2022年1-3月份甘南州预算执行情况分析

一、3月份全州财政收支预算执行情况

（一）一般公共预算收支:3月份当月，全州共组织大口径财政收入10036万元，比上年同期增收474万元。其中：完成上划中央级收入3115万元，上划省级收入802万元，地方一般公共预算收入6119万元，比上年同期增收781万元。全州共完成一般公共预算支出16.07亿元，比上年同期增支6039万元。

（二）政府性基金预算收支：3月份当月，全州共完成政府性基金收入3223万元，比上年同期增收267万元。完成政府性基金支出2.92亿元，比上年同期增支2.66亿元。

二、1-3月全州财政收支预算执行情况

（一）一般公共预算收入情况

截至3月底，全州累计完成大口径财政收入4.68亿元，比上年同期下降3.57%，减收1717万元。

分级次收入情况为：上划中央级收入完成2.03亿元，比上年同期下降6.77%，减收1477万元；上划省级收入完成0.56亿元，比上年同期下降20.61%，减收1449万元;地方一般公共预算收入完成2.09亿元，比上年同期增长6.15%，增收1209万元。

分县市收入情况为：截至3月底，各县市累计完成一般公共预算收入1.76亿元,比上年同期增收1184万元,增长7.22%;州级累计完成一般公共预算收入3289万元,比上年同期增收25万元,增长0.77%。

收入增幅方面，8县市呈现“3增5减”，舟曲县较上年同期增长37.04%，增收787万元；合作市较上年同期增长32.01%，增收1835万元；玛曲县较上年同期增长7.07%，增收26万元。其余5县收入呈现负增长，其中：夏河县-32.30%，减收612万元；临潭县-30.47%，减收588万元；碌曲县-9.98%，减收66万元；卓尼县-9.94%，减收196万元；迭部县-0.12%，减收2万元。

收入进度方面，8县市呈现“2超6短”，按3月份均衡进度测算，合作市超均衡进度4.34个百分点，超收1119万元；迭部县超均衡进度0.94个百分点，超收62万元。其余6县未达到3月份均衡进度，其中：临潭县均衡进度差值-10.96%，短收1048万元；玛曲县均衡进度差值-9.85%，短收256万元；碌曲县均衡进度差值-9.37%，短收357万元；夏河县均衡进度差值-4.69%，短收296万元；卓尼县均衡进度差值-4.67%，短收409万元；舟曲县均衡进度差值-0.73%，短收88万元。

（二）一般公共预算支出情况

截至3月底，全州累计实现一般公共预算支出49.4亿元，比上年同期增长14.54%，增支6.27亿元。一般公共预算支出占年初预算数的37.95%，超均衡进度12.95%。

分县市支出情况为：各县市累计完成一般公共预算支出 41.03亿元，较上年同期增长14.15%，增支5.09亿元；州本级完成一般公共预算支出8.37亿元，较上年同期增长16.49%，增支1.16亿元。

支出增幅方面，8县市呈现“6增2减”，舟曲县较上年同期增长54.09%，增支2.95亿元；合作市县较上年同期增长38.58%，增支1.07亿元；迭部县较上年同期增长33.37%，增支1.27亿元；临潭县较上年同期增长11.22%，增支6587万元；夏河县较上年同期增长8.08%，增支3278万元；卓尼县较上年同期增长4.49%，增支2848万元。其余2个县不同程度减支，其中：玛曲县-31.47%，减支1.2亿元；碌曲县-7.43%，减支2829万元。

支出进度方面，8县市呈现“8超”，迭部县超均衡进度53.53%、舟曲县超均衡进度20.58%、卓尼县超均衡进度17.38%、临潭县超均衡进度10.52%、夏河县超均衡进度8.37%、碌曲县超均衡进度5.86%、合作市超均衡进度1.03%，玛曲县超均衡进度0.52%。

（三）政府性基金预算收支情况

截至3月底，全州累计完成政府性基金收入5679万元，比上年同期下降12.36%，减收801万元。全州累计完成政府性基金支出4.47亿元，比上年同期增长746.49%，增支3.94亿元。

（四）国有资本经营预算收支情况

截至3月底，全州未发生国有资本经营预算收入。

三、全州预算执行的主要特点和存在的问题

（一）收入方面：第一季度全州组织收入总体开局良好，但县市间差异较大。全州收入在上年高基数的基础上，保持了稳步增长，增长6.15个百分点，增收1029万元。分税收看，全州完成税收收入1.29亿元，较上年同期增长1.26%，增收161万元，其中除增值税、企业所得税、城市维护建设税下降外，其他各项税种普遍增长。全州完成非税收入7971万元，较上年同期增长15.14%，增收1048万元，其中国有资源（资产）有偿使用收入较上年增长216.29%，增收3307万元，拉动了非税收入。分县市看，舟曲县、合作市收入增幅达到30%以上，而其他县呈现负增长，特别是夏河县和临潭县，受国有资产有偿使用收入、行政事业性收费收入等下降影响，同比减幅-30%以上，县市之间收入差异较大。

（二）支出方面。第一季度全州支出不断增长，重点支出保障有力。州县财政认真贯彻落实中央和省州工作部署，狠抓财政支出进度管理，切实加快教育、社保、卫生、文化等重点民生支出执行进度，带动财政总支出较快增长，11类民生重点支出共计33.88亿元，占全州公共财政支出的68.6％，比上年同期增长5.32％，增支1.71亿元，着力改善了民生，切实提高了资金使用效益。

四、下一步工作重点

2022年是实施“十四五”规划承上启下的关键之年，也是打通“五无甘南”，创建“十有家园”开局之年，面对新冠疫情的不断影响，县市财政部门要继续坚持稳中求进的工作总基调，全面贯彻积极的财政政策要提升效能，更加注重精准可持续要求，积极发挥财政在国家治理中的基础和重要支柱作用，全力保障全州经济平稳健康运行。

一是积极组织财税收入。县市财政部门要深刻认识到目前财政形势的复杂性和任务目标的艰巨性，科学、全面、辩证地看待当前财政经济形势，清醒认识财政运行短板，持续巩固财政理财环境，坚定战胜困难的决心，超前谋划，沉着应对，进一步增强工作责任感、牢牢把握工作主动权，紧盯收入目标，加强收入执行监管，切实做到依法依规组织财政收入。

二是不断优化支出结构。县市财政部门要坚持厉行节约、有保有压，加强资金统筹，盘活存量、用好增量，全面提高财政资金使用效益。切实抓好支出预算执行管理工作，优化财政支出结构，严控一般性支出，统筹有限财力，在优先保障“三保”支出的基础上，全力保障生态保护、乡村振兴等重点支出，确保将有限的财力“用在刀刃上”。

三是强化直达资金监管力度。县市财政部门要坚持问题导向，加快资金分解和支付工作，及时将相关分配和支付数据导入监控平台。对发现的问题要认真核实，及时纠错纠偏，促进资金快速落实到位、规范安全使用。