2021年1-8月份甘南州预算执行情况分析

一、8月份全州财政收支预算执行情况

（一）一般公共预算收支：8月份当月，全州共组织大口径财政收入16898万元，比上年同期增收4783万元。其中：完成上划中央级收入4659万元，减收371万元，下降7.38%；上划省级收入1425万元，减收86万元，下降5.69%；地方一般公共预算收入10814万元，增收5240万元，增长94.01%。全州共完成一般公共预算支出19.88亿元，比上年同期增支4.58亿元，增长29.93%。

（二）政府性基金预算收支：8月份当月，全州共完成政府性基金收入3848万元，比上年同期增收2683万元，增长230.3%。完成政府性基金支出9528万元，比上年同期增支3381万元，增长55%。

二、1-8月全州财政收支预算执行情况

（一）一般公共预算收入情况

截至8月底，全州累计完成大口径财政收入12.6亿元，比上年同期增长22.79%，增收2.34亿元。

分级次收入情况为：上划中央级收入完成4.91亿元，比上年同期增长31.08%，增收1.16亿元；上划省级收入完成1.73亿元，比上年同期增长36.53%，增收4620万元;地方一般公共预算收入完成5.96亿元，比上年同期增长13.57%，增收7126万元。

分县市收入情况为：1-8月，各县市累计完成一般公共预算收入4.86亿元,比上年同期增收7357万元,增长17.82%;州级累计完成一般公共预算收入1.1亿元,比上年同期减收231万元,下降2.06%。

收入增幅方面，8县市呈现“5增3减”，舟曲县较上年同期增长61.67%，增收3281万元；夏河县较上年同期增长50.37%，增收2361万元；卓尼县较上年同期增长41.07%，增收2200万元；临潭县较上年同期增长15.33%，增收501万元；合作市较上年同期增长5.21%，增收724万元。碌曲、迭部、玛曲3县收入呈现负增长，碌曲县-1.35%，减收18万元；迭部县-4.34%，减收201万元；玛曲县 -53.35%，减收1491万元。

收入进度方面，8县市呈现“3超5短”，按8月份均衡进度测算，卓尼县超均衡进度23.81个百分点，超收1989万元；夏河县超均衡进度9.06个百分点，超收843万元；舟曲县超均衡进度5.61个百分点，超收668万元。其余5县市未达到8月份均衡进度，其中：玛曲县均衡进度差值-55.8%，短收6695万元；碌曲县均衡进度差值-28.61%，短收986万元；迭部县均衡进度差值-4.91%，短收352万元；临潭县均衡进度差值-2.67%，短收157万元；合作市均衡进度差值-1.2%，短收267万元。

（二）一般公共预算支出情况

1-8月份，全州累计实现一般公共预算支出119.6亿元，比上年同期下降13.17%，减支18.14亿元。一般公共预算支出占年初预算数的62.36%，短均衡进度-4.3%。

分县市支出情况为：各县市累计完成一般公共预算支出104.92亿元，较上年同期下降15.07%，减支18.61亿元；州本级完成一般公共预算支出14.67亿元，较上年同期增长3.33%，增支4724万元。

支出增幅方面，8县市呈现“8减”，8县市均不同程度呈现减支，其中：舟曲县-3.72%，减支7664万元；迭部县-7.91%，减支9465万元；夏河县-12.52%，减支1.92亿元；临潭县-13.40%，减支2.63亿元；合作市-19.51%，减支2.07亿元；玛曲县-19.81%，减支2.73亿元；碌曲县-20.33%，减支2.43亿元；卓尼县-26.04%，减支5.11亿元。

支出进度方面，8县市呈现“4超4短”，玛曲县超均衡进度17.76%、迭部县超均衡进度10.5%、卓尼县超均衡进度6.27%、临潭县超均衡进度6.17%；其余4县（市）均未达到8月份支出均衡进度，其中碌曲县短均衡进度-20.19%、合作市短均衡进度-10.96%、夏河县短均衡进度-5.2%、舟曲县短均衡进度-2.41%。

（三）政府性基金预算收支情况

1-8月，全州累计完成政府性基金收入2.23亿元，比上年同期增长82.06%，增收1.01亿元；占年初汇总预算6.33亿元的29.21%，低于均衡进度37.46个百分点。全州累计完成政府性基金支出4.98亿元，比上年同期下降42.75%，减支3.72亿元，占年度调整预算数9.31亿元的53.53%。

（四）国有资本经营预算收支情况

1-8月份，全州发生国有资本经营预算收入1027万元，其中：州本级收入1027万元。全州国有资本经营预算支出8万元，其中：合作市支出4万元，迭部县支出2万元，舟曲县支出1万元，临潭县支出1万。

三、全州预算执行的主要特点和存在的问题

（一）收入运行情况

财政收入持续较快增长，收入形势依然严峻。截止8月底，全州完成一般公共预算收入5.96亿元，较上年同期增收7126万元，增长13.57%；收入完成占年初预算10.29亿元的57.93%，均衡进度差值-8.74%，短收8994万元。分税收看，全州完成税收收入3.05亿元，较上年同期增长10.09%，增收2794万元，短均衡进度5.64个百分点，短收2818万元。其中房产税短均衡进度22.58个百分点，短收452万元；增值税短均衡进度16.76个百分点，短收4872万元；城市维护建设税短均衡进度6.31个百分点，短收263万元；城镇土地使用税短均衡进度2.29个百分点，短收15万元；印花税短均衡进度1.44个百分点，短收12万元。其他税种均不同程度超收，其中企业所得税、契税、土地增值税、车船税、资源税、环境保护税、耕地占用税分别超均衡进度45.01%、27.55%、15.72%、8.00%、7.83%、7.12%、2.81%。全州完成非税收入2.91亿元，较上年同期增长17.46%，增收4332万元，短均衡进度11.66个百分点，短收6176万元。其中国有资本经营收入、专项收入、罚没收入、政府住房基金收入短收较为严重，分别短均衡进度-30.14%，短收2170万元；-27.00%，短收2071万元；-21.64%，短收2160万元；-10.27%，短收791万元。从全辖范围内看，收入分布不均衡，卓尼、夏河、舟曲三县实现超收，超收总量达到3500万元，主要是因国有资产及廉租住房出让收益，带动增收。其余县市不同程度呈现短收态势，短收较为严重的是玛曲县，短均衡进度-55.80%，短收6695万元，主要是因金矿企业至今未能上缴利润收入，导致收入短收。

（二）支出运行情况

财政支出不断增加，支出进度仍然缓慢。1-8月全州一般公共预算支出119.6亿元，较上年同期减支18.14亿元，下降13.17%；支出完成占年初预算191.76亿元的62.36%，均衡进度差值-4.30%。从支出科目来看，减支的科目主要集中在文化体育与传媒支出、城乡社区支出、农林水支出、交通运输支出四项，分别较上年减支2.68亿元、2.28亿元、15.97亿元、1.93亿元。从县市看，减支的主要县市是卓尼县、碌曲县、玛曲县、合作市，分别减支5.11亿元、2.43亿元、2.73亿元、2.07亿元。减支的主要原因一是一般债券资金总量较上年下降，牵动形成减支。二是脱贫攻坚成果与乡村振兴衔接项目开工率低，未能形成实物工作量。

四、下一步工作重点

一是全力抓好组织收入工作。在仅剩的四个月时间里，县市财政应以高度的责任感，再次细化分解尚未完成的收入任务，加强与税务部门的沟通联系，及时分析查找收入进度滞后的原因，通力合作挖潜增收，保持财政收入按进度入库，避免到年底出现突击入库的情况，确保年底高质量完成收入既定任务。

二是进一步加快财政支出进度。加强财政衔接推进乡村振兴补助资金使用管理，推动巩固拓展脱贫攻坚成果同乡村振兴有效衔接。同时，继续加大对公共服务和社会事业的投入力度，支持做好教育、文化、医疗保障、社会保障、人居环境等民生工程，努力让人民群众的获得感成色更足、幸福感更可持续、安全感更有保障。

三是及时公开2020年度决算信息。2020年度县市财政总决算和部门决算，已报请同级人大审议通过并批复的县市，要确保在法定时限内全面有序、准确及时的予以公开，同时做好信息统计及上报工作。