2022年1-5月份甘南州预算执行情况分析

一、5月份全州财政收支预算执行情况

（一）一般公共预算收支: 5月份当月，全州共组织大口径财政收入7932万元，比上年同期减收7728万元。其中：完成上划中央级收入629万元，上划省级收入109万元，地方一般公共预算收入7194万元，比上年同期增收1003万元。全州共完成一般公共预算支出19.32亿元，比上年同期增支7.03亿元。

（二）政府性基金预算收支：5月份当月，全州共完成政府性基金收入1787万元，比上年同期减收1297万元。完成政府性基金支出4.16亿元，比上年同期增支3.68亿元。

二、1-5月全州财政收支预算执行情况

（一）一般公共预算收入情况

截至5月底，全州累计完成大口径财政收入6.18亿元，比上年同期下降20.94%，减收1.64亿元。

分级次收入情况为：上划中央级收入完成2.36亿元，比上年同期下降29.3%，减收9758万元；上划省级收入完成6914万元，比上年同期下降37.48%，减收4144万元;地方一般公共预算收入完成3.14亿元，比上年同期下降7.31%，减收2472万元，同口径增长7.43%。

分县市收入情况为：截至5月底，各县市累计完成一般公共预算收入2.6亿元,比上年同期减收1632万元,下降5.91%，同口径增长11.14%;州级累计完成一般公共预算收入5389万元,比上年同期减收840万元,下降13.49%，同口径下降9.05%。

收入增幅方面，8县市呈现“3增5减”，临潭县较上年同期增长53.72%，增收1532万元，同口径增长77.21%；合作市较上年同期增长35.82%，增收3001万元，同口径增长44.1%；碌曲县较上年同期增长15.93%，增收141万元，同口径增长18.57%。其余5县收入呈现负增长，其中：玛曲县-129.34%，减收983万元，同口径下降0.53%；卓尼县-54.55%，减收2665万元，同口径下降37.26%；夏河县-42.84%，减收1256万元，同口径下降19.59%；迭部县-27.47%，减收699万元，同口径下降2.71%；舟曲县-16.11%，减收703万元，同口径下降11.09%。

收入进度方面，8县市呈现“2超6短”，临潭县超均衡进度4.19%，超收401万元；合作市超均衡进度2.45%，超收632万元。其余六县均未达到5月均衡进度，其中：玛曲县均衡进度差值-50.24%，短收1306万元；卓尼县均衡进度差值-16.26%，短收1421万元；夏河县均衡进度差值-15.14%，短收956万元；碌曲县均衡进度差值-14.71%，短收560万元；迭部县均衡进度差值-13.62%，短收896万元；舟曲县均衡进度差值-11.16%，短收1339万元。

（二）一般公共预算支出情况

截至5月底，全州累计实现一般公共预算支出89.22亿元，比上年同期增长32.02%，增支21.64亿元。一般公共预算支出占年初预算数的65.81%，超均衡进度24.14%。

分县市支出情况为：各县市累计完成一般公共预算支出 73.62亿元，较上年同期增长27.2%，增支15.74亿元；州本级完成一般公共预算支出15.6亿元，较上年同期增长60.76%，增支5.9亿元。

支出增幅方面，8县市呈现“7增1减”，八县市除碌曲县减支外，其余县市均不同程度增支。其中：合作市较上年同期增长51.8%，增支2.47亿元；舟曲县较上年同期增长47.3%，增支4.68亿元；临潭县较上年同期增长36.81%，增支3.17亿元；夏河县较上年同期增长35.03%，增支2.35亿元；卓尼县较上年同期增长23.46%，增支2.08亿元；迭部县较上年同期增长20.6%，增支1.36亿元；玛曲县较上年同期增长0.81%，增支513万元；碌曲县较上年同期下降6.73%，减支4118万元。

支出进度方面，8县市呈现“8超”，迭部县超均衡进度80.84%、舟曲县超均衡进度37.24%、卓尼县超均衡进度28.23%、夏河县超均衡进度27.26%、临潭县超均衡进度22.38%、玛曲县超均衡进度20.81%、碌曲县超均衡进度8.29%，合作市超均衡进度7.44%。

（三）政府性基金预算收支情况

截至5月底，全州累计完成政府性基金收入8780万元，比上年同期下降22.83%，减收2598万元。全州累计完成政府性基金支出11.91亿元，比上年同期增长584.68%，增支10.17亿元。

（四）国有资本经营预算收支情况

截至5月底，全州未发生国有资本经营预算收入。

三、全州预算执行的主要特点和存在的问题

（一）收入运行情况

财政收入压力持续增大。1-5月，全州一般公共预算收入完成3.14亿元，比上年同期下降7.31%，减收2472万元，低于均衡进度10.21%，短收1.02亿元；同口径增长7.43%，增收2522万元。从税收收入看：全州税收收入1.63亿元，较上年同期下降18.5%，减收3709万元；同口径增长6.38%，增收1285万元。其中：增值税、企业所得税减收总量达到6324万元，主要是留抵退税及延续实施减税降费政策影响。从非税收入看：全州非税收入1.5亿元，较上年同期增长8.98%，增收1237万元。其中国有资源（资产）有偿使用收入、罚没收入较上年分别增长105.94%、21.13%，增收4315万元、463万元；其余税种均不同程度减收，减收量达到3078万元，主要是政府租房基金收入、国有资本经营收入减收影响。分县市看：收入呈现3增5减态势，收入形势依然严峻。除临潭县、合作市、碌曲县分别增收1532万元、3001万元、141万元外，其余5县不同程度减收，特别是玛曲县减收较为严重，减收983万元。

（二）支出运行情况

财政支出进度稳步增长。1-5月，全州完成一般公共预算支出89.22亿元，较上年同期增长32.02%，增支21.64亿元。从支出科目看：增支的主要科目集中在：其他、自然资源海洋气象、文化体育与传媒、一般公共服务、城乡社区等支出科目，增支总量达到16.46亿元。 减支的科目主要有：节能环保支出减支1.2亿元，同比下降34.88%；交通运输支出减支4621万元，同比下降20.79%。分县市看：总体支出呈现增支状态，但是碌曲县因气候影响部分项目进度滞后，导致减支。其中：合作市增支2.47亿元，同比增长51.8%；舟曲县增支4.68亿元，同比增长47.3%；临潭增支3.17亿元，同比增长36.81%；夏河县增支2.35亿元，同比增长35.03%；卓尼县增支2.08亿元，同比增长23.46%；迭部县增支1.36亿元，同比增长20.6%；玛曲县增支513万元，同比增长0.81%。

四、下一步工作重点

为完成“双过半”任务，在仅剩的时间里，县市财政部门要高度重视，全力抓好各项重点工作任务落实。

一是强化财政收支管理。持续抓好收入组织，加强形势研判，强化税收征管，确保应收尽收，实现稳定增收。积极协调和沟通，加强对重点行业、骨干企业的税源监控，协调税务部门依法征管。加快财政资金支出进度，更好发挥稳增长作用。强化预算执行管理，严格落实“三保”责任，全力保障重点支出，突出预算绩效导向，提升资金使用效益，持续优化支出结构，持续加大资金盘活力度。

二是全力做好退税工作。积极与税务部门、人行协调，加快解决退税中存在的问题，确保留抵退税关键性政策不折不扣落实到位，在惠企助企的同时，主动应对经济下行压力。同时，管好用好中央留抵退税补助资金，加强资金监管，确保留抵退税资金足额保障。

三是严格落实债务管理。规范政府债务管理，足额安排偿债资金，按期偿还到期政府债券本息。做好法定债务、隐性债务动态监测，坚决遏制新增隐性债务。统筹做好专项债券发行、拨付和使用工作，压实主管部门和项目单位主体责任，严格专项债券支出进度通报机制，尽快形成实物工作量，发挥好债券对稳投资的推动作用。