万元，地方一般公共预算收入6452万元，比上年同期增收951万元。全州完成一般公共预算支出14.76亿元，比上年同期减支7.34亿元。

（二）政府性基金预算收支：8月份当月，全州共完成政府性基金收入1074万元，比上年同期减收188万元。完成政府性基金支出1.05亿元，比上年同期减支4.54亿元。

二、1-8月全州财政收支预算执行情况

（一）一般公共预算收入情况

截至8月底，全州累计完成大口径财政收入19.86亿元，比上年同期增长99.31%，增收9.9亿元。

分级次收入情况为：上划中央级收入完成7.17亿元，比上年同期增长75.53%，增收3.09亿元；上划省级收入完成2.18亿元，比上年同期增长230.88%，增收1.52亿元；地方一般公共预算收入完成10.51亿元，比上年同期增长101.3%，增收5.29亿元。

分县市收入情况为：截至8月底，各县市累计完成一般公共预算收入8.76亿元，比上年同期增长100.92%，增收4.4亿元；州级累计完成一般公共预算收入1.75亿元，比上年同期增长103.24%，增收8902万元。

收入增幅方面，8县市呈现“7增1减”，夏河县较上年同期增长1001.47%，增收2.86亿元；玛曲县较上年同期增长247.39%，增收2083万元；碌曲县较上年同期增长161.95%，增收3592万元；卓尼县较上年同期增长80.35%，增收3337万元；迭部县较上年同期增长38.09%，增收1309万元；合作市较上年同期增长26.56%，增收4603万元；舟曲县较上年同期增长13.7%，增收874万元；临潭县较上年同期下降5.84%，减收372万元。

收入进度方面，8县市呈现“7超1短”，按8月份均衡进度测算，夏河县超均衡进度400.32个百分点，超收2.69亿元；碌曲县超均衡进度69.4个百分点，超收2963万元；玛曲县超均衡进度37.5个百分点，超收1053万元；卓尼县超均衡进度13.82个百分点，超收1286万元；合作市超均衡进度6.87个百分点，超收2049万元；舟曲县超均衡进度1.77个百分点，超收187万元；迭部县超均衡进度0.39个百分点，超收27万元；临潭县未达到8月份均衡进度，均衡进度差值为-6.87%，短收690万元。

（二）一般公共预算支出情况

截至8月底，全州累计实现一般公共预算支出143.7亿元，同口径下降1.93%。

分县市支出情况为：各县市累计完成一般公共预算支出 122.27亿元，同口径下降2.47%；州本级完成一般公共预算支出21.43亿元，同口径增长1.42%。

支出增幅方面，8县市呈现“4增4减”，临潭县支出19.74亿元，同口径增长6.85%；碌曲县支出11.29亿元，同口径增长3.37%；合作市支出13.27亿元，同口径增长1.34%；卓尼县支出18.22亿元，同口径增长0.36%。其余四县呈现负增长，其中：卓尼县支出14.07亿元，同口径下降2.55%；玛曲县支出13.05亿元，同口径下降4.23%；舟曲县支出20.71亿元，同口径下降8.14%；迭部县支出11.73亿元，同口径下降15.84%。

支出进度方面，8县市呈现“4超4短”，卓尼县超均衡进度10.95%、舟曲县超均衡进度8.41%、玛曲县超均衡进度0.69%、临潭县超均衡进度0.43%；碌曲县短均衡进度9.3%、迭部县短均衡进度14.03%、合作市短均衡进度14.49%，夏河县短均衡进度17.29%。

（三）政府性基金预算收支情况

截至8月底，全州累计完成政府性基金收入1.59亿元，比上年同期增长46.63%，增收5066万元。全州累计完成政府性基金支出13.75亿元，比上年同期下降44.56%，减支11.06亿元。

（四）国有资本经营预算收支情况

截至8月底，全州未发生国有资本经营预算收入；国有资本经营预算支出7万元。

三、全州预算执行的主要特点和存在的问题

（一）收入方面。随着全州总体经济持续恢复向好，财政收入延续较快增长态势。截至8月底，全州完成一般公共预算收入10.51亿元，较上年同期增长101.3%，增收5.19万元；收入完成占年初预算的99.52%，超均衡进度32.86个百分点，超收3.47亿元。完成税收收入3.79亿元，同比增长30.65%，增收8889万元。特别是增值税同比增长62.93%，增收6922万元，增幅较高除经济恢复性增长带动外，主要是上年大规模实施增值税留抵退税政策，拉低了基数，今年相关退税恢复常态。完成非税收入6.72亿元，同比增长189.61%，增收4.4亿元。其中：国有资源（资产）有偿使用收入、国有资本经营收入、罚没收入大幅增长，分别增长310.52%、197.65%、69.97%。主要是合作市早子沟金矿分红，西成铁路（合作段、碌曲段）耕地占补平衡费及合作市、卓尼县s10路项目建设用地报批涉及违法用地罚款入库，带动增收。

（二）支出方面。坚持有保有压支出优化结构，全力以赴保障重点支出。截至8月底，全州完成一般公共预算支出143.7亿元，同口径下降1.93%。其中：教育、农林水、社会保障和就业等11项民生支出99.11亿元，占一般公共预算支出的68.97%，重点民生领域支出保障有力。减支的科目主要集中在其他支、灾害防治及应急管理、文化体育与传媒等支出科目，分别下降52.42%、57.48%、33.78%，主要是上述科目下收入同比减收，导致支出下降。

四、下一步工作重点

下一步，各级财政部门要进一步坚定不移贯彻落实州委、州政府各项决策部署，采取有效措施抓收入、促支出，确保完成预期目标。

一是抓好收入壮大财力。进一步加大收入组织力度，加强财税部门和执收单位的协调配合及组织调度工作。加强部门协调配合，强化税源分析管理，抓住夏秋季节项目工程开工建设的黄金期，紧盯重点行业、重点税源、重点企业带来的财税收入，大力开展收入组织、专项检查等工作，堵塞征管漏洞，挖掘增收潜力，切实做到应收尽收、应缴尽缴。紧盯国家和省上政策取向和资金投向，围绕夏河县自然灾害灾后重建等重点工作，积极向上反映我州财政困难，继续加大汇报衔接力度，争取上级新增财力性转移支付、灾后重建等资金支持。

二是加快支出督促进度。紧抓第三季度我州项目建设、工程实施的黄金时节，建立财政资金拨付清算的跟踪问效机制，全力满足各领域对财政资金的旺盛需求。加强支出专项督促检查，落实转移支付限时下达、及时清算等规定，加快本级预算和上级补助执行进度。加强对重点领域和重点项目支出的跟踪监控，防止资金滞留延压，推动项目早落地、早见效。加快拨付藏区专项、新增政府债券资金等大额专项资金，尽可能减少专项资金在财政国库的沉淀滞留；督促职能部门、项目单位加快项目工程建设，推进项目实施进展，扩大项目资金需求，加快财政部门已拨付到位资金的支出清算速度，加快支出进度，提高财政支出时效性。

三是强化直达资金监管。近期，省财政厅针对直达资金支付情况连续进行通报，县市财政部门需进一步高度重视，安排专人每天定时查看直达资金监控系统中待办事项，做好指标的记账及分配工作，并将一体化实际支付数据及时导入同步直达资金动态监控平台。同时安排专人负责确认预算一体化系统中的转移支付资金接收、登记分配工作，做好各项对应业务系统衔接工作，确保提高支付效率。