2024年，全州各级财政部门坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻党的二十大和二十届二中、三中全会精神，认真落实中央、省委、州委经济工作会议精神，按照积极的财政政策要适度加力、提质增效的要求，严格执行人大审查批准的预算。面对外部压力加大、内部困难增多的复杂严峻形势，全州各级财政等部门认真组织收入，强化重点支出和民生保障，加强财政科学管理，防范化解风险，充分发挥财政职能作用，财政预算执行总体平稳。

    一、2024年全州财政决算情况

    （一）全州一般公共预算收支决算情况

根据汇编的决算，2024年全州地方一般公共预算收入完成14.65亿元，为年初预算11.68亿元的125.43%，比上年增收2220万元，同比增长1.54%。全州地方一般公共预算收入14.65亿元，加上返还性收入（税收返还补助）1.67亿元、一般性转移支付收入158.5亿元、专项转移支付收入47.35亿元、区域间转移性收入9337万元、上年结转25.17亿元、待偿债再融资一般债券上年结余1100万元、调入资金4.26亿元、债务转贷收入10.16亿元、动用预算稳定调节基金4.71亿元之后，全州一般公共预算总收入完成267.51亿元。

2024年，全州一般公共预算支出完成225.25亿元，为年初预算157.29亿元的143.21%，比上年减支12.07亿元，同比下降5.09%。全州一般公共预算支出225.25亿元，加上上解上级支出3.58亿元、调出资金2207万元、地方政府一般债务还本支出5.2亿元、安排预算稳定调节基金4.36亿元、区域间转移性支出2434万元后，全州一般公共预算总支出完成238.85亿元。

收支相抵，2024年全州一般公共预算结余结转28.66亿元，全部按规定结转下年继续安排，净结余为0。

（二）全州政府性基金收支决算情况。

2024年，全州政府性基金总收入完成66.02亿元。其中：当年基金收入8.62亿元，政府性基金转移支付收入1.3亿元，上年结转结余15.74亿元，政府性基金预算调入资金2207万元，地方政府专项债券转贷收入40.14亿元。

2024年，全州政府性基金总支出完成48.59亿元。其中：当年基金支出44.69亿元，调出资金8万元，债券还本支出3.9亿元。

收支相抵，2024年全州政府性基金结转结余17.43亿元。

（三）全州国有资本经营预算收支决算情况。

2024年全州国有资本经营预算收入完成394万元，占年初预算1620万元的24.32%，加上国有资本经营预算上级补助收入19万元，上年结余23万元后，全州国有资本经营预算总收入完成436万元。

2024年全州国有资本经营预算支出14万元，占年初预算1633万元的0.86%，加上调出到一般公共预算资金300万元后，全州国有资本经营预算总支出为314万元，收支相抵，年终结余结转122万元。

（四）全州社会保险基金收支决算情况。

截至2024年底，全州各项社会保险参保人数约为130.69万人次，同比增长5.6%。社会保险基金总收入30.04亿元，增长10.36%，完成预算26.87亿元的117.97%，收入增长主要集中在以下四项基金，一是职工基本医疗保险（含生育保险）基金增收1.74亿元，增长35.38%，主要因职工薪资增长带动保险增收；二是城乡居民基本养老保险基金增收6392万元，增长23.56%，因缴费标准增长引起增收；三是机关事业单位基本养老保险基金增收1.59亿元，增长13.35%，因职工薪资增加引起保险缴费增长；四是城乡居民基本医疗保险基金增收2055万元，增长3.24%，因缴费标准自380元/人/年，增长至400元/人/年引起增收。工伤保险基金和失业保险由省级统筹，企业养老保险由国家统筹。

2024年全州社会保险基金总支出26.15亿元，增长7.42%，完成预算24.17亿元的108.2%。其中：企业职工基本养老保险基金全国统筹管理；城乡居民基本养老保险基金支出2.81亿元，占基金总支出的10.74%，较上年增长9.66个百分点；机关事业单位基本养老保险基金支出11.34亿元，占支出总量的43.37%，较上年增长9.98个百分点；职工基本医疗保险（含生育保险）基金支出5.25亿元，占总量的20.06%，较上年增长3.39个百分点；城乡居民基本医疗保险基金支出6.76亿元，占支出总量的25.83%，较上年增长25.4个百分点；工伤保险基金和失业保险由省级统筹管理。

截至2024年底，全州社会保险基金当年结余3.89亿元，年末滚存结余37.35亿元。

二、2024年州本级财政决算情况

2024年，在各部门的共同努力下，州十七届人大三次会议及州十七届人大常委会第十六、十八次会议通过的预算和调整后预算完成情况良好，州本级财政实现收支平衡，财政运行总体平稳。

（一）州本级一般公共预算收支决算情况。

2024年，州本级一般公共预算收入4.73亿元，完成预算2.49亿元的189.78%。加上返还性收入2159万元、一般性转移支付23.99亿元、专项转移支付6.76亿元、上年结转收入3.76亿元、调入资金932万元、一般债券转贷收入9410万元、动用预算稳定调节基金1.13亿元后，州本级一般公共预算总收入完成41.62亿元。

2024年，州本级一般公共预算支出完成32.66亿元，完成预算28.32亿元的115.32%。加上上解省级支出1.29亿元、安排预算稳定调节基金2.73亿元后，州本级一般公共预算总支出完成36.68亿元。

收支相抵，2024年州本级一般公共预算结余结转4.94亿元，全部按规定结转下年继续安排，净结余为0。

根据州十七届人大常委会第十六、十八次会议审议通过的预算调整方案，2024年州本级一般公共预算支出从年初细化调整方案的28.32亿元增加到29.26亿元，共调增9410万元。调增资金9410万元已按照州人大审议通过的预算调整方案予以执行完毕，主要用于安排甘南州非物质文化和文化旅游综合设施建设项目、甘南州博物馆（科技馆）项目、甘南州一站式便民服务中心、S313县郎木寺至玛曲二级公路改建工程等重点公益性项目支出。

1．收入决算情况。

州本级一般公共预算总收入完成41.62亿元，完成预算的146.98%。其中：州本级一般公共预算收入4.73亿元，占州本级总收入的11.36%，较年初预算超收2.24亿元。州本级收入主要项目完成情况如下：税收方面，州本级税收收入完成8771万元，同比增长8.04%，增收653万元。除个人所得税、车船税有所下降外，其余税种均不同程度增收，其中：企业所得税增长35.4%，资源税增长29.99%，房产税增长25.16%、城镇土地使用税增长20%。非税方面，州本级非税收入3.86亿元，增长124.94%，增收2.14亿元，其中专项收入增收273万元，其他收入增收561万元，罚没收入增收2.77亿元，主要因西成铁路罚没收入全部归缴至州本级。行政事业性收费收入减收154万元，国有资源（资产）有偿使用收入减收7004万元，主要因2023年度产生夏河县加甘滩金矿外围采矿权出让收入，导致矿产资源专项收入上年基数增大。

省级补助收入（含税收返还补助）30.97亿元，占州本级总收入的74.39%，较上年增长10.68%，增加2.99亿元，其中：返还性收入2159万元，与上年一致；一般性转移支付收入23.99亿元，下降3.57%，减少8880万元；专项转移支付收入6.76亿元，增长134.44%，增加3.88亿元。

上年结余结转收入3.76亿元，占州本级总收入的9.03%。

调入资金932万元，占州本级总收入的0.22%，其中从国有资本经营预算基金调入300万元、财政存量资金调入632万元，调入的主要原因是按照预算法规定，加大国有资本经营预算与一般公共预算的衔接力度，同时大力盘活资源资产，补充用于“三保”及亟须的重点领域支出。

一般债券转贷收入9410万元，占州本级总收入的2.26%，全部为当年新增一般债券收入。

因2024年新增财力下达时近年底，且增量不及预期，原本计划使用新增财力安排的当年招聘300名辅警（特警）人员经费及工作经费、增人增资事项、部分追加支出事项等无可用财力实施，年底为实现收支平衡，动用预算稳定调节基金1.13亿元，占州本级总收入的2.73%。预算调整方案编制时，已过人大常委会召开时间，导致编制的调整方案未能通过人大常委会审议，特在此说明。

2．支出决算情况。

州本级一般公共预算总支出36.68亿元，完成预算的129.52%，其中：州本级一般公共预算支出32.66亿元，占州本级总支出的89.03%，较上年下降2.42%，减支8117万元。

上解省级支出1.29亿元，占州本级总支出的3.52%。

安排预算稳定调节基金2.73亿元，占州本级总支出的7.45%。

（二）州本级政府性基金收支决算情况。

2024年，州本级政府性基金总收入完成9.79亿元。其中：政府性基金收入4342万元，专项债务对应项目专项收入1.64亿元，政府性基金转移支付收入-590万元（对合作市基金补助），上年结余3264万元，专项债务转贷收入7.45亿元。

2024年，州本级政府性基金总支出完成9.4亿元，均为州本级基金支出。

收支相抵，2024年州本级政府性基金结余结转3899万元，全部按规定结转下年继续安排使用。

（三）州本级国有资本经营预算收支决算情况。

2024年州本级国有资本经营预算收入完成300万元，占年初预算1000万元的30%。

2024年州本级未发生国有资本经营预算支出，结余部分全部调出至一般公共预算300万元，收支相抵，年终无结余结转。

（四）州本级社会保险基金收支决算情况。

2024年，州本级社会保险基金收入16.2亿元，增长13.76%，完成预算14.72亿元的110.07%，其中：企业职工基本养老保险基金由省级统筹管理；州本级无城乡居民基本养老保险基金收支事项；机关事业单位基本养老保险基金当年收入2.97亿元，较上年增长14.22%，因兰外驻甘单位人员省级补助增加、职工薪资增加引起保险缴费增长；职工基本医疗保险（含生育保险）基金当年收入6.67亿元，较上年增长35.38%，因职工薪资增加，引起保险缴费增长；城乡居民基本医疗保险基金当年收入6.56亿元，增长3.24%，因因缴费标准自380元/人/年，增长至400元/人/年引起增收；工伤保险基金、失业保险基金由省级统筹管理。

州本级社会保险基金支出14.74亿元，增长5.65%，增支7884万元，主要因医保政策调整导致城乡居民医疗保险基金和职工医疗保险基金支出增加。

州本级社会保险基金当年结余为1.46亿元，年末滚存结余22.71亿元。

（五）州本级“三公”经费决算情况。

2024年州本级行政事业单位因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费等三项财政拨款决算数1490万元，增长24.58%，其中：当年无因公出国（境）费；车辆购置及运行维护费1450万元（公务用车购置费345万元、公务用车运行维护费1105万元），较上年增加293万元，增长25.32%，主要因州司法局新增公务用车1辆、州纪律监察委委员会新增公务用车3辆、州机关事务管理局新增公务用车4辆；公务接待费40万元，较上年增加1万元，增长2.56%。

（六）州本级地方政府债务余额情况。

2024年省级批准州本级地方政府债务余额限额为71.84亿元，其中：一般债务限额15.43亿元、专项债务限额为56.41亿元。当年地方政府债务转贷收入8.39亿元，其中：新增一般债券转贷收入9410万元，专项债券转贷收入7.45亿元。截至2024年底，州本级地方政府债务余额为71.36亿元，其中：一般债务余额14.95亿元，专项债务余额56.41亿元。

三、今后工作打算

2024年州级财政决算情况总体良好，但也存在一些问题和不足，特别是人大有关审议意见以及审计意见中提出的预算编制质量有待提升，财政收入质量不高、增长动能不足，部分财政资金使用效益有待提高等问题，下一步，我们将实施更加积极的财政政策，加大支出力度，优化支出结构，加强对发展新质生产力、促进城乡区域协调发展、保障和改善民生等方面的支持，强化财政科学管理，提高资金使用效益和政策效能，推动经济持续回升向好。

一是全力完成年初预算目标任务。收入方面，紧盯收入预算，细化阶段性目标，持续加强与执收部门的衔接，坚持依法征收、应收尽收，确保年度目标任务顺利完成；深入落实“优化营商环境全面提升年”行动，全面落实税费优惠、政府采购等助企纾困措施，进一步加大对招商引资支持力度，拓展财政增收新的“源头活水”。支出方面，严格执行人大批准的预算,坚决禁止无预算、超预算拨款,严禁挪用财政专项资金,严禁违规新增暂付款。切实加快预算执行进度，确保财政资金更快更好地发挥使用效益。

二是不断提高预算编制质量。坚持预算法定，强化预算约束。深化零基预算改革，增强预算编制的科学性、合理性，提高预算内资金落实到项目和单位的比例。积极应对财政收支“紧平衡”态势，打破“基数”观念和支出固化僵化格局，构建“有保有压、能增能减、讲求绩效”的预算分配机制。强化财政资源和预算统筹，建立大事要事保障机制，加强专项资金跨部门统筹，集中财力办大事。强化对部门所属单位的管理和监督，严控财政供养人员规模及编制外人员经费支出。

三是持续深化财税体制改革。持续推进省以下财政体制改革，发挥财政激励约束机制作用，认真落实税收制度、政府债务管理机制、财政事权和支出责任划分等重点领域改革要求，谋深谋实我州改革举措。压实全州各级各部门“三保”保障责任，加强事前论证和财政承受能力评估，坚决防止脱离财力实际扩围提标，筑牢兜实基层“三保”底线。

四是做深预算绩效评价。落实全方位、全过程、全覆盖预算绩效管理体系要求，积极探索建立科学、合理的绩效评价机制，加强对财政专项资金、重大政策、重大项目等重点领域绩效管理，坚决压减或取消低效无效资金。强化全过程绩效管理和结果应用，切实提高财政资源配置效率。

五是自觉接受人大监督。深入落实州人大及其常委会有关决议，及时反馈报告落实情况，自觉接受州人大及其常委会的指导监督，笃行不怠，砥砺奋进，以奋勇争先的拼搏状态，跑出财政发展加速度，开创财政工作新局面！

以上报告，请予审议。

附件：1．2024年甘南州财政决算表（草案）

2．2024年甘南州本级财政决算表（草案）