甘南州2019年预算执行情况已向州十六届人大第四次会议报告并经审议同意，现按预算法规定编制2019年全州及州级财政决算草案，并已经同级审计部门审计。受州人民政府的委托，我向本次常委会报告甘南州2019年全州及州级财政决算草案，请予审议。

2019年面对国内外风险挑战明显上升的复杂局面，在州委、州政府的坚强领导下，全州各级财政部门坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，深入学习贯彻党的十九大精神和习近平总书记对甘肃考察时的重要讲话精神，增强“四个意识”、坚定“四个自信”、做到“两个维护”，坚持稳中求进工作总基调，深入贯彻新发展理念，以供给侧结构性改革为主线，严格执行州十六届人大四次会议审查批准的预算，认真落实州十六届人大四次会议关于预算的决议和审查意见，扎实做好“六稳”工作，统筹推进稳增长、促改革、调结构、惠民生、防风险、保稳定，经济社会保持持续健康发展。在此基础上，全州财政运行总体平稳，决算情况总体较好。

 一、2019年全州财政决算情况

（一）全州一般公共预算收支决算情况。

根据汇编的决算，2019年全州地方一般公共预算收入完成10.49亿元，为年初预算10.09亿元的103.96%，比上年增收5001万元，同比增长5.01%。全州地方一般公共预算收入10.49亿元，加上返还性收入（税收返还补助）1.67亿元、一般性转移支付收入127.33亿元、专项转移支付收入58.61亿元、上年结转3.54亿元、调入资金6736万元、债务转贷收入16.13亿元、动用预算稳定调节基金1.96亿元之后，全州一般公共预算总收入完成220.40亿元。

2019年，全州一般公共预算支出完成209.99亿元，为年初预算116.27亿元的180.61%，比上年增支7.25亿元，同比增长3.58%。全州一般公共预算支出209.99亿元，加上上解上级支出3.22亿元、地方政府向国际组织借款还本支出6万元、地方政府其他一般债务还本7万元、安排预算稳定调节基金1.22亿元后，全州一般公共预算总支出完成214.43亿元。

收支相抵，2019年全州一般公共预算结转5.97亿元，全部按规定结转下年继续安排，净结余为0。

（二）全州政府性基金收支决算情况。

2019年，全州政府性基金总收入完成22.80亿元。其中：当年基金收入1.14亿元，上级补助收入1.16亿元，上年结转结余9062万元，新增专项债券转贷收入19.6亿元。

2019年，全州政府性基金总支出完成22.21亿元。其中:当年基金支出21.71亿元，上解上级支出111万元，调出资金4917万元。

收支相抵，2019年全州政府性基金结转结余5868万元。

（三）全州国有资本经营预算收支决算情况。

全州历史以来，2019年第一次单独设立了国有资本经营预算，完成了四本预算的独立编制。以往年度，由于全州国有资本经营预算收入量小，收入不稳定，故将全州国有资本经营预算收支全部纳入到一般公共预算收支来进行管理，随着全州预算编制水平的不断提升，财政部门打破了零的格局。

2019年全州国有资本经营预算收入完成1008万元，占年初预算1200万元的84%，加上国有资本经营预算上级补助收入15万元后，全州国有资本经营预算总收入完成1023万元。

2019年全州国有资本经营预算支出399万元，占年初预算591万元的67.51%，加上国有资本经营预算上解上级支出15万元，调出至一般公共预算收入609万元后，全州一般公共预算总支出为1023万元，收支相抵，年终无结余结转。

（四）全州社会保险基金收支决算情况。

截至2019年底，全州各项社会保险参保人数约为135.31万人次，同比增长2.85%。社会保险基金总收入25.07亿元，增长42.39%，完成预算22.06亿元的113.64%，其中：机关事业单位养老保险基金收入11.03亿元，较上年收入3.5万元增收近7.53亿元，增幅达215.01%，增长的主要原因是2018年全州开始实施机关事业单位养老保险改革，但当年仅州本级预算单位在册职工统一缴纳了养老保险。2019年，各县市加大改革和清缴力度，全州所有县市均完成养老保险改革，使收入大幅增加。

2019年全州社会保险基金总支出20.36亿元，增长46.66%，完成预算18.56亿元的109.70%。其中：企业职工基本养老保险基金支出3.23亿元，占全部基金支出的15.86%，比上年下降28.52个百分点；城乡居民基本养老保险基金1.78亿元，占支出总量的8.73%，较上年下降1.54个百分点；机关事业单位基本养老保险基金支出7.29亿元，占支出总量的35.82%，较上年增长370.48%，支出大幅度增长的原因一是离退休人员的自然增员，二是实施机关事业单位养老保险改革，原机关事业单位退休人员领取退休工资改为养老金，统一由人社部门发放；职工基本医疗保险基金支出2.82亿元，占支出总量的13.84%，较上年增长63.06个百分点；城乡居民基本医疗保险基金支出4.96亿元，占支出总量的24.36%，较上年增长20.45个百分点；工伤保险、失业保险、生育保险三项合计支出2834万元，较上年增长73.23%。

截至2019年底，全州社会保险基金当年结余4.71亿元，滚存结余22.69亿元。

二、2019年州级财政决算情况

2019年，在各部门的共同努力下，州十六届人大三次会议及州十六届人大常委会第二十、二十二次会议通过的预算及调整后预算完成情况良好，州级财政实现收支平衡，财政运行总体平稳。

（一）州级一般公共预算收支决算情况。

2019年，州本级一般公共预算收入2.15亿元，完成预算的89.60%。加上返还性收入2159万元、一般性转移支付21.04亿元、专项转移支付3.68亿元、上年结转收入1.36亿元、调入资金3022万元、新增一般债券转贷收入2.4亿元、动用预算稳定调节基金9214万元后，州级一般公共预算总收入完成32.07亿元。

2019年，州本级一般公共预算支出完成27.73亿元，完成预算的123.01%。加上上解省级支出1.38亿元、债务还本支出5万元、安排预算稳定调节基金2413万元后，州级一般公共预算总支出完成29.35亿元。

收支相抵，2019年州级一般公共预算结余结转2.72亿元，全部按规定结转下年继续安排，净结余为0。

根据州十六届人大常委会第二十、二十二次会议审议通过的预算调整方案，2019年州级一般公共预算收支从年初的22.54亿元增加到27.01亿元，共调增4.47亿元。调增资金4.47亿元已按照州人大审议通过的预算调整方案予以执行完毕，全部用于安排2019年东山全面健身中心、农村人居环境提升、农村基础设施改造提升、治力关大景区扶贫公路维修改造工程等重点公益性项目支出。

1.收入决算情况。

州级一般公共预算总收入完成32.07亿元，完成预算的142.26%。其中，州本级收入2.15亿元，占州级总收入的6.69%，较年初预算短收2490万元。州本级收入较上年下降10.83%，减收2607万元，各主要项目完成情况如下：增值税2771万元，增长1.88%，增收仅51万元，主要是增值税结构性减税政策实施及各项减税政策叠加，使得增值税增收放缓，增量下降，国内增值税呈减收态势，改征增值税拉动增值税总量小范围增收；企业所得税868万元，下降17.73%，减收187万元，主要是实施小微企业普惠性政策及其余各项减税政策，放宽了小微企业标准，加大企业所得税优惠力度引起减收；个人所得税245万元，下降49.17%，减收237万元，减收的主要原因是自2019年1月1日起，个人所得税免征额提高至5000元的基础上增加6项专项附加扣除使个税大幅减少；资源税398万元，下降3.86%，减收16万元，主要是合作市资源税的征收范围以有色金属矿为主，因环保验收等因素，早子沟金矿阶段性停产，导致资源税减收；非税收入1.65亿元，下降11.74%，减收2200万元，减收的主要是罚没收入因减税降费政策因素减收812万元、国有资本经营收入因产权转让减少因素短收196万元、国有资源(资产)有偿使用收入因矿业权出让收益大幅缩减及水资源费减收因素短收5145万元，部分非税收入实现增收，主要以政府住房基金收入为主，增收的主要因素是住房公积金管理部门预上缴管理费用，带动增收3104万元，为州级收入做了显著贡献。

省级补助收入（含税收返还补助）24.94亿元，占州级总收入的77.76%，较上年增长17.06%，增加3.63亿元，其中：返还性收入2159万元，与上年一致；一般性转移支付收入21.04亿元，增长44.06%，增加6.44亿元；专项转移支付收入3.68亿元，下降43.25%，减少2.80亿元。一般性转移支付大幅增长，反之专项转移支付大幅减少的主要原因是，国家和省级层面对相关领域实施共同财政事权和支出责任划分改革，部分专项转移支付转列至一般性转移支付共同财政事权科目中。

上年结余结转收入1.36亿元，占州级总收入的4.25%。

调入资金3022万元，占州级总收入的0.94%，其中政府性经济预算调入2413万元、从国有资本经营预算调入609万元，调入的主要原因是按照预算法规定，基金结余大于当年收入的30%部分，调出2413万元至一般公共预算；为减轻收支平衡压力，保障基本民生，从国有资本经营预算中调入609万元至一般公共预算。

新增一般债券转贷收入2.4亿元，占州级总收入的7.48%。

2.支出决算情况。

州级一般公共预算总支出29.35亿元，完成预算的130.18%，其中：州本级支出27.73亿元，占州级总支出的94.49%，较2018年增长12.03%，增支2.98亿元，增幅较高的科目有：交通运输支出增长1279.86%，增支2.77亿元，增支的主要原因是上级增加交通运输共同财政事权转移支付补助，用于公路等基础设施建设支出增支2.52亿元；文化旅游体育与传媒支出增长95.97%，增支1.43亿元，增支的主要原因是加大旅游事业发展及旅游行业业务管理投入；农林水支出增长88.51%，增支1.17亿元，增支的主要原因是助力打好脱贫攻坚战，加大扶贫投入，增支1.2亿元用于农村基础设施建设；一般公共服务支出增长25.05%，增支8154万元，增支的主要原因是提高干部职工工资待遇。降幅较高的科目有：节能环保支出下降91.03%，减支1.68亿元；商业服务业等支出下降96.09%，减支1.34亿元；住房保障支出下降63.92%，减支1.04亿元，社会保障和就业支出、卫生健康支出分别下降了6.68%和3.25%，减支1811万元、1638万元，以上科目减支的主要原因是上级财政调整支出结构，专项补助规模有所减小。

上解省级支出1.38亿元，占州级总支出的4.69%。

债务还本支出5万元，用于世行贷款还本支出。

安排预算稳定调节基金2413万元，占州级总支出的0.82%，全部为州级当年政府性基金结余大于当年收入30%的部分。

（二）州级政府性基金收支决算情况。

2019年，州级政府性基金总收入完成19.86亿元。其中：基金收入2715万元，完成预算的336.01%，主要是：农业土地开发资金收入17万元，较年初预算超收9万元；国有土地使用权出让收入2698万元，较年初预算超收1898万元。省级补助收入3064万元，主要是年度执行过程中省级财政增加补助旅游发展基金、民航发展基金、彩票公益金等收入。上年结转结余收入2805万元。专项债务转贷收入19亿元。

2019年，州级政府性基金总支出完成19.58亿元，完成预算5585万元的35倍，具体包括：州本级基金支出19.32亿元，完成预算5585万元的3459.98%；上解省级支出110万元；调出资金2413万元。

收支相抵，2019年州级政府性基金结余结转2821万元，全部按规定结转下年继续安排使用。

（三）州级国有资本经营预算收支决算情况。

2019年州本级国有资本经营预算收入完成1008万元，占年初预算1200万元的84%。

2019年全州国有资本经营预算支出384万元，占年初预算591万元的64.97%，加上国有资本经营预算上解上级支出15万元，调出至一般公共预算收入609万元后，州本级一般公共预算总支出为1008万元，收支相抵，年终无结余结转。

（四）州级社会保险基金收支决算情况。

2019年，州级社会保险基金收入8.97亿元，增长1.72%，完成预算的90%,其中：企业职工基本养老保险基金收入8496万元，较上年下降62.95%；机关事业单位基本养老保险基金收入2.09亿元，较上年增长74.93%；职工基本医疗保险基金收入9120万元，较上年增长6.34%；城乡居民基本医疗保险基金收入4.63亿元，较上年增长15.73%；工伤保险基金收入1812万元，较上年增长1.34%；失业保险基金收入2577万元，较上年增长4%；生育保险基金收入498万元，较上年增长12.16%。

州级社会保险基金支出9.32亿元，增长33.28%，增支2.33亿元，增支主要集中在机关事业单位基本养老保险基金增支1.09亿元、城乡居民基本医疗保险基金增支8423万元、职工基本医疗保险基金增支3066万元、工伤保险基金增支1393万元，增支的主要原因是机关事业单位离退休人员工资自养老保险改革以后，从财政统发改为社保统筹发放，加上离退休人员自然增长，使机关事业单位基本养老保险基金增支较高。城乡居民、职工基本医疗保险和工伤保险增支主要是受参保人数增长及简化异地结算流程等因素影响。

州级社会保险基金当年结余为-3531万元，滚存结余8.78亿元。

（五）州级“三公”经费决算情况。

2019年州本级行政事业单位因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费等三项财政拨款决算数1126万元，下降32.70%，其中：因公出国（境）经费25万元，较上年减少18万元，下降41.86%；车辆购置及运行维护费1003万元（公务用车购置费172万元、公务用车运行维护费831万元），较上年减少506万元，下降33.53%；公务接待费98万元，较上年减少23万元，下降19.01%。

（六）州级地方政府债务余额情况。

2019年省级批准州本级地方政府债务余额限额为27.25亿元，其中：一般债务限额8.09亿元、专项债务限额为19.16亿元。当年地方政府债务转贷收入21.4亿元，其中：新增一般债券转贷收入2.4亿元，专项债券转贷收入19亿元。截至2019年底，州级地方政府债务余额为27.01亿元，其中：一般债务余额8.01亿元，专项债务余额19亿元。

三、今后工作打算

当前，全州经济运行总体平稳，但受突发疫情冲击，经济稳增长、财政稳运行面临很大压力和挑战。我们将以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面落实州委、州政府决策部署以及州人大有关决议要求，严格遵循《预算法》各项规定，进一步加强财政运行管理，推进财税体制改革，支持“六稳”“六保”工作，努力完成全年各项工作目标。

（一）持续增收节支，统筹防疫情促发展。

全力以赴统筹支持疫情防控和经济社会发展，努力开源增收，加大税源培植力度，在落实好各项减税降费政策前提下，努力抓税收收入，逐步优化收入结构。加大盘活存量资金资产资源力度，加大财政统筹力度，增加资金有效供给。强化节支管理，根据全国两会要求，进一步压减一般性支出。大力压减低效无效支出，强化预算绩效管理理念，提高资金使用效益。

（二）持续优化结构，全力保重点促民生。

坚持以人民为中心的发展思想，健全财政保障体系，不断提高民生福祉。继续加大财政扶贫投入力度，确保决战决胜脱贫攻坚战，全面实现小康社会。稳步推进乡村振兴战略，大力支持现代农业农村发展。聚焦民生补短板，持续支持公共安全、教育、社保、医疗、卫生、文化、住房等基本公共服务体系建设。

（三）持续坚守底线，竭力防风险促平稳。

坚决贯彻落实中央、省级和州委州政府关于打赢防范化解重大风险攻坚战的决策部署，牢牢守住不发生区域性系统性风险的底线。防范化解政府性债务风险，优先保障到期政府债务本息偿付，确保法定政府债务不出任何风险。严格落实隐性债务化解计划，多渠道稳妥化解存量隐性债务。坚决兜牢 “三保”底线，坚持“三保”支出在财政支出中的优先顺序，全面落实主体责任、做好风险监控、建立应急处理机制、强化监督指导，确保财政平稳运行。

主任、各位副主任，秘书长，各位委员，2019年我们将坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，紧紧围绕党中央和省委省政府、州委州政府决策部署，在州委、州政府的正确领导下，在州人大的监督支持下，坚定信心、超前谋划、克难奋进、真抓实干，在强化预算执行的基础上，继续大力压减一般性支出，严格控制会议费、“三公”经费等支出，调整优化支出结构，统筹做好“六稳”“六保”各项重点工作，兜牢“三保”底线，切实增强财政管理能力，为促进全州经济社会发展做出新的贡献！