2023年1-6月份甘南州预算执行情况分析

一、6月份全州财政收支预算执行情况

（一）一般公共预算收支： 6月份当月，全州共组织大口径财政收入2.22亿元，比上年同期增收508万元。其中：完成上划中央级收入5187万元，上划省级收入2107万元，地方一般公共预算收入1.49亿元，比上年同期增收203万元。全州共完成一般公共预算支出26.96亿元，比上年同期减支0.93亿元。

（二）政府性基金预算收支：6月份当月，全州共完成政府性基金收入453万元，比上年同期增收53万元。完成政府性基金支出4.98亿元，比上年同期增支0.23亿元。

二、1-6月全州财政收支预算执行情况

（一）一般公共预算收入情况

截至6月底，全州累计完成大口径财政收入16.35亿元，比上年同期增长110.04%，增收8.57亿元。

分级次收入情况为：上划中央级收入完成5.65亿元，比上年同期增长96.52%，增收2.78亿元；上划省级收入完成1.64亿元，比上年同期增长89.2%，增收7750万元；地方一般公共预算收入完成9.05亿元，比上年同期增长124.17%，增收5.01亿元。

分县市收入情况为：上半年，各县市累计完成一般公共预算收入7.49亿元，比上年同期增长121.99%，增收4.12亿元；州级累计完成一般公共预算收入1.56亿元，比上年同期增长135.24%，增收8973万元。

收入增幅方面，8县市呈现“7增1减”，夏河县较上年同期增长1147.03%，增收2.76亿元；玛曲县较上年同期增长391.02%，增收1611万元；碌曲县较上年同期增长197.65%，增收3115万元；卓尼县较上年同期增长75.38%，增收2272万元；迭部县较上年同期增长66.49%，增收1496万元；合作市较上年同期增长34.94%，增收4963万元；舟曲县较上年同期增长13.58%，增收647万元；临潭县较上年同期减少10.28%，减收526万元。

收入进度方面，8县市呈现“7超1短”，按6月份均衡进度测算，夏河县超均衡进度395.83个百分点，超收2.66亿元；碌曲县超均衡进度59.86个百分点，超收2556万元；玛曲县超均衡进度22.04个百分点，超收619万元；合作市超均衡进度14.25个百分点，超收4252万元；卓尼县超均衡进度6.8个百分点，超收633万元；迭部县超均衡进度2.92个百分点，超收207万元；舟曲县超均衡进度1.07个百分点，超收113万元。临潭县未达到6月份均衡进度，均衡进度差值-4.26%，短收428万元。

（二）一般公共预算支出情况

截至6月底，全州累计实现一般公共预算支出117.54亿元，比上年同期增长0.36%，增支4193万元。

分县市支出情况为：各县市累计完成一般公共预算支出 100.02亿元，较上年同期增长0.84%，增支8300万元；州本级完成一般公共预算支出17.52亿元，较上年同期下降2.29%，减支4107万元。

支出增幅方面，8县市呈现“5增3减”，合作市较上年同期增长10.63%，增支1.01亿元；临潭县较上年同期增长8.72%，增支1.34亿元；玛曲县较上年同期增长4.7%，增支4753万元；碌曲县较上年同期增长2.87%，增支2581万元；舟曲县较上年同期增长0.14%，增支243万元。其余三县呈现负增长，其中：卓尼县较上年同期下降0.21%，减支317万元；迭部县较上年同期下降3.72%，减支3802万元；夏河县较上年同期下降15.58%，减支1.87亿元。

支出进度方面，8县市呈现“7超1短”，舟曲县超均衡进度28.86%、卓尼县超均衡进度26.73%、临潭县超均衡进度16.73%、碌曲县超均衡进度15.69%、迭部县超均衡进度15.39%、合作市超均衡进度8.91%、玛曲县超均衡进度0.32%，夏河县短均衡进度10.18%。

（三）政府性基金预算收支情况

截至6月底，全州累计完成政府性基金收入1.2亿元，比上年同期增长30.22%，增收2774万元。全州累计完成政府性基金支出11.57亿元，比上年同期下降30.54%，减支5.09亿元。

（四）国有资本经营预算收支情况

截至6月底，全州未发生国有资本经营预算收入；国有资本经营预算支出4万元，其中：合作市、迭部县国有企业退休人员社会化管理补助分别支出3万元、1万元。

三、全州预算执行的主要特点和存在的问题

（一）收入运行情况

收入增幅稳步增长，收入进度保持平稳。上半年，全州完成一般公共预算收入9.05亿元，较上年同期增收5.01万元，增长124.17%；收入完成占年初预算10.56亿元的85.71%，超均衡进度35.71个百分点，超收3.77亿元。分税收看，全州完成税收收入2.79亿元，同比增长36.95%，增收7525万元。其中除企业所得税、个人所得税、资源税、环境保护税减收外，其余10项税种均不同程度增收。特别是增值税同比增长100.06%，增收6175万元，主要是因上年大规模实施增值税留抵退税，拉低了收入基数。全州完成非税收入6.26亿元，同比增长212.94%，增收4.26亿元，超均衡进度90.46个百分点，超收4.03亿元。其中国有资源（资产）有偿使用收入同比增长340.51%，增收3.37亿元，主要是矿业权出让收入大幅增长；政府住房基金收入同比增长491.39%，增收1769万元，主要是州本级计提上缴管理费入库；国有资本经营收入同比增长261.5%，增收3661万元，主要是股利、股息大幅增长。分县市看，除临潭县受上年度一次性房屋配售款入库影响减收外，其他县市均呈现增收态势。其中夏河县收入同比增长近11倍，增收2.76亿元，主要是因4月份加甘滩金矿外围采矿权出让，抬高了收入基数，致使收入大幅增长。碌曲县同比增长近3倍，增收3115万元，主要是西成铁路（碌曲段）占地指标费入库，带动增收。

支出增速有所放缓，重点支出保障有力。上半年，全州完成一般公共预算支出117.54亿元，较上年同期增长0.36%，增支4193万元，支出增幅自第二季度开始（4月）11.11%、5月末的1.25%，回落至6月末的0.36%。回落的主要原因新增债券资金、部分项目资金尚未形成实际支出。从支出科目看：全州农林水支出同比增长11.95%，增支2.39亿元；卫生健康支出同比增长33.81%，增支3.45亿元；社会保障和就业支出同比增长26.47%，增支2.63亿元；住房保障支出同比增长80.06%，增支2.48亿元，全力保障了乡村振兴和民生政策的实施。分县市看：支出总体呈现增支状态，但是差异较大。其中夏河县、迭部县、卓尼县分别下降15.58%、3.72%、0.12%，减支的主要原因有二，一是项目实施进度相对滞后，部门单位资金清算放缓，导致资金不能形成实际支出，大量资金待支，支出规模同比收缩；二是受上年度全额发放过渡性奖励补助影响，导致支出下降。其他五县市均不同程度增支，合作市同比增长10.63%，增支1.01亿元；临潭县同比增长8.72%，增支1.34亿元；玛曲县同比增长4.7%，增支4753万元；碌曲县同比增长2.87%，增支2581万元；舟曲县同比增长0.14%，增支243万元。

四、下一步工作重点

上半年，全州各级财政部门紧紧围绕省州委经济工作会议部署，坚持稳中求进工作总基调，以“三抓三促”行动为抓手，紧盯财政收支预期目标，采取有力有效措施，强化财政收支预算管理，狠抓工作任务落实，通过县市财政部门的齐心协力、共同努力，全面完成了上半年财政收支“双过半”目标。下一步，各级财政部门还需进一步全面贯彻州委、州政府决策部署，认真落实“积极的财政政策要加力提效”要求，狠抓收支预算执行管理，切实防范化解运行风险，努力提高财政管理水平，重点做好以下工作：

一是精准研判，做好组织收入工作。深入开展财政运行形势分析，提高组织收入工作的前瞻性。及时跟踪本级收入入库情况，查找原因，研究对策，多渠道挖潜弥补减收。紧盯目标，抓大不放小，确保财政收入平衡增长。进一步落实税收征管主体责任，完善征管措施，挖掘税收潜力，认真分析税源状况和收入形势，加大稽查力度，确保做到应收尽收。

二是全面发力，加快财政支出进度。对上级下达转移支付、本级预算安排以及政府债券安排项目执行情况进行全面梳理，严格执行限时办结、预拨分配等制度，切实提高预算指标分解下达效率。对上级下达转移支付资金，要督促部门单位及早制定资金分配方案，确保在规定时限内拨付下达。项目建设资金力争在7月底执行率达到70%以上，确保实实在在发挥财政资金效益。

三是提质增效，发挥财政政策效能。在当前财政收支平衡压力持续增大的前提下，认真落实积极的财政政策要加力提效要求，从“质”和“量”两方面发力， 既向内挖潜也向上争取，不断提高政策精准性和有效性，切实提高财政资源配置效率和使用效益。强化债券资金管理，增强财政政策和支出安排的前瞻性、灵活性、有效性，加强政策统筹协调、形成政策合力，促进全州经济高质量发展。