2022年1-8月份甘南州预算执行情况分析

一、8月份全州财政收支预算执行情况

（一）一般公共预算收支: 8月份当月，全州共组织大口径财政收入12000万元，比上年同期减收4898万元。其中：完成上划中央级收入5110万元，上划省级收入1389万元，地方一般公共预算收入5501万元，比上年同期下降49.13%，减收5313万元。全州共完成一般公共预算支出22.10亿元，比上年同期增长11.16%，增支2.22亿元。

（二）政府性基金预算收支：8月份当月，全州共完成政府性基金收入1262万元，比上年同期下降67.20%，减收2586万元。完成政府性基金支出5.59亿元，比上年同期增长386.74%，增支4.64亿元。

二、1-8月全州财政收支预算执行情况

（一）一般公共预算收入情况

截至8月底，全州累计完成大口径财政收入9.97亿元，比上年同期下降20.90%，减收2.63亿元。

分级次收入情况为：上划中央级收入完成4.09亿元，比上年同期下降16.77%，减收8234万元；上划省级收入完成6596万元，比上年同期下降61.80%，减收1.07亿元;地方一般公共预算收入完成5.22亿元，比上年同期下降12.45%，减收7424万元，同口径下降3.84%。

分县市收入情况为：截至8月底，各县市累计完成一般公共预算收入4.36亿元,比上年同期减收5043万元,下降10.37%，同口径下降0.46%;州级累计完成一般公共预算收入8623万元,比上年同期减收2381万元,下降21.64%，同口径下降18.81%。

收入增幅方面，8县市呈现“3增5减”，临潭县较上年同期增长69.07%，增收2604万元，同口径增长87.00%；碌曲县较上年同期增长69.18%，增收907万元，同口径增长70.94%；合作市较上年同期增长18.65%，增收2725万元，同口径增长23.98%。其余5县收入呈现负增长，其中：夏河县-59.53%，减收4196万元，同口径下降49.41%；卓尼县-45.04%，减收3404万元，同口径下降33.32%；玛曲县-35.43%，减收462万元，同口径增长40.18%；舟曲县-25.82%，减收2221万元，同口径下降23.00%；迭部县-22.47%，减收996万元，同口径下降9.63%。

收入进度方面，8县市呈现“2超6短”，合作市超均衡进度0.53%，超收136万元；临潭县超均衡进度0.01%，超收1万元。其余六县均未达到8月均衡进度，其中：玛曲县均衡进度差值-34.28%，短收891万元；夏河县均衡进度差值-21.52%，短收1359万元；卓尼县均衡进度差值-19.14%，短收1672万元；迭部县均衡进度差值-14.44%，短收950万元；舟曲县均衡进度差值-13.50%，短收1620万元；碌曲县均衡进度差值-8.39%，短收319万元。

（二）一般公共预算支出情况

截至8月底，全州累计实现一般公共预算支出152.27亿元，比上年同期增长27.32%，增支32.68亿元。一般公共预算支出占变动预算数的71.92%，超均衡进度5.25%。

分县市支出情况为：各县市累计完成一般公共预算支出 130.66亿元，较上年同期增长24.54%，增支25.74亿元；州本级完成一般公共预算支出21.61亿元，较上年同期增长47.26%，增支6.93亿元。

支出增幅方面，8县市呈现“8增”，八县市均不同程度增支。其中：合作市较上年同期增长56.14%，增支4.80亿元；迭部县较上年同期增长32.85%，增支3.62亿元；卓尼县较上年同期增长30.04%，增支4.36亿元；玛曲县较上年同期增长29.79%，增支3.29亿元；碌曲县较上年同期增长20.55%，增支1.96亿元；舟曲县较上年同期增长17.83%，增支3.53亿元；临潭县较上年同期增长14.32%，增支2.43亿元；夏河县较上年同期增长13.02%，增支1.75亿元。

支出进度方面，8县市呈现“7超1短”，除夏河县未达到均衡进度外，其余七县均超均衡进度。其中：迭部县超均衡进度27.82%、舟曲县超均衡进度23.41%、玛曲县超均衡进度20.44%、卓尼县超均衡进度16.44%、临潭县超均衡进度1.98%、合作市超均衡进度1.38%、碌曲县超均衡进度0.71%，夏河县短均衡进度3.11%。

（三）政府性基金预算收支情况

截至8月底，全州累计完成政府性基金收入1.09亿元，比上年同期下降51.32%，减收1.15亿元。全州累计完成政府性基金支出24.81亿元，比上年同期增长397.95%，增支19.83亿元。

（四）国有资本经营预算收支情况

截至8月底，全州未发生国有资本经营预算收入；国有资本经营预算支出6万元。

三、全州预算执行的主要特点和存在的问题

（一）收入运行情况

财政收入不断下滑，平衡难度逐渐加大。8月底，全州一般公共预算收入同口径增幅由正变负，从7.25%、6.27%，变为-3.84%，减收7424万元。从税收收入看：1-8月全州税收收入2.90亿元，较上年同期下降4.86%，减收1483万元；同口径增长11.88%，增收3644万元，较8月均衡进度差值-14.3%，全年任务差为2.64亿元（全年预算收入5.54亿元）。其中增值税、企业所得税减收较为严重，分别减收3506万元、1247万元，主要还是大规模留抵退税及小微企业减税降费政策的实施，引起减收。除此之外，其他税种不同程度增收，其中房产税、契税增收总量达到1966万元，主要是积极推进化解住宅“登记难”问题，带动增收。从非税收入看：1-8月全州非税收入完成2.32亿元，较上年同期下降20.38%，减收5941万元，较8月均衡进度差值-14.28%，全年任务差为2.11亿元（全年预算收入4.43亿元）。其中国有资源（资产）有偿使用收入增长23.52%，增收2089万元外，主要是单位账户缴纳利息收入及矿业权出让收益，拉动增收。其他各项非税收入均较上年不同程度减收，仅政府住房基金收入一项减收3987万元，主要是舟曲县上年售房款一次性收入增长，而今年无此项收入。分县市看：收入形势较为严峻，除临潭县、碌曲县、合作市实现增收外，其余5县均不同程度减收。夏河县减收4196万元，卓尼县减收3404万元，舟曲县减收2221万元，迭部县减收996万元，玛曲县减收462万元。

（二）支出运行情况

财政支出快速增长，民生支出保障有力。1-8月全州完成一般公共预算支出152.27亿元，较上年同期增长27.32%，增支32.68亿元，超8月均衡进度5.25个百分点，教育、社会保障、医疗卫生等11类重点民生支出97.32亿元，占一般公共预算支出总额的63.92%。从支出科目看：全州一般公共预算支出较上年同期增幅较大的科目有自然资源海洋气象等支出、其他支出、城乡社区支出、文化体育与传媒支出、灾害防治及应急管理支出、一般公共服务支出，增幅分别达到660.67%、126.36%、72.60%、63.87%、36.71%、34.87%，增支5.43亿元、10.25亿元、1.99亿元、2.02亿元、1.07亿元、6.09亿元，全力保障了民生、职工薪酬等方面的重点支出。分县市看：1-8月县市支出130.66亿元，较上年同期增长24.54%，增支25.74亿元，支出任保持快速增长。八县市支出增幅由高到低分别为：合作市13.34亿元，同比增长56.14%；迭部县14.64亿元，同比增长32.85%；卓尼县18.88亿元，同比增长30.04%；玛曲县14.33亿元，同比增长29.79%；碌曲县11.50万元，同比增长20.55%；舟曲县23.36亿元，同比增长17.83%；临潭县19.42亿元，同比增长14.32%；夏河县15.20亿元，同比增长13.02%。

四、下一步工作重点

当前，我州疫情防控形势依然严峻，各级财政部门要进一步全面贯彻州委、州政府决策部署，认真落实“疫情要防住、经济要稳住、发展要安全”要求，加强财政资源统筹，强化财政运行管理，努力提高财政管理水平，全面完成全年任务目标。

一是抢抓政策机遇，着力稳定宏观经济大盘。县市财政部门要全面落实中央和省委省政府、州委州政府稳经济一揽子政策措施，制定完善相关配套政策和具体举措，打造助推经济发展“政策包”，让政策叠加发挥最大效能，形成稳定 经济合力。靠前调配资金，加强库款调度，确保不因资金保障问题影响退税进度。加强退税风险防范，依法严惩偷税、骗税等行为。

二是精准分析研判，全力做好财政组织收入工作。县市财政部门要对照年初收入任务，寻差距、找不足，认真测算各项减税降费政策以及当前经济运行情况对收入的影响，不断加强税收征管，防控税收“跑冒滴漏”，做到应收尽收；积极盘活国有资源资产和沉淀资金多渠道开源弥补缺口，全力确保全州财政收入平稳运行，努力实现全年收入目标。

三是厉行勤俭节约，强化重点保障严控财政支出。县市财政部门要牢固树立政府过“紧日子”“苦日子”理念，压紧压实单位主体责任，压缩压减非重点非刚性支出，从严控制一般性支出和“三公”经费。坚持有保有压、统筹兼顾，把有限的财政资金重点用于“六稳”“六保”领域，改善基本民生，支持市场主体发展。

四是注重提质增效，发挥积极财政政策效能。县市财政部门要坚持实施积极的财政政策，建立健全规范透明、标准科学、约束有力的预算制度，全面实施绩效管理，加快本级预算执行力度，把资金投向更有效益、作用更明显的领域和项目。坚持以收定支、量入为出，注重结构调整，降低行政运行成本。加强存量资金盘活力度，重点清理不必要、非紧急、无效益长期滞留在预算单位账户上的资金，统筹安排使用，缓解财政支出压力，提升资金使用效益。