2023年1-5月份甘南州预算执行情况分析

一、5月份全州财政收支预算执行情况

（一）一般公共预算收支: 5月份当月，全州共组织大口径财政收入1.68亿元，比上年同期增收8877万元。其中：完成上划中央级收入5026万元，上划省级收入1502万元，地方一般公共预算收入1.03亿元，比上年同期增收3087万元。全州共完成一般公共预算支出12.91亿元，比上年同期减支6.41亿元。

（二）政府性基金预算收支：5月份当月，全州共完成政府性基金收入2909万元，比上年同期增收1122万元。完成政府性基金支出3.02亿元，比上年同期减支1.14亿元。

二、1-5月全州财政收支预算执行情况

（一）一般公共预算收入情况

截至5月底，全州累计完成大口径财政收入14.13亿元，比上年同期增长128.55%，增收7.95亿元。

分级次收入情况为：上划中央级收入完成5.13亿元，比上年同期增长118.01%，增收2.78亿元；上划省级收入完成1.43亿元，比上年同期增长107.28%，增收7417万元;地方一般公共预算收入完成7.56亿元，比上年同期增长141.16%，增收4.43亿元。

分县市收入情况为：截至5月底，各县市累计完成一般公共预算收入6.09亿元,比上年同期增收3.49亿元,增长134.38%;州级累计完成一般公共预算收入1.48亿元,比上年同期增收9367万元,增长173.82%。

收入增幅方面，8县市呈现“7增1减”，夏河县较上年同期增长1633.23%，增收2.74亿元；玛曲县较上年同期增长833.18%，增收1858万元；碌曲县较上年同期增长282.16%，增收2895万元；迭部县较上年同期增长73.08%，增收1349万元；卓尼县较上年同期增长56.08%，增收1245万元；舟曲县较上年同期增长23.55%，增收862万元；合作市较上年同期增长6.63%，增收755万元；临潭县较上年同期减少32.82%，减收1439万元。

收入进度方面，8县市呈现“5超3短”，按5月份均衡进度测算，夏河县超均衡进度390.16个百分点，超收2.62亿元；碌曲县超均衡进度50.16个百分点，超收2142万元；玛曲县超均衡进度16.56个百分点，超收465万元；迭部县超均衡进度3.47个百分点，超收246万元；舟曲县超均衡进度1个百分点，超收106万元。其余3县未达到5月份均衡进度，其中：合作市均衡进度差值-0.99%，短收295万元；卓尼县均衡进度差值-4.43%，短收314万元；临潭县均衡进度差值-12.33%，短收1238万元。

（二）一般公共预算支出情况

截至5月底，全州累计实现一般公共预算支出90.58亿元，比上年同期增长1.52%，增支1.36亿元。一般公共预算支出占年初预算数的57.64%，超均衡进度15.98%。

分县市支出情况为：各县市累计完成一般公共预算支出 76.90亿元，较上年同期增长4.45%，增支3.28亿元；州本级完成一般公共预算支出13.68亿元，较上年同期下降12.30%，减支1.92亿元。

支出增幅方面，8县市呈现“6增2减”，玛曲县较上年同期增长23.34%，增支1.49亿元；卓尼县较上年同期增长15.54%，增支1.7亿元；碌曲县较上年同期增长13.84%，增支7893万元；迭部县较上年同期增长11.58%，增支9203万元；合作市较上年同期增长6.3%，增支4568万元；临潭县较上年同期增长4.68%，增支5510万元。其余两县呈现负增长，其中：舟曲县较上年同期下降8.81%，减支1.28亿元；夏河县较上年同期下降14.93%，减支1.35亿元。

支出进度方面，8县市呈现“8超”，迭部县超均衡进度42.14%、卓尼县超均衡进度29.41%、舟曲县超均衡进度27%、临潭县超均衡进度16.31%、碌曲县超均衡进度16.01%、合作市超均衡进度11.43%、玛曲县超均衡进度7.89%，夏河县超均衡进度6.17%。

（三）政府性基金预算收支情况

截至5月底，全州累计完成政府性基金收入1.15亿元，比上年同期增长30.99%，增收2721万元。全州累计完成政府性基金支出6.59亿元，比上年同期下降44.65%，减支5.32亿元。

（四）国有资本经营预算收支情况

截至5月底，全州未发生国有资本经营预算收入；国有资本经营预算支出4万元，其中：合作市、迭部县国有企业退休人员社会化管理补助分别支出3万元、1万元。

三、全州预算执行的主要特点和存在的问题

（一）收入运行情况

收入增速逐步回落。截止5月底，全州一般公共预算收入增幅为141.16%，较上月回落29.24个百分点。总体来看，全州收入持续增长，增收态势较好。州县财政较上年同期增收4.43亿元，除临潭县减收外，其余县市均不同程度增收。其中州本级增收9367万元、夏河县增收2.74亿元、玛曲县增收1858万元、碌曲县增收2895万元、迭部县增收1349万元、卓尼县增收1245万元、舟曲县增收862万元、合作市增收755万元、临潭县减收1439万元。临潭县减收主要是上年5月入库以前年度房屋配售款2400万元，今年无此项收入。迭部县、卓尼县、玛曲县、舟曲县、合作市增收主要是上年同期留抵退税政策落地见效，拉低了收入基数；碌曲县增收主要是兰新铁路（碌曲段）占地指标费入库1378万元，拉动了收入；州本级、夏河县增收主要是上月矿业权出让收入大幅增收，抬高了收入基数。

财政支出持续增长。截止5月底，全州完成一般公共预算支出90.58亿元，较上年同期增长1.52%，增支1.36亿元。从支出科目看：增支的主要科目集中在：住房保障、科学技术、社会保障和就业、卫生健康、农林水等支出科目，增支总量达到42.54亿元。分县市看：总体支出呈现增支状态，但是夏河县、舟曲县因部分项目前期手续办理不及时，开工率低，或仍处于初步设计、招标等环节的问题，受到项目进度缓慢影响，导致减支。其中：玛曲县增支 1.49亿元，同比增长23.34%；卓尼县增支1.7亿元，同比增长15.54%；碌曲县增支7893万元，同比增长13.84%；迭部县增支9203万元，同比增长11.58%；合作市增支4568万元，同比增长6.3%；临潭县增支5510万元，同比增长4.68%。

四、下一步工作重点

目前，全州财政运行总体平稳，收入已提前完成过半任务，但是支出进度依然较为滞后，各级财政部门要紧紧围绕州委、州政府决策部署，充分发挥财政职能作用，督促指导项目单位加快支出进度，用好财政资金，切实推动财政目标任务落实。

（一）加快项目资金支出进度，避免财政资金沉淀浪费。一是优化全州财政部门内部衔接配合，全面做好专项指标登记核对等工作，按规定、按时限及时下达各类专项资金，全力避免财政资金在国库的沉淀滞留。二是强化与项目单位的沟通衔接，完善部门单位专项资金使用情况的动态监管机制，大力压减财政资金在部门单位账户的沉淀滞留。

（二）强化财政资金运行监管，完善资金动态监控机制。一是动态监控部门单位项目资金使用情况，以资金支出进度通报倒逼项目单位加快项目实施进度。二是持续加强对项目资金支出使用情况的财政监督，充分发挥财政项目资金动态监控长效机制的作用。

（三）加强项目资金绩效管理，提高财政资金使用效益。一是全面扩大财政专项资金预算绩效评价范围，力争将所有专项资金对应项目全部纳入预算绩效评价范围。二是强化绩效评价结果运用，建立健全运用绩效评价结果倒逼项目实施的监督制约机制，着力提升项目资金绩效。