目录

 

一、单位情况

（一）基本情况。

1．主要职能。

（一）、参与编制移民搬迁和安置总体规划，制定本州移民安置规划实施细则及年度移民搬迁安置计划；

（二）、负责拟定贫困地区移民扶贫开发规划、计划并组织实施；

（三）、负责协调、处理解决本州内移民安置工作中出现的各种矛盾和问题；

（四）、组织、指导移民政策宣传、移民搬迁安置和移民技术培训及劳动力转移培训等工作；指导和协调异地搬迁工作；

（五）、负责移民资金的拨付、管理、使用情况的监督、检查，配合纪检、审计等部门对各项移民资金的监督、检查和审计工作；

（六）、配合做好九甸峡库区非外迁移民后期扶持政策落实工作。包括移民后期扶持规划、移民后期扶持年度计划的编报工作；

（七）、会同县级移民部门做好移民动态信息的收集和移民信访工作；

（八）、做好州委、州政府交办的其它工作任务。

2．机构情况，包括当年变动情况及原因。

（1）独立编制机构。

甘南州库区移民工作局是《参照公务员法管理》的事业单位录属甘南州乡村振兴局管理，正县级建制，编制数23名。内设5个科室；办公室、水库移民科、生态移民科、劳务移民科、调研督查科。年末实有人数19名。

2023年，独立编制机构共1个，较上年 0个， 0%。

独立编制机构主要变动原因：无变动。

（2）独立核算机构。

2023年，独立核算机构共1个，较上年 0个，比上年 0%。

3．人员情况，包括当年变动情况及原因。

2023年年末实有人数19人（不含遗属优抚人员），较2022年年末的20人减少1人。

变动情况及原因如下：

①   在职人员19人，减少1人。原因2023年9月份退休1人。

②   离休人员持平。原因本单位无离休人员。

③   退休人员2人，增加1人。原因2023年9月份退休1人。

（二）当年取得的主要事业成效。

概述单位工作开展情况及主要事业成效。

围绕库区民计民生，持续做好后续保障。全面完成甘肃省洮河九甸峡水利枢纽工程竣工省级终验工作。督促指导卓尼、临潭两县在完成州级初验反馈问题整改的基础上，积极对接省水利厅、九甸峡公司等各级各部门完成省级终验。全面完成大中型水库移民后期扶持2023年度工作任务。下达我州的 21个2304.08万元（含直补资金135.66万元）  水库移民后期扶持项目有序推进，截至目前项目完成率、资金拨付率均达100%，全面完成年度目标任务。全面完成2022年度水库移民后扶基金绩效评价工作。在完成州县自查自评的基础上，积极对接配合省级第三方工作组—西北院，通过入户调查、现场查验、查阅项目档案和财务档案的方式对卓尼、舟曲两县2022年后期扶持基金绩效评价开展了现场复核，两县绩效评价综合得分均在90分以上，为优秀等次。全面完成2024年水库移民后期扶持项目库报备工作。对照2023年水库移民后期扶持项目库的编制范围和项目扶持重点，在征求当地移民群众意愿的基础上，组织临潭、卓尼、舟曲三县筛选编制了2024年水库移民后期扶持项目库，共报备54个项目（含600元后期扶持项目），总投资4862.08万元。目前，2024年第一批共下达我州1302.08万元（含直补资金）。完成水库移民后期扶持“十四五”规划贯彻落实情况调研。结合主题教育、“三抓三促”行动，对水库移民后期扶持“十四五”规划贯彻落实情况完成系统调研，就返迁移民上访、后扶项目建设、库区产业发展等问题提出了具有针对性的意见建议。

二、收入支出预算执行情况分析

（一）收入支出预算安排情况。

包括单位收入、支出年初预算安排情况，与上年对比情况及增减变动原因(可用柱形图或折线图)。

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1.收入年初预算安排情况、与上年收入预算对比情况及变动原因分析。

2023年，下达年初预算392.89万元，其中财政拨款收入392.89万元，事业收入0.00万元，其他收入0.00万元，经营收入0.00万元；使用非财政拨款结余0.00万元，年初结转和结余0.00万元。当年财政拨款收入占比100.00%。

与上年相比，本年收入减少54.55万元，减少12.19%，其中：一般公共预算财政拨款收入减少35.55万元，减少8.3%，政府性基金预算财政拨款减少19万元，减少100%，事业收入增加万元，增长%，经营收入增加万元，增长%，其他收入增加万元，增长%。

本年支出减少54.55万元，减少12.19%，其中：基本支出减少35.55万元，减少8.3%，项目支出减少19万元，减少100%，经营支出增加万元，增长%。

（二）收入支出预算执行情况。

当年收入支出预算执行基本情况，与上年度对比情况，包括增减绝对值与幅度，增减变动主要原因(可用柱形图或折线图)。

2023年我单位收入预算392.89万元，实际收入392.89万元，比预算减少0.00万元，收入预算完成率100.00%。

2023年我单位支出预算392.89万元，实际支出392.89万元，比预算减少0.00万元，支出预算完成率0.00%。

1．收入支出与预算对比分析。

（1）预、决算差异情况，可分收入支出功能科目、分单位、分收入支出具体项目逐项对比（可列表）。

我单位收入预决算无差异。

2．收入支出结构分析。

2023年甘南藏族自治州库区移民工作局各项经费结转结余年初数0.00万元；本年收入合计392.89万元；本年支出合计392.89万元；使用非财政拨款结余0.00万元，结余分配0.00万元后，年末结转结余0.00万元。

（1）各项收入占总收入的比重，各项支出占总支出的比重（可分别制作饼状图）。

从来源构成看，甘南藏族自治州库区移民工作局总收入为392.89万元，主要来源于财政拨款、事业收入和其他收入三项。

其中：财政拨款392.89万元，占总收入的100.00%；

事业收入0.00万元，占总收入的0.00%；

其他收入0.00万元，占总收入的0.00%；

事业单位经营收入0.00万元，占总收入的0.00%。

1）收入与上年对比。2023年甘南藏族自治州库区移民工作局总收入392.89万元，比上年减少54.55万元，降低12.00%。

一般公共预算财政拨款收入392.89万元，比上年减少35.55万元，主要原因：人员减少，人员经费相应减少。

政府性基金预算财政拨款收入0.00万元，比上年减少19.00万元，主要原因：2023年度无项目拨款。

国有资本经营预算财政拨款收入0.00万元，比上年增加/减少0.00万元，主要原因：

上级补助收入0.00万元，比上年增加/减少0.00万元，主要原因：

事业收入0.00万元，比上年增加/减少0.00万元，主要原因：

经营收入0.00万元，比上年增加/减少0.00万元，主要原因：

附属单位上缴收入0.00万元，比上年增加/减少0.00万元，主要原因：

其他收入0.00万元，比上年增加/减少0.00万元，主要原因：

 

2）支出与上年对比。

2023年甘南藏族自治州库区移民工作局总支出392.89万元，比上年减少54.55万元，降低12.00%。

基本支出比上年增加-35.55万元，增加-8.00%，其中：人员经费支出比上年增加-39.43万元，公用经费支出比上年增加3.88万元，主要原因：人员减少、人员经费相应减少；公用经费增加原因是人员正常晋升，费用相应增加。

   3.经济分类科目分析。

（1）“三公”经费支出情况：可进行上下年对比、预决算对比。分析“三公”经费实物量情况，例如公务用车购置及保有量、因公出国（境）团组数及人数和公务接待批次及人数等情况与分析。动用上年结转用于三公经费的情况与原因。

1)支出情况

甘南藏族自治州库区移民工作局2023年度“三公”经费财政拨款支出0.00万元，其中：因公出国（境）支出0.00万元，公务用车购置及运行维护费支出0.00万元，公务接待费支出0.00万元。

2）预决算对比情况

甘南藏族自治州库区移民工作局2023年度“三公”经费财政拨款支出决算数0.00万元，比2023年预算减少0.34万元。其中：因公出国（境）支出减少0.00万元；公务用车购置及运行维护费支出减少0.00万元；公务接待费支出减少0.34万元。

3）上下年对比情况

2023年甘南藏族自治州库区移民工作局“三公”经费财政拨款支出决算数0.00万元，比上年决算减少0.00万元，其中：因公出国（境）支出减少0.00万元；公务用车购置及运行维护费支出减少0.00万元；公务接待费支出减少0.00万元。

①因公出国（境）费财政拨款支出决算数0.00万元，对应财政拨款开支的因公出国（境）团组数个，出国人数人，出国人员人均支出万元。因公出国（境）费财政拨款支出决算数比上年减少0.00万元，主要原因是。

②公务用车购置及运行维护费财政拨款支出决算数0.00万元，其中：公务用车购置费0.00万元，公务用车购置数辆。公务用车运行维护费0.00万元，对应的年末公车保有量辆，车均运行维护费支出万元。公务用车运行维护费比上年减少0.00万元，主要原因：一是；二是。

③公务接待费财政拨款支出决算数0.00万元，比上年减少0.00万元。主要原因是严格贯彻落实厉行节约反对浪费精神，加强公务接待管理，严格控制相关费用，支出相应减少。其中：一是国内接待费财政拨款支出决算数0.00万元，国内公务接待总计批次、人次，人均元/次（其中：国内人员接待费财政拨款支出0.00万元，国内人员接待批次、人次，人均元/次；外事接待费财政拨款支出0.00万元，外事接待批次、人次，人均元/次）。国内接待费财政拨款支出决算数比上年减少0.00万元，主要原因是。二是国（境）外接待费财政拨款支出决算数0.00万元，国（境）外公务接待批次、人，人均接待费元。国（境）外接待费比上年减少0.00万元，主要原因是。

（2）会议费支出情况：可进行上下年对比,人均支出情况分析（可做表、柱图、折线图）。

2023年，甘南藏族自治州库区移民工作局会议费全口径支出0.00万元，比上年支出数减少0.51万元，减少100.00%。其中，2023年财政拨款支出数为0万元，比上年减少0.51万元，减少100.00%。

（3）培训费支出情况：可进行上下年对比，人均支出情况分析（可做表、柱图、折线图）。

2023年甘南藏族自治州库区移民工作局培训费全口径支出0.00万元，比上年支出数增加0.00万元，增加%。其中，2023年财政拨款支出数为0.00万元，比上年减少0.00万元，减少%。

（4）其他对单位影响较大的支出情况。

（5）类支出中存在的问题及改进措施。

4.财政拨款收入、支出分析。

根据报表项目分析财政拨款收入、支出情况，支出要按照基本支出和项目支出分析具体构成及特点。

（1）   财政拨款收支总体情况。

2023年初甘南藏族自治州库区移民工作局财政拨款结转和结余0.00万元，其中一般公共预算财政拨款结转和结余0.00万元，国有资本经营预算财政拨款结转和结余0.00万元。

2023年甘南藏族自治州库区移民工作局财政拨款收入392.89万元，比上年减少12.19%,公共预算基本支出财政拨款收入392.89万元，占一般公共预算财政拨款收入的100.00%。一般公共预算项目支出财政拨款收入0.00万元，占一般公共预算财政拨款收入的0.00%。其中：基本建设类项目一般公共预算财政拨款收入0.00万元, 占一般公共预算财政拨款收入的0.00%。

2023年甘南藏族自治州库区移民工作局财政拨款支出392.89万元，比上年减少12.19%。其中：一般公共预算财政拨款支出392.89万元，国有资本经营预算财政拨款支出0.00万元。一般公共预算财政拨款基本支出392.89万元，比上年减少12.9%，拨款项目支出万元，比上年减少 %，其中：基本建设类项目一般公共预算财政拨款支出0.00万元，比上年增长%。

年末财政拨款结转和结余0.00万元，比上年增长%。其中一般公共预算财政拨款结转结余0.00万元（基本支出结转万元，项目支出结转万元，项目支出结余万元），比上年增长%，国有资本经营预算财政拨款结转0.00万元，比上年增长%。

（2）一般公共预算财政拨款支出按基本支出和项目支出分析具体构成及特点。

从财政拨款支出结构看，按支出性质分析，基本支出392.89万元，占财政拨款支出的100%。

5.非财政拨款收入分析。

根据报表项目分析非财政拨款收入情况，按照事业收入、经营收入和其他收入等分析具体构成和特点。

2023年甘南藏族自治州库区移民工作局非财政拨款收入合计0.00万元，比上年减少%。其中：事业收入0.00万元，比上年减少%（其中教育收费0.00

万元）；经营收入0.00

万元，比上年增长

%；其他收入0.00

万元，比上年减少

%。

（三）年末结转和结余情况。

1．根据报表项目分财政拨款结转结余和非财政拨款结转结余分析年末结转结余总体情况。按照资金来源、资金性质分析，分别分析基本支出、项目支出结转和结余情况，特别是项目经费结转和结余情况。

甘南藏族自治州库区移民工作局2023年末资金结转结余共计0.00万元，比上年增加0.00万元，增长%。其中：基本支出结转0.00万元，比上年增加0.00万元，增长%，其中一般公共预算财政拨款结转万元，比上年增加万元，增长%；项目支出结转结余0.00万元，比上年增加0.00万元，增长%，其中一般公共预算财政拨款项目支出结转结余0.00万元，比上年减少0.00万元，降低%；经营亏损0.00万元，比上年增加0.00万元，增长%。

2．消化结转和结余的对策。

（四）与预算支出相关的其他指标分析。

对资产、负债信息进行分析，主要分析与上年度对比情况，包括增减绝对值与幅度，增减变动主要原因。

1.资产信息变动情况分析。2023年末，甘南藏族自治州库区移民工作局资产中，货币资金8.99万元，比上年增加1.21万元，增长15.50%，其中银行存款8.99万元，比上年增加1.21万元，增长15.50%；财政应返还额度0.00万元，比上年减少0.00万元，减少%；房屋（原值）0.00万元，比上年增加0.00万元，增长%；车辆（原值）0.00万元，比上年减少0.00万元，减少%；在建工程0.00万元，比上年减少0.00万元，减少%

2.负债信息变动情况分析。

2023年，甘南藏族自治州库区移民工作局负债中借款为0.00万元，比上年减少0.00万元，降低%；应缴财政款0.00万元，比上年减少0.00万元，降低%；应付职工薪酬0.00万元，比上年减少0.00万元，降低%。

（五）绩效目标完成情况。

1.概述项目绩效目标完成情况。

本部门2023年度一般公共预算项目绩效目标完成情况如下：其中,一级项目1个,共涉及资金5万元,占一般公共预算项目支出总额的100%。政府性基金预算支出0万元,国有资本经营预算支出0万元。2023年，我局预算支出项目为1个，当年项目年初预算数5万元，全年预算数5万元，实际支出数5万元，执行率100%。

2.概述本单位整体支出绩效目标实现情况（如有）。

我部门在2023年度部门决算中反映业务经费等1个项目绩效目标实现情况。业务经费项目绩效目标实现情况：根据年初设定的绩效目标,项目全年预算数为5万元,执行数为5万元,完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：我局2023年业务经费，能够按年初的计划实施经费保障设备采购，社会效益和经济效益显著。业务费主要用于甘南藏族自治州库区移民工作局各项工作的正常运转，主要开支办公费、印刷费、邮电费、差旅费、劳务费等。与预期的预算计划完全一致。

（六）当年预算执行及绩效管理中存在问题、原因及改进措施。

发现的主要问题及原因：随着财务工作日益细化，各项资金不能完全按照所下指标用途分类来使用。下一步改进措施：我局目前还需要进一步提升对预算的细化工作，加强对资金使用的前瞻性预估。

三、本年度部门决算等财务工作开展情况

（一）本单位财务管理、绩效管理、决算组织、编报、审核情况。

本单位财务管理、绩效管理、决算组织、编报、审核情况良好。

（二）本单位决算及绩效信息公开工作开展情况。

本单位决算及绩效信息公开工作开展情况良好。

（三）对部门决算管理工作的意见和建议。

1.自行增加的审核公式和模板，请说明设置依据。

2.对部门决算报表修订设计的意见和建议，包括表样、指标设置、软件、审核公式、模板和编审问答等，请列出并说明修改意见。

3.对部门决算其他管理工作的建议。例如对加强部门决算数据分析利用工作、部门决算信息化建设等建议。

 

注：收入支出预算执行情况分析可参考部门决算分析评价表及行政事业单位财务分析指标（附后）。

附：

 

行政事业单位财务分析指标

 

一、行政单位财务分析指标

1.支出增长率，衡量行政单位支出的增长水平。计算公式为：

支出增长率＝(本期支出总额÷上期支出总额-1)×100%

2.当年预算支出完成率，衡量行政单位当年支出总预算及分项预算完成的程度。计算公式为：

当年预算支出完成率＝年终执行数÷全年预算数×100%

年终执行数不含上年结转和结余支出数。

3.人均开支，衡量行政单位人均年消耗经费水平。计算公式为：

人均开支＝本期支出数÷本期平均在职人员数×100%

4.项目支出占总支出的比率，衡量行政单位的支出结构。计算公式为：

项目支出比率=本期项目支出数÷本期支出总数×100%

5.人员支出、公用支出占总支出的比率，衡量行政单位的支出结构。计算公式为：

人员支出比率=本期人员支出数÷本期支出总数×100%

公用支出比率=本期公用支出数÷本期支出总数×100%

6.人均办公使用面积，衡量行政单位办公用房配备情况。计算公式为：

人均办公使用面积=本期末单位办公用房使用面积÷本期末在职人员数

7.人车比例，衡量行政单位公务用车配备情况。计算公式为：

人车比例=本期末在职人员数÷本期末公务用车实有数

 

二、事业单位财务分析指标

1.预算收入和支出完成率，衡量事业单位收入和支出总预算及分项预算完成的程度。计算公式为：

预算收入完成率＝年终执行数÷全年预算数×100%

年终执行数不含上年结转和结余收入数

预算支出完成率＝年终执行数÷全年预算数×100%

年终执行数不含上年结转和结余支出数

2.人员支出、公用支出占事业支出的比率，衡量事业单位事业支出结构。计算公式为：

人员支出比率＝人员支出÷事业支出×100%

公用支出比率＝公用支出÷事业支出×100%

3.人均基本支出，衡量事业单位按照实际在编人数平均的基本支出水平。计算公式为：

人均基本支出＝（基本支出-离退休人员支出）÷实际在编人数

 

此外，行业事业单位还可根据相关财务制度规定和分析需要增加相关分析指标，如：

1.财政拨款依存度,衡量部门（单位）对财政拨款的依赖程度。

财政拨款依存度＝财政拨款收入÷收入总额×100%