根据省委、省政府办公厅《关于进一步加强财政管理的意见》（甘办发[2014]63号文件）、甘肃省人民政府《关于进一步做好财政预决算和“三公”经费公开工作的通知》（甘政发〔2012〕79号文件）及甘南州财政局《关于批复州级行政事业单位2017年度部门决算的通知》（州财字〔2018〕70号文件）精神，现将合作藏族中学2017年度决算及“三公”经费信息有关情况说明如下：
一、学校基本情况及职责
（一）单位职责
甘南藏族自治州合作藏族中学是一所全日制公办学校，属于全额拨款事业单位。编制2017年度决算时：在职人数193人，退休10人，初中生数1071人、高中生数1142人。其职能：实施初（高）中教育教学，促进基础教育发展，在甘南州教育局领导下具体履行如下职能：
1．宣传贯彻执行党和国家的教育方针、政策、法律法规等，坚持依法治教、依法治学，贯彻执行市教育局的行政规章制度。
2．组织开展本校的教学及教研工作。指导、管理、检查、评价本校的教育教学工作，按照国家课程标准，开齐课程，开足课时，认真实施教育教学管理，全面推进素质教育，提高教育教学质量。
3．按照干部和教师的职数、编制和管理权限，制定切实可行的学校工作规章制度，以提高教育教学质量为目的，负责本校教师人事管理、继续教育、考核考评等工作。
4．负责本校财务和基建管理，筹措资金，改善办学条件等工作，为师生提供优美和谐的学习和工作环境。维护教职工利益，保障教职工合法权益。
5. 建立健全学生学籍管理制度，按国家教育部颁布的规定管理学生学籍，建立学生档案。
（二）机构设置
本单位为财政全额拨款事业单位，学校内部机构设置分别为党政办公室、政教处、教导处、教科室、宿管室、总务处、安保室等7个处室。
财务机构设置及会计人员配备情况：学校无独立的财务机构，财务管理职能归属总务处管理，下设会计、出纳2个会计岗位。
部门：合作藏族中学 单位：元
|
收入
| 支出
|
项 目
| 行次
| 决算数
| 项 目
| 行次
| 决算数
|
栏 次
|
| 1
| 栏 次
|
| 2
|
一、财政拨款收入
| 1
| 35737108.64
| 一、一般公共服务支出
| 14
|
|
其中：政府性基金预算财政拨款
| 2
| 20000。00
| 二、外交支出
| 15
|
|
二、上级补助收入
| 2
| 691000.00
| 三、国防支出
| 16
|
|
三、事业收入
| 3
|
| 四、教育支出
| 17
| 33868601.21
|
四、经营收入
| 4
|
| 五、公共安全支出
| 18
|
|
五、附属单位上缴收入
| 5
| 6250.61
| 六、社会保障和就业支出
| 19
| 9 931643.64
|
六、其他收入
| 6
|
| 七、其他支出
| 20
| 20000.00
|
教育支出
| 7
|
| ……
| 21
|
|
本年收入合计
| 9
| 36434359.25
| 本年支出合计
| 22
| 34820244.85
|
用事业基金弥补收支差额
| 10
|
| 结余分配
| 23
|
|
年初结转和结余
| 11
| 86156.11
| 年末结转和结余
| 24
| 1700270.51
|
|
| 12
|
|
| 25
|
|
合计
| 13
| 36520515.36
| 合计
| 26
| 36520515.36
|
注：本表反映部门本年度的总收支和年末结转结余情况。
|
二、部门决算执行情况
（一）收入支出决算总表
(二)收入决算表
部门：合作藏族中学 单位：元
|
项 目
| 本年收入合计
| 财政拨款收入
| 上级补助收入
| 事业收入
| 经营收入
| 附属单位上缴收入
| 其他收入
|
功能分类科目编码
| 科目名称
|
|
栏次
| 1
| 2
| 3
| 4
| 5
| 6
| 7
|
合计
| 36434359.25
| 35737108.64
| 691000.00
|
|
|
| 6250.61
|
205
| 教育支出
| 35482715.61
| 34785465.00
| 691000.00
|
|
|
| 6250.61
|
20502
| 普通教育
| 34411937.61
| 33714687.00
| 691000.00
|
|
|
| 6250.61
|
2050204
| 高中教育
| 999100.00
| 999100.00
|
|
|
|
|
|
2050299
| 其他普通教育支出
| 33412837.61
| 32715587.00
| 691000.00
|
|
|
| 6250.61
|
20509
| 教育附加费安排的支出
| 400000.00
| 400000.00
|
|
|
|
|
|
2050999
| 其他教育附加费安排的支出
| 400000.00
| 400000.00
|
|
|
|
|
|
20599
| 其他教育支出
| 670778.00
| 670778.00
|
|
|
|
|
|
2059999
| 其他教育支出
| 670778.00
| 670778.00
|
|
|
|
|
|
208
| 社会保障和就业支出
| 931643.64
| 931643.64
|
|
|
|
|
|
20805
| 行政事业单位离退休
| 931643.64
| 931643.64
|
|
|
|
|
|
2080502
| 事业单位离退休
| 931643.64
| 931643.64
|
|
|
|
|
|
229
| 其他支出
| 20000.00
| 20000.00
|
|
|
|
|
|
22960
| 彩票公益基金及对应专项债务收入安排的支出
| 20000.00
| 20000.00
|
|
|
|
|
|
2296003
| 用于体育事业的彩票公益金支出
| 20000.00
| 20000.00
|
|
|
|
|
|
注：本表反映部门本年度取得的各项收入情况。
|
（三）支出决算表
部门：合作藏族中学 单位：元
|
项 目
| 本年支出合计
| 基本支出
| 项目支出
| 上缴上级支出
| 经营支出
| 对附属单位补助支出
|
功能分类科目编码
| 科目名称
|
|
栏次
| 1
| 2
| 3
| 4
| 5
| 6
|
合计
| 34820244.85
| 20109015.36
| 14711229.49
|
|
|
|
205
| 教育支出
| 33868601.21
| 19177371.72
| 14691229.49
|
|
|
|
20502
| 普通教育
| 32954423.21
| 18663193.72
| 14291229.49
|
|
|
|
2050204
| 高中教育
| 999100.00
|
| 999100.00
|
|
|
|
2050299
| 其他普通教育支出
| 31955323.21
| 18663193.72
| 13292129.49
|
|
|
|
20509
| 教育附加费安排的支出
| 400000.00
|
| 400000.00
|
|
|
|
2050999
| 其他教育附加费安排的支出
| 400000.00
|
| 400000.00
|
|
|
|
20599
| 其他教育支出
| 514178.00
| 514178.00
|
|
|
|
|
2059999
| 其他教育支出
| 514178.00
| 514178.00
|
|
|
|
|
208
| 社会保障和就业支出
| 931643.64
| 931643.64
|
|
|
|
|
20805
| 行政事业单位离退休
| 931643.64
| 931643.64
|
|
|
|
|
2080502
| 事业单位离退休
| 931643.64
| 931643.64
|
|
|
|
|
229
| 其他支出
| 20000.00
|
| 20000.00
|
|
|
|
22960
| 彩票公益基金及对应专项债务收入安排的支出
| 20000.00
|
| 20000.00
|
|
|
|
2296003
| 用于体育事业的彩票公益金支出
| 20000.00
|
| 20000.00
|
|
|
|
注：本表反映部门本年度各项支出情况。
|
（四）财政拨款收入支出决算总表
部门：合作藏族中学 单位：元
|
收入
| 支出
|
项 目
| 行次
| 金额
| 项 目
| 行次
| 合计
| 一般公共预算财政拨款
| 政府性基金预算财政拨款
|
栏 次
|
| 1
| 栏 次
|
| 2
| 3
| 4
|
一、一般公共预算财政拨款
| 1
| 35717108.64
| 一、一般公共服务支出
| 15
|
|
|
|
二、政府性基金预算财政拨款
| 2
| 20000.00
| 二、外交支出
| 16
|
|
|
|
|
| 3
|
| 三、国防支出
| 17
|
|
|
|
|
| 4
|
| 四、公共安全支出
| 18
|
|
|
|
|
| 5
|
| 五、教育支出
| 19
| 33171350.60
| 33171350.60
|
|
|
| 6
|
| 六、社会保障和就业支出
| 20
| 931643.64
| 931643.64
|
|
|
| 7
|
| 七、其他支出
| 21
| 20000
|
| 20000.00
|
|
| 8
|
| 八、……
| 22
|
|
|
|
本年收入合计
| 9
| 35737108.64
| 本年支出合计
| 23
| 34122994.24
| 34102994.24
| 20000.00
|
年初财政拨款结转和结余
| 10
| 86156.11
| 年末结转和结余
| 24
| 1700270.51
| 1700270.51
|
|
一般公共预算财政拨款
| 11
| 86156.11
|
| 25
|
|
|
|
政府性基金预算财政拨款
| 12
|
|
| 26
|
|
|
|
合计
| 14
| 35823264.75
| 合计
| 28
| 35823264.75
| 35803264.75
| 20000.00
|
注：本表反映部门本年度一般公共预算财政拨款和政府性基金预算财政拨款的总收支和年末结转结余情况。若政府性基金预算财政拨款为空，自行填“0”。
|
(五)一般公共预算财政拨款支出决算表
部门：合作藏族中学 单位：元
|
项 目
| 本年支出合计
| 基本支出
| 项目支出
|
功能分类科目编码
| 科目名称
|
栏次
| 1
| 2
| 3
|
合计
| 34,102,994.24
| 19,411,764.75
| 14,691,229.49
|
205
| 教育支出
| 33,171,350.60
| 18,480,121.11
| 14,691,229.49
|
20502
| 普通教育
| 32,257,172.60
| 17965943.11
| 14,691,229.49
|
2050204
| 高中教育
| 999,100.00
|
| 999,100.00
|
2050299
| 其他普通教育
| 31,258,072.60
| 17965943.11
| 13292129.49
|
20509
| 教育费附加安排的支出
| 400,000.00
|
| 400,000.00
|
2050999
| 其他教育费附加安排的支出
| 400,000.00
|
| 400,000.00
|
20599
| 其他教育支出
| 514,178.00
| 514,178.00
|
|
2059999
| 其他教育支出
| 514,178.00
| 514,178.00
|
|
208
| 社会保障和就业支出
| 931,643.64
| 931,643.64
|
|
20805
| 行政事业单位离退休
| 931,643.64
| 931,643.64
|
|
2080502
| 事业单位离退休
| 931,643.64
| 931,643.64
|
|
注：本表反映部门本年度一般公共预算财政拨款支出情况。
|
（六）一般公共预算财政拨款基本支出决算表
部门：合作藏族中学 单位：元
|
人员经费
| 公用经费
|
经济分类科目编码
| 科目名称
| 金额
| 经济分类科目编码
| 科目名称
| 金额
| 经济分类科目编码
| 科目名称
| 金额
|
301
| 工资福利支出
| 14,306,426.00
| 302
| 商品和服务支出
| 1312056.11
| 310
| 其他资本性支出
|
|
30101
| 基本工资
| 5,417,523.00
| 30201
| 办公费
|
| 31001
| 房屋建筑物购建
|
|
30102
| 津贴补贴
| 8,374,725.00
| 30202
| 印刷费
|
| 31002
| 办公设备购置
|
|
30103
| 奖金
|
| 30203
| 咨询费
|
| 31003
| 专用设备购置
|
|
30104
| 其他社会保障缴费
|
| 30204
| 手续费
|
| 31005
| 基础设施建设
|
|
30106
| 伙食补助费
|
| 30205
| 水费
|
| 31006
| 大型修缮
|
|
30107
| 绩效工资
| 514,178.00
| 30206
| 电费
|
| 31007
| 信息网络及软件购置更新
|
|
30108
| 机关事业单位基本养老保险缴费
|
| 30207
| 邮电费
|
| 31008
| 物资储备
|
|
30109
| 职业年金缴费
|
| 30208
| 取暖费
| 1,225,900.00
| 31009
| 土地补偿
|
|
30199
| 其他工资福利支出
|
| 30209
| 物业管理费
|
| 31010
| 安置补助
|
|
303
| 对个人和家庭的补助
| 3,793,282.64
| 30211
| 差旅费
|
| 31011
| 地上附着物和青苗补偿
|
|
30301
| 离休费
|
| 30212
| 因公出国（境）费用
|
| 31012
| 拆迁补偿
|
|
30302
| 退休费
| 525,757.64
| 30213
| 维修（护）费
| 86156.11
| 31013
| 公务用车购置
|
|
30303
| 退职（役）费
|
| 30214
| 租赁费
|
| 310019
| 其他交通工具购置
|
|
30304
| 抚恤金
| 381,624.00
| 30215
| 会议费
|
| 310020
| 产权参股
|
|
30305
| 生活补助
| 2,000.00
| 30216
| 培训费
|
| 31099
| 其他资本性支出
|
|
30306
| 救济费
|
| 30217
| 公务接待费
|
| 304
| 对企事业单位的补贴
|
|
30307
| 医疗费
|
| 30218
| 专用材料费
|
| 30401
| 企业政策性补贴
|
|
30308
| 助学金
|
| 30224
| 被装购置费
|
| 30402
| 事业单位补贴
|
|
30309
| 奖励金
| 971,417.00
| 30225
| 专用燃料费
|
| 30403
| 财政贴息
|
|
30310
| 生产补贴
|
| 30226
| 劳务费
|
| 30499
| 其他对企事业单位的补贴
|
|
30311
| 住房公积金
| 1,590,722.00
| 30227
| 委托业务费
|
| 307
| 债务利息支出
|
|
30312
| 提租补贴
|
| 30228
| 工会经费
|
| 30701
| 国内债务付息
|
|
30313
| 购房补贴
|
| 30229
| 福利费
|
| 30707
| 国外债务付息
|
|
30314
| 采暖补贴
|
| 30231
| 公务用车运行维护费
|
| 399
| 其他支出
|
|
30315
| 物业服务补贴
|
| 30239
| 其他交通费用
|
| 39906
| 赠与
|
|
30399
| 其他对个人和家庭的补助支出
| 321,762.00
| 30240
| 税金及附加费用
|
|
|
|
|
|
|
|
| 30299
| 其他商品和服务支出
|
|
|
|
|
人员经费总计
| 18,099,708.64
|
| 公用经费总计
| 1312056.11
|
注：本表反映部门本年度一般公共预算财政拨款基本支出明细情况。
|
（七）一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表
部门：合作藏族中学 单位：元
2016年度预算数
| 2016年度决算数
|
合计
| 因公出国（境）费
| 公务用车购置及运行费
| 公务接待费
| 合计
| 因公出国（境）费
| 公务用车购置及运行费
| 公务接待费
|
小计
| 公务用车
购置费
| 公务用车
运行费
| 小计
| 公务用车
购置费
| 公务用车
运行费
|
1
| 2
| 3
| 4
| 5
| 6
| 7
| 8
| 9
| 10
| 11
| 12
|
15646.41
|
| 15646.41
|
| 15646.41
|
| 15646.41
|
| 15646.41
|
| 15646.41
|
|
注：本表反映部门本年度“三公”经费支出预决算情况。其中，预算数为“三公”经费年初预算数，决算数是包括当年一般公共预算财政拨款和以前年度结转资金安排的实际支出。
|
（八）政府性基金预算财政拨款收入支出决算表
部门：合作藏族中学 单位：元
项 目
| 年初结转和结余
| 本年收入
| 本年支出
| 年末结转和结余
|
功能分类科目编码
| 科目名称
| 小计
| 基本支出
| 项目支出
|
|
|
栏次
| 1
| 2
| 3
| 4
| 5
| 6
|
合计
| 20,000.00
|
| 20,000.00
|
|
|
|
229
| 其他支出
| 20,000.00
|
| 20,000.00
|
|
|
|
22960
| 彩票公益金及对应专项债务收入安排的支出
| 20,000.00
|
| 20,000.00
|
|
|
|
2296003
| 用于体育事业的彩票公益金支出
| 20,000.00
|
| 20,000.00
|
|
|
|
注：本表反映部门本年度政府性基金预算财政拨款收入、支出及结转和结余情况。
|
三、2017年度单位决算情况说明
（一）收入支出决算总体情况说明
2017年度收入合计 36434359.25元，其中：财政拨款收入35737108.64元，占98.09%；上级补助收入69100，占0.19%；其他收入6250.61元，占0.02%；年初财政拨款结转结余86156.11元。
2017年度支出合计36520515.36元，其中：教育支出33868601.21元，占92.74%；社会保障和就业支出931643.64元，占2.55%；其他支出20000元，占0.05%；年末结转结余数1700270.51元。
（二）一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
2017年度一般公共财政拨款基本支出19411764.75元。其中：人员经费18099708.64元。人员经费用途主要包括基本工资、津贴补贴、奖金、其他社会保障缴费。公用经费1312056.11元。公用经费用途主要包括办公费、印刷费、咨询费、手续费、水电费、邮电费、差旅费、维修维护费等。
（三）“三公”经费决算支出情况
2017年学校车辆运行费15646.41元；公务接待费用0.00元，共计15646.41元。
六、专业名词解释
（一）财政拨款收入：指本年度从本级财政部门取得的财政拨款，包括一般公共预算财政拨款和政府性基金预算财政拨款。
（二）事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的收入；事业单位收到的财政专户实际核拨的教育收费等资金在此反映。
（三）经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。
（四）其他收入：指单位取得的除“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的收入，包括未纳入财政预算或财政专户管理的投资收益、银行存款利息收入、租金收入、捐赠收入，现金盘盈收入、存货盘盈收入、收回已核销的应收及预付款项、无法偿付的应付及预收款项等。各单位从本级财政部门以外的同级单位取得的经费、从非本级财政部门取得的经费，以及行政单位收到的财政专户管理资金填列在本项内。
（五）用事业基金弥补收支差额：指事业单位在当年的“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”、“其他收入”等不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。
（六）年初结转和结余：指单位上年结转本年使用的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。不包括事业单位净资产项下的事业基金和专用基金。
（七）结余分配：指单位当年结余的分配情况。根据《关于事业单位提取专用基金比例问题的通知》（财教[2012]32号）规定，事业单位职工福利基金的提取比例，在单位年度非财政拨款结余的40%以内确定，国家另有规定的从其规定。
（八）年末结转和结余：指单位结转下年的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。不包括事业单位净资产项下的事业基金和专用基金。
（九）基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员经费和公用经费。其中：人员经费指政府收支分类经济科目中的“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”；公用经费指政府收支分类经济科目中除“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”外的其他支出。
（十）项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。
（十一）经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。
（十二）“三公”经费：指用一般公共预算财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费反映单位公务用车购置支出（含车辆购置税）；公务用车运行维护费反映单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。
（十三）机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务等的各项公用经费，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维护费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。
（十四）工资福利支出（支出经济分类科目类级）：反映单位开支的在职职工和编制外长期聘用人员的各类劳动报酬，以及为上述人员缴纳的各项社会保险费等。
（十五）商品和服务支出（支出经济分类科目类级）：反映单位购买商品和服务的支出（不包括用于购置固定资产的支出、战略性和应急储备支出）。
（十六）对个人和家庭的补助（支出经济分类科目类级）：反映用于对个人和家庭的补助支出。
（十七）其他资本性支出（支出经济分类科目类级）：反映非各级发展与改革部门集中安排的用于购置固定资产、战略性和应急性储备、土地和无形资产，以及构建基础设施、大型修缮和财政支持企业更新改造所发生的支出。
附件：甘南州藏中决算公开附表
合作藏族中学
2018年9月19日
甘公网安备 62300102000112号
