2022年1-7月份甘南州预算执行情况分析

一、7月份全州财政收支预算执行情况

（一）一般公共预算收支: 7月份当月，全州共组织大口径财政收入9833万元，比上年同期减收5365万元。其中：完成上划中央级收入6982万元，上划省级收入-3481万元，地方一般公共预算收入6332万元，比上年同期下降0.75%，减收48万元。全州共完成一般公共预算支出13.06亿元，比上年同期下降16.25%，减支2.53亿元。

（二）政府性基金预算收支：7月份当月，全州共完成政府性基金收入423万元，比上年同期下降92.39%，减收5133万元。完成政府性基金支出2.57亿元，比上年同期增长47.04%，增支8208万元。

二、1-7月全州财政收支预算执行情况

（一）一般公共预算收入情况

截至7月底，全州累计完成大口径财政收入8.77亿元，比上年同期下降19.64%，减收2.14亿元。

分级次收入情况为：上划中央级收入完成3.57亿元，比上年同期下降19.55%，减收8685万元；上划省级收入完成5207万元，比上年同期下降67.13%，减收1.06亿元;地方一般公共预算收入完成4.67亿元，比上年同期下降4.23%，减收2111万元，同口径增长6.27%。

分县市收入情况为：截至7月底，各县市累计完成一般公共预算收入3.91亿元,比上年同期减收477万元,下降1.21%，同口径增长11.07%;州级累计完成一般公共预算收入7660万元,比上年同期减收1634万元,下降17.58%，同口径下降14.21%。

收入增幅方面，8县市呈现“3增5减”，临潭县较上年同期增长70.9%，增收2415万元，同口径增长90.69%；碌曲县较上年同期增长64.96%，增收773万元，同口径增长66.89%；合作市较上年同期增长20.78%，增收2775万元，同口径增长26.63%。其余5县收入呈现负增长，其中：玛曲县-52.54%，减收630万元，同口径增长29.69%；卓尼县-41.01%，减收2423万元，同口径下降26.04%；夏河县-39.06%，减收1629万元，同口径下降22.55%；舟曲县-17.25%，减收1203万元，同口径下降13.73%；迭部县-16.68%，减收555万元，同口径增长1.67%。

收入进度方面，8县市呈现“2超6短”，合作市超均衡进度4.20%，超收1083万元；临潭县超均衡进度2.56%，超收244万元。其余六县均未达到7月均衡进度，其中：玛曲县均衡进度差值-36.45%，短收948万元；卓尼县均衡进度差值-18.45%，短收1612万元；夏河县均衡进度差值-18.09%，短收1143万元；迭部县均衡进度差值-16.21%，短收1067万元；舟曲县均衡进度差值-10.26%，短收1231万元；碌曲县均衡进度差值-6.76%，短收257万元。

（二）一般公共预算支出情况

截至7月底，全州累计实现一般公共预算支出130.17亿元，比上年同期增长30.55%，增支30.46亿元。一般公共预算支出占年初预算数的65.15%，超均衡进度6.82%。

分县市支出情况为：各县市累计完成一般公共预算支出 110.70亿元，较上年同期增长28.12%，增支24.30亿元；州本级完成一般公共预算支出19.47亿元，较上年同期增长46.31%，增支6.16亿元。

支出增幅方面，8县市呈现“8增”，八县市均不同程度增支。其中：合作市较上年同期增长59.06%，增支4.32亿元；玛曲县较上年同期增长36.48%，增支2.99亿元；迭部县较上年同期增长32.01%，增支2.94亿元；卓尼县较上年同期增长30.01%，增支3.78亿元；舟曲县较上年同期增长26.95%，增支4.19亿元；碌曲县较上年同期增长25.16%，增支2.04亿元；临潭县较上年同期增长24.32%，增支3.31亿元；夏河县较上年同期增长6.05%，增支7135万元。

支出进度方面，8县市呈现“7超1短”，除合作市未达到均衡进度外，其余七县均超均衡进度。其中：迭部县超均衡进度25.47%、舟曲县超均衡进度18.51%、卓尼县超均衡进度17.91%、玛曲县超均衡进度15.18%、临潭县超均衡进度8.68%、碌曲县超均衡进度7.45%、夏河县超均衡进度1.36%，合作市短均衡进度3.40%。

（三）政府性基金预算收支情况

截至7月底，全州累计完成政府性基金收入9603万元，比上年同期下降48.02%，减收8870万元。全州累计完成政府性基金支出19.22亿元，比上年同期增长376.96%，增支15.19亿元。

（四）国有资本经营预算收支情况

截至7月底，全州未发生国有资本经营预算收入；国有资本经营预算支出3万元。

三、全州预算执行的主要特点和存在的问题

一是财政减收态势持续扩大。截止7月底，全州一般公共预算收入完成4.67亿元，比上年同期下降4.23%，减收2111万元，同口径增长6.27%，增收3069万元。7月份受疫情严重影响，全州按下了“暂停键”，收入环比下降56.89%，减收8357万元，低于年初预算收入均衡进度11.47个百分点，短收1.43亿元。加之大规模留抵退税政策落地见效，后期收入压力将会持续加剧，截止7月底，全州完成留抵退税5319万元。

二是财政支出持续高速增长。截止7月底，全州完成一般公共预算支出130.17亿元，较上年同期增长30.55%，增支30.46亿元，高于7月份均衡进度6.82个百分点，支出增幅排名全省第一。全州抢抓施工黄金时节，重点支出保障有力，其中教育、社会保障、医疗卫生等11项重点民生支出84.07亿元，占一般公共预算支出总量的64.58%。

四、下一步工作重点

当前，受疫情严重影响，减收态势不断扩大，收入较年初任务差距较大，收支矛盾十分突出，平衡压力进一步加大。为此，各级财政部门要坚定不移贯彻落实州委、州政府各项决策部署，采取有效措施抓收入、促支出，确保按时完成预期目标。

一是进一步强化组织收入。财政部门还需认真测算各项减税降费政策以及疫情冲击对财政收入的影响，及时跟踪本级收入入库情况，查找原因，研究对策，多渠道挖潜弥补减收。加强税收征管，持续推进综合治税、积极盘活国有资源资产和沉淀资金，特别是在非税收入方面还需进一步细化预算任务，细化到行业部门、细化到执收单位、细化到具体项目，努力争取增收、超收。

二是进一步优化支出结构。牢固树立过“紧日子”思想，持续压减一般性、非重点、非刚性、非急需和使用绩效不高的资金，对“三公经费”等一般性支出从严控制、从紧安排。坚持勤俭节约、艰苦奋斗，优化支出结构，统筹财力集中优先用于“六稳”“六保”等重点民生领域投入，兜实兜牢“保民生、保工资、保运转”三保底线。

三是进一步强化工作作风。近期，省财政厅连续对总预算会计核算收支、总预算会计库款、单位会计核算达标情况以及预算管理一体化系统与直达资金系统偏离情况进行通报，甘南州排名持续靠后，呈现掉队落伍趋势。县市财政部门需进一步提高思想认识，强化责任担当，查找问题症结，做到即知即改，全力以赴做好各项工作。

四是进一步做好决算公开工作。2021年度县市财政总决算和部门决算，已报请同级人大审议通过并批复的县市，要确保在法定时限内全面有序、准确及时的予以公开，同时做好信息统计及上报工作。