一、9月份全州财政收支预算执行情况

（一）一般公共预算收支:9月份当月，全州共组织各级次财政收入2.33亿元，比上年同期增收6139万元。其中：完成上划中央级收入8642万元，上划省级收入3776万元，地方一般公共预算收入1.09亿元，比上年同期增收2611万元。全州共完成一般公共预算支出29.11亿元，比上年同期减支3.71亿元。

（二）政府性基金预算收支：9月份当月，全州共完成政府性基金收入4835万元，比上年同期增收518万元。完成政府性基金支出5.02亿元，比上年同期减支1.69亿元。

二、1-8月全州财政收支预算执行情况

（一）一般公共预算收入情况

截止9月底，全州累计完成分级次财政收入21.56亿元，比上年同期增长24.5%，增收4.24亿元。

分级次收入情况为：上划中央级收入完成7.81亿元，比上年同期增长29.3%，增收1.77亿元；上划省级收入完成2.9亿元，比上年同期增长25.92%，增收5966万元;全州一般公共预算收入完成10.85亿元，同比增长20.91%，增收1.88亿元。

分县市收入情况为：截至9月底，各县市累计完成一般公共预算收入8.75亿元,比上年同期增长18.23%，增收1.35亿元;州级累计完成一般公共预算收入2.09亿元,比上年同期增长33.57%，增收5254万元。

收入增幅方面，8县市收入均实现正增长。合作市同比增长33.89%，增收7799万元；夏河县同比增长24.05%，增收2066万元；碌曲县同比增长23.98%，增收2004万元；玛曲县同比增长9.15%，增收329万元；舟曲县同比增长7.49%，增收591万元；临潭县同比增长6.45%，增收439万元；迭部县同比增长2.76%，增收175万元；卓尼县同比增长1.04%，增收98万元。

收入进度方面，8县市呈现“7超1短”。按9月份均衡进度测算，碌曲县超均衡进度30.73个百分点，超收3012万元；临潭县超均衡进度23.17个百分点，超收1711万元；合作市超均衡进度20.63个百分点，超收6646万元；夏河县超均衡进度18.89个百分点，超收2144万元；卓尼县超均衡进度16.71个百分点，超收1739万元；舟曲县超均衡进度5.79个百分点，超收608万元；玛曲县超均衡进度1.83个百分点，超收94万元；迭部县短均衡进度0.84个百分点，短收74万元。

（二）一般公共预算支出情况

截至9月底，全州累计实现一般公共预算支出179.8亿元，比上年同期增长2.21%，增支3.88亿元。

分县市支出情况为：各县市累计完成一般公共预算支出155.32亿元，较上年同期增长3.1%，增支4.67亿元；州本级完成一般公共预算支出24.49亿元，较上年同期下降3.12%，减支7892万元。

支出增幅方面，8县市呈现“6增2降”。碌曲县较上年同期增长9.88%，增支1.27亿元；卓尼县较上年同期增长6.27%，增支1.3亿元；临潭县较上年同期增长5.59%，增支1.38亿元；迭部县较上年同期增长4.47%，增支6365万元；玛曲县较上年同期增长4.4%，增支7477万元；舟曲县较上年同期增长0.8%，增支2008万元；夏河县较上年同期下降0.65%，减支1214万元；合作市较上年同期下降4.26%，减支7399万元。

支出进度方面，8县市呈现“4超4短”。临潭县超均衡进度13.84个百分点、迭部县超均衡进度13.4个百分点、舟曲县超均衡进度13.2个百分点、卓尼县超均衡进度8.39个百分点、玛曲县短均衡进度2.73个百分点、合作市短均衡进度6.98个百分点、夏河县短均衡进度13.57个百分点、碌曲县短均衡进度15.16个百分点。

（三）政府性基金预算收支情况

截至9月底，全州累计完成政府性基金收入2.43亿元，比上年同期下降2.44%，减收608万元。全州累计完成政府性基金支出36.81亿元，比上年同期增长89.35%，增支17.37亿元。

（四）国有资本经营预算收支情况

截至9月底，全州国有资本经营预算收入34万元；国有资本经营预算支出3万元。

三、全州预算执行的主要特点

一是财政收入增速平稳，进度超序时。截至9月底，全州一般公共预算收入完成10.85亿元，增长20.91个百分点，增收1.88亿元。从收入种类看，（1）全州完成税收收入5.55亿元，同比增长22.79%，增收1.03亿元，除房产税、土地增值税、契税下降外，其他各项税种均大幅增长；（2）全州完成非税收入5.3亿元，同比增长19%，增收8454万元，除行政事业性收费收入、国有资源（资产）有偿使用收入减少外，其余收入均实现超收。其中：（1）国有资本经营收入同比增长26.78%，增收2654万元，主要是合作市早子沟金矿与辰州金矿上缴入库1.11亿元；（2）政府住房基金收入同比增长77.23%，增收3273万元，主要是计提公共租赁住房资金3500万元、上缴管理费用1500万元；（3）罚没收入同比增长66.55%，增收3514万元，主要是州本级纪检监察罚没收入1282万元，卓尼县自然资源局--S326卓碌路二期违法占地罚款，自然资源罚没收入增收1407万元。从县市收入增长主要原因看，州本级收入增长33.57%，同比增收5254万元，主要原因：州本级计提公共租赁住房资金3500万元、上缴管理费用1500万元、纪检监察罚没收入1282万元；合作市收入增长33.89%，同比增收7799万元，主要原因:早子沟金矿与辰州金矿上缴入库1.11亿元；碌曲县收入增长23.98%，同比增收2004万元，主要原因：西成铁路项目工程进展较好，项目缴纳税款较多、合赛公路项目正常开工，缴纳税款增多；舟曲县收入增长7.49%，同比增收591万元，主要原因：耕地占用税847万元、残疾人保障金入库490万元。

二是财政支出稳中有进，重点支出保障有力。截至9月底，全州一般公共预算支出179.8亿元，较上年同期增长2.21%，增支3.88亿元。其中：教育、文体传媒、社保、医疗卫生和住房保障等11项重点民生支出120.48亿元，占一般公共预算总支出的67.01％。增支的主要原因：合作市预算内资金支出合作市水务热力有限责任公司2000万元供热补贴；合作市文化旅游交通建设有限公司注册资本金2700万元；合作市人民检察院等非预算单位地方补贴565万元；合作市财政供养人员冬装费、9-12月取暖费共计2600万元，导致支出同比增幅较大。舟曲县提前预支下半年职工保险类资金；临潭县加快衔接资金及基建项目支付进度，同比增支1.2亿元；玛曲县发放草原奖补资金2092万元。

四、下一步工作重点

在余下的三个月中，为确保全年目标任务的实现，各县市财政部门要紧盯目标任务，找准当前预算执行中存在的痛点、堵点、难点，抓主抓重、攻坚克难，确保高质量完成全年各项目标任务，重点做好稳收促支两方面工作：

一是应收尽收完成全年收入目标。要深入分析财经运行形势，充分发挥财税定期协商机制，充分利用税收部门数据资源，强化税收情况跟踪分析，紧盯重点税源、重点行业、重点地区，抓大不放小，确保各项税收应征尽征；对照年初预算征收计划，进一步压实执收部门工作责任，对应征非税收入全面梳理，挖潜堵漏，确保各项应缴非税收入足额入库。

二是全面发力加快支出进度。各县市要全面落实保障主体责任，全力保障“三保”、乡村振兴等重点支出，坚决落实党政机关过紧日子的要求，集中财力保障州委、州政府重点任务、重大项目落实；提高预算指标分解下达效率，硬化预算约束，合理加快项目组织实施进度，确保财政资金尽快落地见效。

三是提前安排部署，加快预算编制做好决算公开相关工作。各县市要尽早谋划，严格按照《预算法》要求，深化零基预算改革，增强预算编制的科学性、合理性，在详细测算明年可用财力的基础上，精准评估财政承受能力，科学安排2026年重点支出，加强统一部署、加强前期工作、加强统筹审核，争取高起点、高标准、高质量推进2026年预算编制工作。同时，各县市2024年度决算在接到人大审议批准后要按照省厅要求“先审核、后公开”，确保在法定时限内全面有序、准确及时的予以公开，督促部门落实决算公开主体责任，高质量做好部门决算公开工作。