目录

第一部分 部门概括

一、部门职责

二、机构设置

第二部分 2024年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

九、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

第三部分2024年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

八、机关运行经费支出情况说明

九、政府采购支出情况说明

十、国有资产占用情况说明

十一、政府性基金预算财政拨款收支决算情况说明

十二、国有资本经营预算财政拨款支出情况说明

十三、预算绩效情况说明

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

2024年度政协甘南藏族自治州委员会办公室

部门决算分析报告

一、单位情况

（一）基本情况。

1．主要职能。

1、负责召集州政协全体会议、常务会议、主席会议、 主席办公会议以及其它会议，产生各类会议的决议、决定、 建议案。

 2、就全州大政方针及政治、经济、文化和社会生活中 的重要问题和人民群众关注的热点难点问题开展调查研究， 专题视察和协商座谈，提出意见、建议和提案，推动甘南州 经济社会跨越式发展和长治久安；加强全会协商、立法协商、 专题协商、对口协商、界别协商、提案办理协商及司法监督， 推动社会主义民主法制建设和依法治州进程。

 3、团结和联系委员及各族各界人士，学习宣传人民政 协的方针政策、统一战线和人民政协理论、政协工作业绩和 经验以及政协委员的先进事迹，收集和反映州政协委员和各 界人士的意见与建议，积极收集、反映社情民意。

 4、安排部署州政协各专门委员会的工作，充分发挥州 政协委员的作用，履行好政治协商、民主监督、参政议政的 2 基本职责。负责州政协委员参加会议、进行视察、参观、调 查、座谈、学习、考察、研讨、咨询等日常活动的服务和具 体组织工作。

5、研究统一战线和人民政协的理论、政策，调查研究 地方政协的共同性问题及其解决方法，供党委、政府领导决 策参考。

 6、组织好委员专题调研视察、专题协商座谈、委员提 案等活动和工作，积极为委员的知情处理、履行职责创造条 件。

 7、维护社会稳定和民族团结，反对民族分裂、促进民 族繁荣进步。联系工商联、各人民团体和无党派人士，联系 州直有关部门，互通信息，协调工作，加强合作。

8、主动加强与州委、人大、政府的密切联系，建立工 作联系制度，经常沟通情况、交流信息，做到相互支持，相 互配合。

 9、组织实施和贯彻执行政协甘南藏族自治州委员会全 体会议的决议、决定和工作安排，制定年度计划，年末向全 体会议提交工作报告。

10、围绕州委、州政府的中心工作，开展履职尽责活动， 按照政协《章程》进行人事任免。 11、负责接待全国政协、省政协调研视察组和省内外兄 弟市州政协、有关友好人士和对外联谊工作。。

2．机构情况，包括当年变动情况及原因：

根据上述职责，政协甘南藏族自治州委员会设 10 个内 设机构，八委一办、一个理论研究室。具体是提案法制妇女 青年委员会、经济科技委员会、民族宗教和社会工作委员会、 教育文化卫生体育委员会、文史资料和学习宣传委员会、人 口资源环境委员会、农牧业和农牧村工作委员会、委员工作 委员会、办公室、理论研究室；其中办公室下设 7 个科室， 即：秘书科、行政科、文档科、翻译科、老干科、保卫科和 信息中心，均为正科级建制。。

（1）独立编制机构。

2024年，独立编制机构共1个，较上年持平。独立编制机构主要变动原因：

无差异。

 （2）独立核算机构。

2024年，独立核算机构共1个，较上年持平。独立核算机构主要变动原因：

无差异。

 

3.人员情况，包括当年变动情况及原因：

 州政协机关原核定人员编制为 63 名，其中：行政编制 30 名，机关事业编制 23 名，工勤编制 15 名。下属事业单位 核定编制为 8 名。核定地级领导职数 10 名。其中：主席 1 名，副主席 9 名。核定县级领导职数 26 名。其中：秘书长 1 名，副秘书长 3 名、办公室主任 1 名、办公室副主任 3 名， 提案法制妇女青年委员会、经济科技委员会、民族宗教和社 会工作委员会、教育文化卫生体育委员会、文史资料和学习 宣传委员会、人口资源环境委员会、农牧业和农牧村工作委 员会、委员工作委员会、研究室等 9 个内设机构各设主任 1 名、副主任 1 名。实际在职人数 67 名，其中：正地级 2 人， 一级巡视员 1 人，副地级 8 人，二级巡视员 5 人，一级调研 4 员 3 人(正县级实职 1 人)，正县级 10 人，二级调研员 1 人， 三级调研员 2 人（副县级实职 1 人），副县级 6 人，四级调 研员 2 人，正科级 7 人，副科级 5 人，科员 3 人，工人 12 人。退休 69 人。 。

2024年年末实有人数63人（不含遗属优抚人员），与2023年度相比，减少4人,下降5.97%，变动情况及原因如下：

当年在职人员调出4人 。

2024年离休人员人数为0人。与2023年度相比，持平，离休人员人数主要变动原因：

无。

2024年退休人员人数为69人。与2023年度相比，增加3人，增长4.55%，退休人员人数主要变动原因：

上年退休人员在决算中没有进行反映。

（二）当年取得的主要事业成效。

概述单位工作开展情况及主要事业成效：

一年来，州政协 在省政协的具体指导和中共甘南州委的坚强领导下，深入贯彻习近平总书记关于加强和改进人民政协工作的重要思想、 讲话论述，全面落实中央和省州委政协工作会议精神、部署 要求，坚持党的领导、统一战线、协商民主有机结合，坚持 发扬民主和增进团结相互贯通、建言资政和凝聚共识双向发 力，坚持以铸牢中华民族共同体意识为主线、巩固共同思想 政治基础为主轴、服务经济社会高质量发展为要务，深入开 展“主题教育”，务实推进“三抓三促”，着力提升“六型 机关”创建质效，充分发挥专门协商机构作用，积极践行全 5 过程人民民主，全面发展社会主义协商民主，大力推进政协 协商向基层延伸，巩固和发展最广泛的爱国统一战线，持续 强化思想政治引领、协商议政实效、民主监督职能、履职 能力建设，勇担使命、守正创新、团结奋斗、履职尽责，为 打造“五无甘南”，创建“十有家园”，加快建设青藏高原 生态环境保护和可持续发展先行区贡献了政协智慧和力量。 坚定不移秉持“围绕中心，服务大局”原则，把聚力助推经 济社会高质量发展作为第一要务，牢牢把稳“三新一高一促” 发展导向，找准政协工作时代标，抓住协商议政着力点，树 起履职尽责责任心，务实建言资政、献计出力。一是 在调研视察考察中求深求实。更加注重深、实、细、准、效， 优化主席会议成员带队、州县市政协联动、界别委员参加、 职能部门参与、专家学者指导方式方法，聚力“促进文旅深 度融合推动文旅产业高质量发展”“甘南智慧牧场建设” “强龙头补链条发展农产品精深加工业”“甘南州中药材种 质资源普查收集与保存”“甘南州藏中药材产业发展”“提 品质树品牌实施‘甘味’品牌营销战略”“全州大中专毕业 生及青壮年劳动力就业”“甘南州‘8+’基层社会治理工作” “政协协商向基层延伸和‘千站千室万名委员’联系服务界 别群众工作”监督性调研、协商式督查。聚力“坚持我国宗 教中国化方向积极引导宗教与社会主义社会相适应”“创新 提案工作机制提升协商办理实效”“我州生态文明先行示范 区建设”“优化营商环境和招商引资工作”“科技创新引领 6 企业创新发展”学习考察、调研视察。形成 13 个调研视察 考察报告，提出意见建议 437 条。二是在专题。

二、收入支出预算执行情况分析

（一）收入支出预算安排情况。

包括单位收入、支出年初预算安排情况，与上年对比情况及增减变动原因(可用柱形图或折线图)。

1.收入年初预算安排情况、与上年收入预算对比情况及变动原因分析。

2024年，下达年初预算2347.34万元，其中财政拨款收入2347.34万元，事业收入0.00万元，其他收入0.00万元，经营收入0.00万元；使用非财政拨款结余0.00万元，年初结转和结余0.00万元。当年财政拨款收入占比100.00%。与2023年度相比，2024年度收入减少431.46万元,下降15.53%,其中：2024年度一般公共预算财政拨款收入减少431.46万元,下降15.53%。2024年度事业收入持平。2024年度经营收入增加持平。2024年度其他收入持平，与2023年度相比，2024年度支出减少431.46万元,下降15.53%。其中：2024年度基本支出增加44.61万元，增长2.42%。2024年度项目支出减少476.07万元,下降51.10%。2024年度经营支出持平。

（二）收入支出预算执行情况。

当年收入支出预算执行基本情况，与上年度对比情况，包括增减绝对值与幅度，增减变动主要原因(可用柱形图或折线图)。

2024年我单位收入预算为2620.22万元，实际收入为2620.22万元，与收入预算相比持平，收入预算完成率100.00%。2024年我单位支出预算为2620.22万元，实际支出为2620.22万元，与支出预算相比持平。

1．收入支出与预算对比分析。

（1）预、决算差异情况，可分收入支出功能科目、分单位、分收入支出具体项目逐项对比，具体如下：

一般公共预算财政拨款收入收入决算数比预算数持平，主要原因：

无差异。

政府性基金预算财政拨款收入决算数比预算数持平，主要原因：

无差异。

国有资本经营预算财政拨款收入决算数比预算数持平，主要原因：

无差异。

上级补助收入决算数比预算数持平，主要原因：

无差异。

事业收入决算数比预算数持平，主要原因：

无差异。

经营收入决算数比预算数持平，主要原因：

无差异。

附属单位上缴收入决算数比预算数持平，主要原因：

无差异。

其他收入决算数比预算数持平，主要原因：

无差异。

（2）差异原因分析。差异较大的应分析到具体收入支出功能科目和具体单位。主要原因：

无差异。

2．收入支出结构分析。

2024年政协甘南藏族自治州委员会办公室各项经费结转结余年初数0.00万元；本年收入合计2620.22万元；本年支出合计2620.22万元；使用非财政拨款结余0.00万元，结余分配0.00万元后，年末结转结余0.00万元。

（1）各项收入占总收入的比重，各项支出占总支出的比重（可分别制作饼状图）。

从来源构成看，政协甘南藏族自治州委员会办公室总收入为2620.22万元，主要来源于财政拨款、事业收入和其他收入三项。

其中：财政拨款2620.22万元，占总收入的100.00%；

事业收入0.00万元，占总收入的0.00%；

其他收入0.00万元，占总收入的0.00%；

事业单位经营收入0.00万元，占总收入的0.00%。

（3）收入支出与上年度对比情况及原因分析(可用柱形图或折线图)。

1)收入与上年对比。

2024年度总收入为2620.22万元。与2023年度相比，减少107.35万元,下降3.94%，一般公共预算财政拨款收入为2620.22万元。与2023年度相比，减少107.35万元,下降3.94%。一般公共预算财政拨款收入主要变动原因：

上年度举行了类似周年庆活动，这种项目属于阶段性，一次性的项目，因此较上年项目经费支出减少 。

政府性基金预算财政拨款收入为0.00万元。与2023年度相比，持平。政府性基金预算财政拨款收入主要变动原因：

无差异。

国有资本经营预算财政拨款收入为0.00万元。与2023年度相比，持平。国有资本经营预算财政拨款收入主要变动原因：

无差异。

上级补助收入为0.00万元。与2023年度相比，持平。上级补助收入主要变动原因：

无差异。

事业收入为0.00万元。与2023年度相比，持平。事业收入主要变动原因：

无差异。

经营收入为0.00万元。与2023年度相比，持平。经营收入主要变动原因：

无差异。

附属单位上缴收入为0.00万元。与2023年度相比，持平。附属单位上缴收入主要变动原因：

无差异。

2024年度其他收入为0.00万元。与2023年度相比，持平。其他收入主要变动原因：

无差异。

2)支出与上年对比。

2024年度 总支出为2620.22万元。与2023年度相比，减少205.38万元,下降7.27%。基本支出为1887.83万元。与2023年度相比，增加21.90万元，增长1.17%，其中：人员经费支出比上年减少18.35万元,下降1.07%，主要原因：

在职人员较上年减少，对应的人员经费减少 。

3．支出按经济分类科目分析。

（1）“三公”经费支出情况：可进行上下年对比、预决算对比。分析“三公”经费实物量情况，例如公务用车购置及保有量、因公出国（境）团组数及人数和公务接待批次及人数等情况与分析。动用上年结转用于三公经费的情况与原因：

以前年度因为疫情接待较少，当年接待人数和批次增加 。

1)支出情况

政协甘南藏族自治州委员会办公室2024年度“三公”经费财政拨款支出9.00万元，其中：因公出国（境）支出0.00万元，公务用车购置及运行维护费支出3.00万元，公务接待费支出6.00万元。

2）预决算对比情况

2024年“三公”经费财政拨款支出决算数为9.00万元，与2023年预算相比，持平；其中：因公出国（境）支出持平；公务用车购置及运行维护费支出持平；公务接待费支出持平。

3）上下年对比情况

2024年度“三公”经费财政拨款支出决算数为9.00万元。与2023年度相比，增加2.31万元，增长34.59%，其中：因公出国（境）支出持平；2024年度公务用车购置及运行维护费支出持平；2024年度公务接待费支出增加2.31万元，增长62.74%。

①因公出国（境）费财政拨款支出决算数0.00万元，对应财政拨款开支的因公出国（境）团组数0个，出国人数0人，出国人员人均支出0.00万元/人。2024年度因公出国（境）费财政拨款支出决算数与2023年度相比，持平，因公出国（境）费财政拨款支出决算数主要变动原因：

无。

②公务用车购置及运行维护费财政拨款支出决算数3.00万元，其中：公务用车购置费0.00万元，公务用车购置数0辆。公务用车运行维护费3.00万元，对应的年末公车保有量1辆，车均运行维护费支出3.00万元/辆。2024年度公务用车运行维护费与2023年度相比，持平，公务用车运行维护费主要变动原因：

当年新增应急保障车辆1辆 。

③2024年度公务接待费财政拨款支出为6.00万元。与2023年度相比，增加2.31万元，增长62.74%。主要原因是严格贯彻落实厉行节约反对浪费精神，加强公务接待管理，严格控制相关费用，支出相应减少。其中：一是国内接待费财政拨款支出决算数6.00万元，国内公务接待总计7批次、600人次，人均0.01万元/人（其中：国内人员接待费财政拨款支出6.00万元，国内人员接待7批次、600人次，人均0.01万元/人；外事接待费财政拨款支出0.00万元，外事接待0批次、0人次，人均0.00万元/人）。2024年度国内接待费财政拨款支出决算数与2023年度相比，增加2.31万元，增长62.74%，国内接待费财政拨款支出决算数主要变动原因：

以前年度因为疫情接待较少，当年接待人数和批次增加。

二是国（境）外接待费财政拨款支出决算数0.00万元，国（境）外公务接待0.00批次、0.00人次，人均接待费0.00万元/人。2024年度国（境）外接待费与2023年度相比，持平，国（境）外接待费主要变动原因：

以前年度因为疫情接待较少，当年接待人数和批次增加。

（2）会议费支出情况：可进行上下年对比,人均支出情况分析（可做表、柱图、折线图）。

2024年度会议费全口径支出为92.35万元。与2023年度相比，增加78.31万元，增长558.00%。其中：2024年度财政拨款支出数为92.35万元。与2023年度相比，增加78.31万元，增长558.00%。

（3）培训费支出情况：可进行上下年对比，人均支出情况分析（可做表、柱图、折线图）。

2024年度培训费全口径支出为20.00万元。与2023年度相比，增加20.00万元，增长100%。其中，2024年度财政拨款支出数为20.00万元。与2023年度相比，增加20.00万元，增长100%。

（4）其他对单位影响较大的支出情况。

（5）重点经济分类支出中存在的问题及改进措施。

4.财政拨款收入、支出分析。

根据报表项目分析财政拨款收入、支出情况，支出要按照基本支出和项目支出分析具体构成及特点。

（1）财政拨款收支总体情况。

2024年初政协甘南藏族自治州委员会办公室财政拨款结转和结余0.00万元，其中一般公共预算财政拨款结转和结余0.00万元，国有资本经营预算财政拨款结转和结余0.00万元。

2024年度财政拨款收入为2620.22万元。与2023年度相比，减少107.35万元,下降3.94%。其中，一般公共预算基本支出财政拨款收入1887.83万元，占一般公共预算财政拨款收入的72.05%。一般公共预算项目支出财政拨款收入732.39万元，占一般公共预算财政拨款收入的27.95%。其中：基本建设类项目一般公共预算财政拨款收入0.00万元, 占一般公共预算财政拨款收入的0.00%。2024年度财政拨款支出为2620.22万元。与2023年度相比，减少107.35万元,下降3.94%。其中：一般公共预算财政拨款支出2620.22万元，国有资本经营预算财政拨款支出0.00万元。一般公共预算财政拨款基本支出为1887.83万元。与2023年度相比，增加21.90万元，增长1.17%，一般公共预算财政拨款项目支出为732.39万元。与2023年度相比，减少129.24万元,下降15.00%，其中：基本建设类项目一般公共预算财政拨款支出为0.00万元。与2023年度相比，持平。

2024年度年末财政拨款结转和结余为0.00万元。与2023年度相比，持平。其中一般公共预算财政拨款结转结余0.00万元（基本支出结转0.00万元，项目支出结转0.00万元，项目支出结余0.00万元），2024年一般公共预算财政拨款结转结余与2023年度相比，，2024年度国有资本经营预算财政拨款结转结余为0.00万元，与2023年度相比持平。

（2）一般公共预算财政拨款支出按基本支出和项目支出分析具体构成及特点。

从财政拨款支出结构看，按支出性质分析，基本支出1887.83万元，占财政拨款支出的72.05%；

项目支出732.39万元，占财政拨款支出的27.95%。按支出经济分类分析，工资福利支出1425.57万元，占财政拨款支出的54.41%；

商品和服务支出880.92万元，占财政拨款支出的33.62%；对个人和家庭的补助支出276.68万元，占财政拨款支出的10.56%；资本性支出（基本建设）支出0.00万元，占财政拨款支出的0.00%；资本性支出37.06万元，占财政拨款支出的1.41%；对企业补助0.00万元，占财政拨款支出的0.00%；其他支出0.00万元，占财政拨款支出的0.00%。

5.非财政拨款收入分析。

根据报表项目分析非财政拨款收入情况，按照事业收入、经营收入和其他收入等分析具体构成和特点。

2024年度非财政拨款收入合计为0.00万元，与2023年度相比，持平。其中：事业收入为0.00万元，与2023年度相比，持平（其中教育收费0.00万元）；经营收入为0.00万元，与2023年度相比，持平；其他收入为0.00万元，与2023年度相比，持平。

（三）年末结转和结余情况。

1．根据报表项目分财政拨款结转结余和非财政拨款结转结余分析年末结转结余总体情况。按照资金来源、资金性质分析，分别分析基本支出、项目支出结转和结余情况，特别是项目经费结转和结余情况。

2024年末资金结转结余共计为0.00万元。其中：基本支出结转为0.00万元，与2023年度相比，持平，其中一般公共预算财政拨款结转为0.00万元，与2023年度相比，持平；项目支出结转结余为0.00万元，与2023年度相比，持平，其中一般公共预算财政拨款项目支出结转结余为0.00万元，与2023年度相比，持平；经营结余为0.00万元。

（四）与预算支出相关的其他指标分析。

对资产、负债信息进行分析，主要分析与上年度对比情况，包括增减绝对值与幅度，增减变动主要原因。

1.资产信息变动情况分析。2024年末，政协甘南藏族自治州委员会办公室资产中，其中银行存款为44.44万元，与2023年度相比，增加29.44万元，增长196.25%；房屋（原值）为866.37万元，与2023年度相比，增加866.37万元，增长100%；车辆（原值）为121.56万元，与2023年度相比，增加31.21万元，增长34.55%。

（五）绩效目标完成情况。

1.概述项目绩效目标完成情况。

本年预算配置控制较好，财政供养人员控制在预算编制以内。预算执行方面，根据“总量控制、计划管理”的要求从严控制行政经费，压缩公务费开支，严格控制“三公”经费，支出总额控制在预算总额以内；资产配置严格政府采购，按照预算科目规定使用财政资金，保障资金支出的规范化、制度化。预算管理方面，切实有效地执行了内部财务管理制度、车辆、资产内部管理制度，预算资金按规定管理使用，较好地完成了当年任务目标。2024年全面完成了上级主管部门下达我委的各项工作任务和重点工作计划。。

2.概述本单位整体支出绩效目标实现情况（如有）。

无。

注：个别单位如在报送决算时尚未完成绩效评价工作的，可不在报告中说明。

（六）当年预算执行及绩效管理中存在问题、原因及改进措施。

三、本年度部门决算等财务工作开展情况

（一）本单位财务管理、绩效管理、决算组织、编报、审核情况。

1、财务管理。认真贯彻执行财务管理的各项法律、法规及方针、政策。财务人员分工明确，各负其职。制定园区发展规划的资金计划、年度财务工作计划及园区内各项制度办法，并认真实施。2、绩效管理。通过开展绩效评价工作，对项目管理、完成情况进行全面了解，对县级财政资金的执行情况和实施效果进行分析评价，总结经验及存在的问题，为县级财政资金的安排提供决策依据。3、决算组织、编报、审核情况。认真做好决算编制工作。严格按照决算编制的相关规定和要求进行决算编制，及时组织财务人员认真学习领会决算精神和要求，团结互助，收集整理相关资料。包括项目的基本情况资料，支出管理文件制度、财政预算批复、资金凭证等资料。认真完成决算编报工作和审核工作，积极配合上级部门严格审查决算报表，在规定的时间内如期完成任务。。

（二）本单位决算及绩效信息公开工作开展情况。

我单位严格按财政部门要求开展决算工作，及时 准确衔接新旧款及制度及账务处理，将本年度所有发生的收 入支出全部纳入决算范畴，严格执行各项财务制度和财经法 律法规，严格按实际发生的账务填报决算数据。

（三）对部门决算管理工作的意见和建议。

无。

1.自行增加的审核公式和模板，请说明设置依据。

无。

2.对部门决算报表修订设计的意见和建议，包括表样、指标设置、软件、审核公式、模板和编审问答等，请列出并说明修改意见。

无。

3.对部门决算其他管理工作的建议。例如对加强部门决算数据分析利用工作、部门决算信息化建设等建议。

无。

注：收入支出预算执行情况分析可参考部门决算分析评价表及行政事业单位财务分析指标（附后）。

附：

 

行政事业单位财务分析指标

 

一、行政单位财务分析指标

1.支出增长率，衡量行政单位支出的增长水平。计算公式为：

支出增长率＝(本期支出总额÷上期支出总额-1)×100%

2.当年预算支出完成率，衡量行政单位当年支出总预算及分项预算完成的程度。计算公式为：

当年预算支出完成率＝年终执行数÷全年预算数×100%

年终执行数不含上年结转和结余支出数。

3.人均开支，衡量行政单位人均年消耗经费水平。计算公式为：

人均开支＝本期支出数÷本期平均在职人员数×100%

4.项目支出占总支出的比率，衡量行政单位的支出结构。计算公式为：

项目支出比率=本期项目支出数÷本期支出总数×100%

5.人员支出、公用支出占总支出的比率，衡量行政单位的支出结构。计算公式为：

人员支出比率=本期人员支出数÷本期支出总数×100%

公用支出比率=本期公用支出数÷本期支出总数×100%

6.人均办公使用面积，衡量行政单位办公用房配备情况。计算公式为：

人均办公使用面积=本期末单位办公用房使用面积÷本期末在职人员数

7.人车比例，衡量行政单位公务用车配备情况。计算公式为：

人车比例=本期末在职人员数÷本期末公务用车实有数

 

二、事业单位财务分析指标

1.预算收入和支出完成率，衡量事业单位收入和支出总预算及分项预算完成的程度。计算公式为：

预算收入完成率＝年终执行数÷全年预算数×100%

年终执行数不含上年结转和结余收入数

预算支出完成率＝年终执行数÷全年预算数×100%

年终执行数不含上年结转和结余支出数

2.人员支出、公用支出占事业支出的比率，衡量事业单位事业支出结构。计算公式为：

人员支出比率＝人员支出÷事业支出×100%

公用支出比率＝公用支出÷事业支出×100%

3.人均基本支出，衡量事业单位按照实际在编人数平均的基本支出水平。计算公式为：

人均基本支出＝（基本支出-离退休人员支出）÷实际在编人数

 

此外，行业事业单位还可根据相关财务制度规定和分析需要增加相关分析指标，如：

1.财政拨款依存度,衡量部门（单位）对财政拨款的依赖程度。

财政拨款依存度＝财政拨款收入÷收入总额×100%