甘南州2020年预算执行情况已向州十六届人大第六次会议报告并经审议同意，现按预算法规定编制2020年全州及州级财政决算草案，并已经同级审计部门审计。受州人民政府委托，现向本次常委会报告甘南州2020年全州及州级财政决算草案，请予审议。

2020年，全州各级财政部门坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻党的十九大和十九届二中、三中、四中、五中全会精神，聚焦聚力州委、州政府重大决策部署，认真落实州政府工作报告、州第十六届人民代表大会第四次会议有关预算决议以及州人大财经委审查意见的要求，严格遵守《中华人民共和国预算法》《中华人民共和国预算法实施条例》规定，以更加积极有为的责任担当落实更加积极有为的财政政策，全力支持做好“六稳”工作、落实“六保”任务，一般公共预算等“四本预算”实现收支决算平衡，有力推动了我州疫情防控和经济社会发展取得显著成效。

 一、2020年全州财政决算情况

（一）全州一般公共预算收支决算情况。

根据汇编的决算，2020年全州地方一般公共预算收入完成10.47亿元，为年初预算10.85亿元的96.53%，比上年减收157万元，同比下降0.15%。全州地方一般公共预算收入10.47亿元，加上返还性收入（税收返还补助）1.67亿元、一般性转移支付收入148.94亿元、专项转移支付收入56.22亿元、上年结转5.97亿元、调入资金1.53亿元、债务转贷收入14.65亿元、动用预算稳定调节基金1亿元之后，全州一般公共预算总收入完成240.45亿元。

2020年，全州一般公共预算支出完成221.90亿元，为年初预算129.77亿元的170.99%，比上年增支11.91亿元，同比增长5.67%。全州一般公共预算支出221.90亿元，加上上解上级支出1.90亿元、地方政府一般债券还本支出1.97亿元、地方政府向国际组织借款还本支出8万元、地方政府其他一般债务还本5万元、动用预算周转金7万元、安排预算稳定调节基金1.32亿元后，全州一般公共预算总支出完成227.09亿元。

收支相抵，2020年全州一般公共预算结转13.36亿元，全部按规定结转下年继续安排使用，净结余为0。

（二）全州政府性基金收支决算情况。

2020年，全州政府性基金总收入完成21.71亿元。其中：当年基金收入3.49亿元，政府性基金转移支付收入1.35亿元、抗疫特别国债转移支付收入4.79亿元，上年结转结余5868万元，新增专项债券转贷收入11.49亿元。

2020年，全州政府性基金总支出完成19.34亿元。其中:当年基金支出18.73亿元，调出资金4102万元，地方政府专项债务还本支出2050万元。

收支相抵，2020年全州政府性基金结转结余2.37亿元。

（三）全州国有资本经营预算收支决算情况。

2020年全州国有资本经营预算收入完成318万元，占年初预算300万元的106%，加上国有资本经营预算上级补助收入8万元后，全州国有资本经营预算总收入完成326万元。

2020年全州国有资本经营预算支出3万元，占年初预算300万元的1%，加上调出至一般公共预算收入318万元后，全州国有资本经营预算总支出为321万元，收支相抵，年终结余结转5万元。

（四）全州社会保险基金收支决算情况。

截至2020年底，全州各项社会保险参保人数约为139.36万人次，同比增长2.99%。社会保险基金总收入27.90亿元，增长11.29%，完成预算23.88亿元的116.83%，增收主要集中在以下两项基金，企业职工基本养老保险基金收入5.61亿元，较上年收入2.60亿元增收3亿元，增长115.41%，增长的主要原因一是企业职工基本养老保险基金于当年7月份改为省级统筹，县市需将该项基金财政专户往年余额全部上解至州级社保基金财政专户，州级汇总全州资金后一并上解至省级社保基金财政专户中，造成下级上解收入大幅增加；二是企业职工基本养老保险基金省级统收统支后，上级补助收入从2019年的1.03亿元增长为2020年的3.27亿元，使全州呈增收态势。城乡居民基本医疗保险基金收入5.10亿元，较上年4.63亿元增收4683万元，增长10.11%，主要是因参保人数增加和财政补助标准提高两个因素共同影响。

2020年全州社会保险基金总支出24亿元，增长17.88%，完成预算22.22亿元的108%。其中：企业职工基本养老保险支出6.46亿元，占社保基金总支出的26.90%，较上年上涨99.92个百分点；城乡居民基本养老保险基金支出1.81亿元，占基金总支出的7.54%，较上年上涨1.73个百分点；机关事业单位基本养老保险基金支出8.49亿元，占支出总量的35.36%，较上年上涨16.39个百分点；职工基本医疗保险基金支出2.5亿元，占总量的10.42%，较上年下降13.60个百分点，生育保险基金2020年并入职工基本医疗保险基金统一核算；城乡居民基本医疗保险基金支出4.56亿元，占支出总量的19.01%，较上年下降8个百分点；工伤保险基金和失业保险基金两项支出1849万元，占支出总量的0.77%，较上年下降10.72个百分点。

截至2020年底，全州社会保险基金当年结余3.9亿元，年末滚存结余26.60亿元。

二、2020年州级财政决算情况

2020年，在各部门的共同努力下，州十六届人大四次会议及州十六届人大常委会第二十九、三十一次会议通过的预算及调整后预算完成情况良好，州级财政实现收支平衡，财政运行总体平稳。

（一）州级一般公共预算收支决算情况。

受疫情冲击和应对疫情采取的减税降费等政策措施影响，州本级一般公共预算收入一季度大幅度下降，在州委的坚强领导下，在不折不扣落实减税降费政策的同时，积极采取大力盘活政府资源资产等措施，随着疫情防控形势好转和经济逐步恢复，财政运行情况逐季向好、企稳回升，成绩来之不易。2020年，州本级一般公共预算收入2.26亿元，完成预算的100.60%。加上返还性收入2159万元、一般性转移支付22.04亿元、专项转移支付3.98亿元、上年结转收入2.72亿元、调入资金5246万元、一般债券转贷收入3.17亿元、动用预算稳定调节基金1750万元后，州级一般公共预算总收入完成35.09亿元。

2020年，州本级一般公共预算支出完成26.16亿元，完成预算的108.17%。加上上解省级支出1.23亿元、债务还本支出7509万元、安排预算稳定调节基金5381万元后，州级一般公共预算总支出完成28.68亿元。

收支相抵，2020年州级一般公共预算结余结转6.41亿元，全部按规定结转下年继续安排使用，净结余为0。

根据州十六届人大常委会第二十九、三十一次会议审议通过的预算调整方案，2020年州级一般公共预算收支从年初的24.18亿元增加到27.49亿元，共调增3.31亿元。调增资金3.31亿元已按照州人大审议通过的预算调整方案予以执行完毕，全部用于安排2020甘南州工人文化宫重建项目、S326武山至碌曲公路卓尼至碌曲段建设项目等重点公益性项目支出。

1．收入决算情况。

州级一般公共预算总收入完成35.09亿元，完成预算的145.09%。其中，州本级收入2.26亿元，占州级总收入的6.43%，较年初预算超收135万元。州本级收入较上年增长5.13%，增收1101万元，各主要项目完成情况如下：增值税3122万元，增长12.67%，增收351万元，主要是增值税结构性减税政策实施及各项减税政策叠加，使得增值税增收放缓，虽有增长，但实际增收额度较少；企业所得税819万元，下降5.65%，减收49万元，主要是受疫情影响，阶段性减税政策实施引起减收；个人所得税281万元，增长14.69%，增收36万元，增收的主要原因是上年专项附加扣除及起征额上调等政策实施，拉低了基数，引起本年增收；资源税540万元，增长35.68%，增收142万元，主要是合作市分成州级税收因有色金属矿开采企业逐步复工复产，带动税种增收；房产税282万元，增长754.55%，增收249万元，主要是因城镇经营性房屋出售量增加引起增收。非税收入1.67亿元，增长0.78%，增收129万元，其中：政府住房基金收入中上缴管理费用增收1466万元，主要是因住房公积金管理部门大力盘活结存资金，带动增收显著；国有资源（资产）有偿使用收入增收762万元，主要是矿业权出让收益实现增收；国有资本经营收入增收152万元，增收部分全部来源于股利股息收入。专项收入、行政事业性收费因疫情影响，实施更大规模的降费政策，分别减收838万元和1604万元。

省级补助收入（含税收返还补助）26.24亿元，占州级总收入的74.78%，较上年增长5.23%，增加1.3亿元，其中：返还性收入2159万元，与上年一致；一般性转移支付收入22.04亿元，增长4.74%，增加9973万元；专项转移支付收入3.98亿元，增长8.34%，增加3066万元。

上年结余结转收入2.72亿元，占州级总收入的7.76%。

调入资金5246万元，占州级总收入的1.5%，其中政府性基金预算调入1028万元、从国有资本经营预算调入318万元、存量资金调入3900万元，调入的主要原因是按照预算法规定，加大政府性基金预算和国有资本经营预算与一般公共预算的衔接力度，补充用于“三保”及亟需的重点领域支出。

一般债券转贷收入3.17亿元，占州级总收入的9.03%。

动用预算稳定调节基金1750万元，占州级总收入的0.5%。

2．支出决算情况。

州级一般公共预算总支出28.68亿元，完成预算的118.58%，其中：州本级支出26.16亿元，占州级总支出的91.22%，较上年下降5.66%，减支1.57亿元。减支主要集中在以下几个科目，一是交通运输支出下降54.71个百分点，减支1.63亿元，主要是用于公路等基础设施建设专项较上年大幅减少，上年同期该科目专项支出达2.52亿元，2020年仅为9732万元，减支1.55亿元，拉低了支出总量。二是文化旅游体育与传媒支出下降44.78个百分点，减支1.31亿元，主要是专项转移支付较上年大幅下降，投入文化和旅游管理事务专项较上年减少1.02亿元。实现增支的主要是卫生健康支出，较上年增长14.22%，增支6940万元，主要是为了加大疫情防控及地方公共卫生保障能力，公立医院和公共卫生方面投入增大。

上解省级支出1.23亿元，占州级总支出的4.28%。

债务还本支出7509万元，占州级总支出的2.62%，用于债券还本支出7504万元、用于世行贷款还本支出5万元。

安排预算稳定调节基金5381万元，占州级总支出的1.88%，各项调入资金安排5246万元，当年超收收入安排135万元。

（二）州级政府性基金收支决算情况。

2020年，州级政府性基金总收入完成10.36亿元。其中：基金收入3429万元，专项债券对应项目专项收入7561万元，政府性基金转移支付收入5501万元，抗疫特别国债转移支付收入7820万元，上年结余2821万元，专项债券转贷收入7.65亿元。

2020年，州级政府性基金总支出完成9.68亿元，具体包括：州本级基金支出9.58亿元，调出资金1028万元。

收支相抵，2020年州级政府性基金结余结转6835万元，全部按规定结转下年继续安排使用。

（三）州级国有资本经营预算收支决算情况。

2020年州本级国有资本经营预算收入完成318万元，占年初预算300万元的106%。

2020年州本级国有资本经营预算无支出，收入部分全部调出至一般公共预算318万元，收支相抵，年终无结余结转。

（四）州级社会保险基金收支决算情况。

2020年，州级社会保险基金收入12亿元，增长33.81%，完成预算9.89亿元的121.33%,其中：企业职工基本养老保险基金收入3.4亿元，较上年增长299.71%，大幅上涨的主要原因是该项基金于7月份改为省级统筹，县市将财政专户往年余额全部上解至州级社保基金财政专户，州级汇总资金后一并上解至省级社保基金财政专户中，下级上解收入大幅增加，使州级企业职工基本养老保险基金增收；机关事业单位基本养老保险基金收入2.21亿元，较上年增长5.88%；职工基本医疗保险基金收入8749万元，较上年下降9.04%；城乡居民基本医疗保险基金收入5.10亿元，较上年增长10.11%；工伤保险基金收入1567万元，较上年下降13.52%；失业保险基金收入2650万元，较上年增长2.83%；生育保险基金纳入职工基本医疗保险基金核算。

州级社会保险基金支出11.08亿元，增长18.82%，增支1.75亿元，增支主要是企业职工基本养老保险基金，较上年增支2.16亿元，增长140.05%，增支原因与收入部分一致。

州级社会保险基金当年结余为9254万元，年末滚存结余9.71亿元。

（五）州级“三公”经费决算情况。

2020年州本级行政事业单位因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费等三项财政拨款决算数794万元，下降28.48%，其中：当年无因公出国（境）费；车辆购置及运行维护费735万元（公务用车购置费137万元、公务用车运行维护费598万元），较上年减少268万元，下降26.72%；公务接待费59万元，较上年减少39万元，下降39.8%。

（六）州级地方政府债务余额情况。

2020年省级批准州本级地方政府债务余额限额为37.40亿元，其中：一般债务限额10.59亿元、专项债务限额为26.81亿元。当年地方政府债务转贷收入10.82亿元，其中：新增一般债券转贷收入3.17亿元，专项债券转贷收入7.65亿元。截至2020年底，州级地方政府债务余额为37.08亿元，其中：一般债务余额10.43亿元，专项债务余额26.65亿元。

三、今后工作打算

今年以来，全州认真贯彻落实省委、省政府决策部署，在州委的领导下，根据十六届人大第六次会议审查批准的州级2021年预算，及时批复部门预算，加快下达各项资金，坚决落实积极的财政政策要提质增效、更可持续的要求。下一步，将继续坚持稳中求进工作总基调，准确把握新发展阶段，坚持以人民为中心的发展思想，为完成2021年经济社会发展主要目标提供坚实的财政保障，重点做好以下工作：

一是确保财政收支平稳运行。不折不扣落实落细减税降费政策，大力盘活政府资源资产，依法依规组织收入。全面落实政府过紧日子要求，有保有压调整优化财政支出结构，保障重点领域支出。切实抓好新增债券资金和直达资金使用管理，常态化实施财政直达机制，提升财政支出绩效，更好的发挥积极财政政策在促进经济社会发展方面的重要作用。

二是着力保障和改善民生。加强民生支出项目管理，强化财政承受能力，提高民生支出管理的规范性和透明度。加强基本民生保障，切实提高民生十一项资金需求，支持解决好教育、养老、医疗等群众最关心最现实的利益问题。加强疫情防控保障，加大财政投入，做好疫情防控及医疗水平提升等资金保障工作。

三是进一步增强预算约束力和透明度。坚持预算刚性，强化预算约束。进一步加大各类存量资金盘活力度，全面清理存量资金，完善结余结转收回使用机制。加大政府预决算公开力度，大力推进财政政策公开，推进各预算单位预决算依法依规向社会公开。夯实政府财务报告编制基础，指导督促部门规范会计核算工作。提高债券资金使用绩效，督促项目主管部门和项目单位加快债券资金对应项目建设和支出进度，尽快形成实物工作量。

2021年我们将坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，紧紧围绕党中央和省委省政府及州委的决策部署，在州人大的监督支持下，坚定信心、超前谋划、克难奋进、真抓实干，积极履行财政职能，切实增强财政管理能力，为促进全州经济社会发展做出新的贡献！

附件：1．2020年甘南州财政决算表（草案）

2．2020年甘南州本级财政决算表（草案）