目 录
第一部分部门概况
一、部门职责
二、机构设置
第二部分2024年度部门决算表
一、收入支出决算总表
二、收入决算表
三、支出决算表
四、财政拨款收入支出决算总表
五、一般公共预算财政拨款支出决算表
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表
七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表
八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表
九、财政拨款“三公”经费支出决算表
第三部分2024年度部门决算情况说明
一、收入支出决算总体情况说明
二、收入决算情况说明
三、支出决算情况说明
四、财政拨款收入支出决算总体情况说明
五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
七、政府性基金预算财政拨款收支决算情况说明
八、国有资本经营预算财政拨款支出情况说明
九、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明
十、机关运行经费支出情况说明
十一、政府采购支出情况说明
十二、国有资产占用情况说明
十三、其他需要说明的情况
第四部分预算绩效情况说明
第五部分名词解释
第一部分 部门概况
一、部门职责
甘南州特殊教育学校是我州唯一一所特殊教育学校，承担着全州残障儿童接受正规教育的历史使命。主要职责是：
（一）承担全州听障和智障两类适龄残疾儿童少年接受九年义务教育及三年职业教育任务。
（二）按照国家制定的特殊教育学校课程计划、教学大纲进行教育教学工作。
（三）贯彻国家教育方针，根据学生身心特点和需要实施教育，让学生掌握一定的日常生活、劳动、生产的知识和技能；初步掌握补偿自身缺陷的基本方法，身心缺陷得到一定程度的康复；初步树立白尊、自信、自强、自立的精神和维护自身合法权益的意识，形成适应社会的基本能力。
（四）为全州确实不能到校就读的重度残疾儿童少年提供送教上门或远程教育等服务，并将其纳入学籍管理。
（五）加强全州普通学校残疾儿童、少年随班就读和资源指导工作，培训普通学校特殊教育师资，组织教育教学研究活动，提出全州特殊教育改革与发展的建议。
（六）为全州校外残疾人工作者、残疾儿童、少年及家长等提供教育、康复方面的咨询和服务。
（七）对入学残疾儿童、少年的残疾类别、原因、程度和身心发展状祝等进行必要的了解和测评。根据学生的残疾类型和程度，有针对性地进行康复训练，提高训练质量。指导学生正确运用康复设备和器具。
（八）对个别残疾儿童进行职业教育，使其掌握一定的职业技能，很好地融入社会。
二、机构设置
（一）机构及组成单位情况
甘南州特殊教育学校机构健全，体系完整，设有党政办、教务室、总务室、安稳室、政教室、工会、团委、妇委会等科室。
（二）人员构成情况
纳入甘南州特殊教育学校2024年部门预算编制范围事业单位人员编制共计60名，其中：事业编制55名；工勤编制7人；年末实有在职人员55人，退休1人。有17个教学班，在校学生191名。
第二部分2024年度部门决算表
一、收入支出决算总表（见附件）
二、收入决算表（见附件）
三、支出决算表（见附件）
四、财政拨款收入支出决算总表（见附件）
五、一般公共预算财政拨款支出决算表（见附件）
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表（见附件）
七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表（见附件）
八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表（见附件）
九、财政拨款“三公”经费支出决算表（见附件）
第三部分2024年度部门决算情况说明
一、收入支出决算总体情况说明
2024年度收、支总计均为1443.07万元。与上年度相比,收入增加218.41万元,增长20.83%,主要原因是单位人员经费收支有所增加。
二、收入决算情况说明
2024年度收入合计1443.07万元,其中：一般公共预算财政拨款收入1442.91万元,占99.99%；政府性基金预算财政拨款收入0万元,占0%；其他收入0万元,占0%。
三、支出决算情况说明
2024年度支出合计1435.16万元,其中：基本支出1211.65万元,占84.43%；项目支出223.52万元,占18.45%。
四、财政拨款收入支出决算总体情况说明
2024年度财政拨款收、支总计均为1442.97万元。与上年相比,各增加231.32万元,增长19.12%。主要原因是本年度人员增加，人员经费收支有所增加。
五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况
2024年度一般公共预算财政拨款支出1435.16万元,较上年决算数增加218.69万元,增长17.98%。主要原因是单位人员经费收支有所增加。
（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况
2024年度一般公共预算财政拨款支出1435.16万元，主要用于以下方面：教育支出1208.32万元,占84.19%；社会保障和就业支出96.22万元,占6.7%；卫生健康支出53.72万元,占3.74%；住房保障支出74.9万元,占5.22%。
（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况
2024年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为1044.3万元,支出决算为1435.16万元,完成年初预算的137.43%。
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
2024年度一般公共预算财政拨款基本支出1211.65万元。其中：
人员经费1057.34万元,较上年决算数增加764.84万元,增长261.48%,主要原因是人员增加。人员经费用途主要包括基本工资、津贴补贴、奖金、社会保障缴费、绩效工资等。
公用经费154.30万元,较上年决算数增加53.01万元,增加0.52%,主要原因是财政拨款较上年有所增加。公用经费用途主要包括办公费、印刷费、水费、电费、邮电费、差旅费、维修（护）费、培训费、劳务费、福利费。
七、政府性基金预算财政拨款收支决算情况说明
2024年度政府性基金预算财政拨款年初结转和结余0.00万元,本年收入0万元,本年支出0万元,年末结转和结余0.00万元.
八、国有资本经营预算财政拨款支出情况说明
本部门2024年度没有使用国有资本经营预算安排的支出。
九、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明
我单位属于公益一类事业单位,财政未保障我单位“三公”经费。
(一)“三公”经费财政拨款支出总体情况说明
2024年度“三公”经费支出全年预算数为0.00万元,支出决算为0.00万元。
（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明
1.因公出国(境)费用全年预算数为0.00万元,支出决算为0.00万元。
2.公务用车购置及运行维护费全年预算数为0.00万元,支出决算为0.00万元。
其中：公务用车购置费全年预算数为0.00万元,支出决算为0.00万元。
公务用车运行维护费全年预算数为0.00万元,支出决算为0.00万元。
3.公务接待费全年预算数为0.00万元,支出决算为0.00万元。
外事接待费支出0.00万元。其他国内公务接待支出0.00万元。
（三）“三公”经费财政拨款支出决算实物量情况
2024年度本部门因公出国(境)共计个团组0人；公务用车购置0辆,公务用车保有量为0辆；国内公务接待0批次0人,其中：外事接待0批次,0人；国(境)外公务接待0批次,0人。
十、机关运行经费支出情况说明
2024年度本部门机关运行经费支出0.00万元。本年度会议费支出0.00万元。本年度培训费支出10万元,较上年决算数减少0.31万元,减少3.1%,主要原因是减少了教师培训人数。
十一、政府采购支出情况说明
2024年度本部门政府采购支出合计51.21万元,其中：政府采购货物支出51.21万元、政府采购工程支出0.00万元、政府采购服务支出0.00万元。授予中小企业合同金额51.21万元,占政府采购支出总额的100.00%,其中：授予小微企业合同金额51.21万元,占政府采购支出总额的100.00%。
十二、国有资产占用情况说明
截至2024年12月31日,本部门共有车辆2辆,其中,副部(省)级及以上领导用车0辆、主要领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆,特种专业技术用车0辆,离退休干部用车0辆,其他用车2辆,其他用车主要是用于学校清理积雪的电动车。单价100万元(含)以上设备0台(套)。
十三、其他需要说明的情况
由于决算公开表格中金额数值应当保留两位小数，公开数据为四舍五入计算结果，个别数据合计项与分项之和存在小数点后差额，特此说明。
第四部分 预算绩效情况说明
一、预算绩效管理工作开展情况
根据预算绩效管理要求,本部门对2024年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评,其中,一级项目0个,二级项目15个,共涉及资金422.17万元,占一般公共预算项目支出总额的29.42%。从评价情况来看,基本实现了预期目标。
二、绩效自评结果
我部门在2024年度部门决算中反映专项业务费（培训费）、特教学生营养改善及各种费用、班主任津贴等3个项目绩效自评结果。
1.“专项业务经费（培训费）”项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标,项目绩效自评得分为97分。项目全年预算数为10万元,执行数为10万元,完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：组织教师参加甘南州特殊教育学校教师专业能力提升培训。发现的主要问题及原因：一是对教师培训内容难以预测；二是人均培训成本过高。下一步改进措施：一是根据教育教学需求，年初制定符合实际的教师培训计划；二是降低教师人均培训成本。
2.“特教学生营养改善费”项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标,项目绩效自评得分为94分。项目全年预算数为15万元,执行数为15万元,完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：为100名学生发放营养改善费。
3.“班主任津贴”项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标,项目绩效自评得分为92分。项目全年预算数为5.25万元,执行数为5.25万元,完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：分学期为班主任发放班主任岗位补助，每人每月300元。
第五部分 名词解释
一、财政拨款收入：指本年度从同级财政部门取得的财政拨款,包括一般公共预算财政拨款、政府性基金预算财政拨款和国有资本经营预算财政拨款。
二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的收入。
三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。
四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”、“经营收入”以外的收入。
五、使用非财政拨款结余（含专用结余）：指事业单位按照预算管理要求使用非财政拨款结余弥补收支差额的金额，以及使用专用结余安排支出的金额。
六、年初结转和结余：指单位上年结转至本年使用的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。
七、结余分配：指单位按照会计制度规定缴纳的所得税、提取的专用结余以及转入非财政拨款结余的金额等。
八、年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。
九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员经费和公用经费。
十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务或事业发展目标所发生的支出。
十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。
十二、“三公”经费：指用一般公共预算财政拨款安排的因公出国(境)费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中,因公出国(境)费反映单位公务出国(境)的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费反映单位公务用车购置支出(含车辆购置税)；公务用车运行维护费反映单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待(含外宾接待)支出。
十三、机关运行经费：为保障行政单位(含参照公务员法管理的事业单位)运行用于购买货物和服务等的各项公用经费,包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维护费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。
十四、社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）：反映机关事业单位实施养老保险制度由单位缴纳的基本养老保险支出。
