关于甘南藏族自治州2023年州级财政

预算细化调整方案（草案）

编制情况的报告

2023年全州及州级财政预算草案已向州十七届人大二次会议作了书面报告并获批复。因预算草案中提交大会审议的全州及州级预算均为预计数，现根据2023年实际测算的财力情况及上级下达转移支付情况，编制州级财政预算细化调整方案（草案）如下：

今年是全面贯彻落实党的二十大精神的开局之年，预算细化调整方案的编制紧紧围绕州委州政府的重大决策部署，坚持党政机关过紧日子思想，以兜牢“三保”底线为前提，强化财政资源统筹力度，保持了必要的支出强度。对2023年州级财政收支情况和可用财力进行详细测算后，全面细化了一般公共预算、政府性基金预算、国有资本经营预算和社会保险基金预算草案。

一、2023年州级一般公共预算

（一）2023年州级一般公共预算收入

1.一般公共预算总收入

州十七届人大二次会议批准的2023年州级一般公共预算总收入为20.53亿元。根据2022年财政决算及2023年省级补助收入实际情况，调整上年结转收入为7.05亿元，调整上级提前下达转移支付收入为5.87亿元，加上州级一般公共预算收入2.49亿元、返还性收入2159万元、财力性转移支付13.27亿元、动用预算稳定调节基金7112万元和藏区开发建设转移支付8100万元后，州级一般公共预算总收入为30.43亿元。（详见附表1）

2.一般公共预算可支配收入

此次预算调整方案，州级一般公共预算收入目标与州十七届人大二次会议批准收入目标一致，为2.49亿元，其中税收收入8527万元、非税收入1.64亿元（详见附表2）。加上省级补助收入14.31亿元和动用预算稳定调节基金7112万元后，州级可支配收入为17.51亿元。

（二）2023年州级一般公共预算支出

州十七届人大二次会议批准的2023年州级一般公共预算总支出为20.53亿元。现根据2023年实际收入情况，对应细化调整州级一般公共预算支出事项。州级一般公共预算总支出调整为30.43亿元，其中：本级财力安排支出17.51亿元、提前下达共同事权及专项转移支付支出5.87亿元、上年结转支出7.05亿元。（详见附表3）

1．一般公共预算本级财力支出情况

2023年州级一般公共预算支出汇总数为17.51亿元，比2022年支出预算批复数16.97亿元增加5371万元。可用财力预算支出中，人员经费14.13亿元，较上年预算增加8588万元；运转经费4897万元，较上年预算增加115万元；民生经费4708万元，较上年预算增加302万元；专项经费2.41亿元，较上年预算减少3634万元。（详见附表3）

人员经费汇总数14.13亿元。人员经费的主要构成为：人员工资及社会保障缴费11.03亿元（其中包含工资晋升及增人增资预留资金2389万元）、过渡期奖励金1.5亿元、人员其他补助4933万元、艰边增资3471万元、车补3144万元、年终奖（十三月工资）2441万元、冬装及休假补贴2008万元。人员经费较上年预算增长8588万元，主要增长原因有以下几点：一是将2023年调整艰苦边远地区津补贴标准增资列入预算，测算时依照人均增资230元，包含2022年补发部分后，实际测算月份为24个月，共需增资3471万元；二是养老保险单位缴费较上年预算增加1742万元；三是住房公积金财政补贴部分较上年预算增加524万元；四是工伤及失业保险单位缴费较上年预算增加201万元；五是较上年预算增人引起的增资及工资普调增资2650万元。（详见附表6）

运转经费汇总数4897万元，较上年预算数增加115万元，增加的主要原因是增人引起部门预算单位公用经费上涨。机关运行经费核定标准为：审计局、公安局、森林公安局、交警支队3万元/人/年，纪委、政法委2万元/人/年，应急管理局1.5万元/人/年，公安局辅警、交警支队辅警、司法局1.1万元/人/年，四大班子0.7万元/人/年，其他行政单位0.6万元/人/年。事业单位不列机关运行经费，只安排事业费及业务经费补助。车辆运行经费标准：公务用车管理平台保留车辆80辆，车辆运行维护费7.5万元/车/年、车辆更新费用1.8万元/车/年；相关单位保留公务用车及执勤用车23辆，车辆运行维护费3万元/车/年。（详见附表6）

民生保障经费汇总数4708万元，主要包括：高海拔少数民族自治州干部职工体检费、“双节”慰问经费、困难残疾人生活补助和重度残疾人护理补贴、重度残疾人水电暖补贴、全州农牧村老党员生活补助、各州直学校班主任津贴等。（详见附表7）

专项业务经费汇总数2.41亿元。其中预留刚性支出1.42亿元，与上年年初预算刚性支出相比减少4013万元。各预算单位汇总专项经费预算9892万元，较上年增加379万元。（详见附表8）

2.提前下达转移支付支出情况

2023年省级提前下达共同事权及专项转移支付5.87亿元，其中共同事权转移支付5.36亿元、专项转移支付5179万元，均已按照转移支付管理办法分配下达。

3.上年结余结转资金支出情况

2022年结转资金7.05亿元，已于2023年2月初，将指标全部下达州级各预算单位，同时督促预算单位加快结转指标支出进度，靠实支出责任，尽快实现实物工作量。

（三）2023年州级一般公共预算支出安排建议

1．2023年一般公共预算总支出安排建议

州十七届人大二次会议批准的2023年州级一般公共预算总支出为20.53亿元。现根据2023年省级提前下达转移支付实际数、2022年财政决算结转下年实际数，相应调整2023年州级一般公共预算总支出为30.43亿元，其中：本级财力安排支出17.51亿元、提前下达共同事权及专项转移支付支出5.87亿元、上年结转支出7.05亿元。

2.2023年一般公共预算本级财力安排建议

州十七届人大二次会议批准的2023年州级一般公共预算本级财力安排支出为13.63亿元，将省级提前下达的财力性转移支付、动用预算稳定调节基金全部纳入预算，2023年州级财政财力安排支出建议数调整为17.51亿元，其中：人员经费支出建议数14.13亿元、运转经费建议数4897万元、民生经费建议数4708万元、专项经费建议数2.41亿元。

二、2023年州级政府性基金预算

州十七届人大二次会议批准的2023年州级政府性基金总收入为1.62亿元，对应安排支出1.62亿元。现根据2022年财政决算情况及2023年省级补助收入实际情况，调整2023年州级政府性基金本级收入为1.4亿元、政府性基金补助收入为2165万元、上年结余收入775万元，合计2023年州级政府性基金总收入为1.69亿元，相应安排2023年州级政府性基金总支出1.69亿元。其中：国有土地使用权出让收入安排的支出1275万元、民航发展基金支出1508万元、彩票公益金安排支出657万元、专项债务付息支出1.34亿元、债务发行费用支出130万元。（详见附表9）

三、2023年州级国有资本经营预算

州十七届人大二次会议批准的2023年州级国有资本经营预算收入500万元，均为股利股息收入。相应安排州级国有资本经营预算支出500万元。此次预算细化调整方案不做调整。（详见附表10）

四、2023年州级社会保险基金预算

州十七届人大二次会议批准的2023年州级社保基金收入预算10.35亿元，州级社保基金支出预算9.15亿元。根据社保基金政策规定和年底决算情况，按照州级社保基金支出实际需求，进一步测算后，建议2023年安排州级社会保险基金预算收入14.3亿元、安排社会保险基金支出11.59亿元，收支相抵后当年结余2.71亿元，年末滚存结余25.52亿元。（详见附表11）

五、2023年州级“三公”经费预算

根据预算细化草案支出汇总情况，建议2023年州级“三公”经费预算为927万元，较上年增加43万元。其中：因公出国（境）费0元、公务用车运行费856万元、公务接待费71万元。（详见附表12）

六、州级政府采购预算

在编制2023年州级部门预算时，按照《预算法》规定，遵循“先有预算、后有采购、购买服务”的基本原则，持续细化政府采购预算。根据部门预算草案数据汇总统计，州级政府采购总预算数为7505万元。（详见附表13）

以上报告，请予审议。

附表1——2023年州级一般公共预算总收入预算表(草案)

附表2——2023年州级一般公共预算收入预算表(草案)

附表3——2023年州级一般公共预算收支平衡表（草案）

附表4——2023年州级一般公共预算支出总表（草案）

附表5——2023年州级一般公共预算支出政府经济分类预算表（草案）

附表6——2023年州级部门细化预算人员类及公务运行经费明细表（草案）

附表7——2023年州级部门细化预算民生保障经费项目明细表（草案）

附表8——2023年州级部门细化预算专项业务经费项目明细表（草案）

附表9——2023年州级政府性基金预算收支明细表（草案）

附表10——2023年州级国有资本经营预算收支总表（草案）

附表11——2023年州级社会保险基金预算收支总表（草案）

附表12——2023年州级三公经费、会议费、培训费预算表（草案）

附表13——2023年州级政府采购预算汇总表（草案）