2014年全州及州本级财政决算（草案）报告

甘南州财政局局长 杨建国

主任、各位副主任、秘书长、各位委员：

受州人民政府委托,我向会议报告2014年全州及州本级财政决算（草案）情况，请予审议。

一、2014年全州财政决算情况

（一）全州公共财政收入决算情况

2014年，全州完成大口径财政收入16.85亿元，占预算奋斗目标的92.7%，短收1.33亿元；比上年增长5.7%，增收9040万元。完成公共财政收入10.33亿元，占预算奋斗目标的98.7%，短收1350万元；比上年增长10.6%，增收9858万元。

（二）全州财政支出决算情况

2014年，全州完成公共财政支出116.77亿元，增支7.52亿元，同比增长69%；占公共财政支出调整预算的97.4%，结转下年3亿元、当年消化财政赤字1200万元。

全州财政支出分科目完成情况主要是：一般公共服务支出21.3亿元，同比增长10.8%;公共安全支出5亿元，同比增长7.8%;教育支出16.5亿元，同比增长23.7%;社会保障和就业支出16.3亿元，同比增长26.8%;医疗卫生支出7.7亿元，同比增长8%;节能环保支出3.5亿元，同比增长30.3%;农林水事务支出22.6亿元，同比下降1.6%;交通运输支出4亿元，同比下降14.1%;资源勘探电力信息等事务支出1.2亿元，同比增长32.7%；国土资源气象等事务支出2.4亿元，同比增长108%;住房保障支出6.6亿元，同比下降207%;其他支出1.4亿元，同比增长4.4%。

我州财政自给率偏低，全州90%以上的财政资金来源于上级转移支付补助，由于国家政策导向和地方争取成效差异，历年各科目上级补助多寡不均，造成部分科目财政支出年度增减变化差异较大。2014年农林水、交通运输、住房保障等科目财政支出有所下降，主要是由于灾后重建等重点项目建设完成、国家藏区专项重点投资方向调整等原因造成的。同时，全州教育、社会保障、节能环保、国土资源等科目财政支出大幅增长，主要是受强农惠农各项补贴稳步增长，生态环保、国土治理等领域专项投资增加等因素影响。

（三）全州公共财政预算收支平衡情况

根据现行财政管理体制和有关政策，办理省、州、县财政结算后，2014年全州公共财政预算收支平衡情况是：当年地方财政收入10.33亿元，加省级税收返还收入6274万元，体制补助收入7452万元，均衡性转移支付16.11亿元，生态功能区转移支付4亿元，民族地区转移支付3.51亿元，调整工资转移支付5.8亿元，县级基本财力保障机制奖励补助3.74亿元，各项结算补助4.02亿元，教育转移支付4.38亿元，社会保障转移支付4.7亿元，医疗卫生转移支付2.08亿元，公共安全转移支付9343万元，农村综合改革转移支付8270万元，农村税费改革转移支付4306万元，企事业预算单位划转补助4328万元，专项转移支付补助55.5亿元，上年结余1.56亿元，2014年全州公共财政总财力为120.88亿元。

2014年初，全州预算可用总财力为52.8亿元，当年支出上年结转资金1.56亿元、省下达专项转移支付补助55.5亿元、当年新增税收返还收入97万元、新增一般性转移支付补助1.7亿元后，年终全州完成公共财政支出116.77亿元。年终决算，结转下年支出3亿元，年末全州累计财政赤字3328万元。

（四）全州政府性基金预算收支及平衡情况

2014年，全州完成政府性基金收入1.65亿元，加上年结余1.35亿元，上级政府性基金补助2.96亿元后，全州基金预算总财力为5.97亿元。年终全州完成政府性基金支出4.94亿元，上解省级财政826万元，收支相抵，年终全州政府性基金结余结转9486万元。

二、州本级财政决算情况

（一）州级公共财政收入决算情况

2014年，州级完成大口径财政收入8898万元，占预算奋斗目标的159.8%，超收3330万元，同比增长5%，增收420万元。完成地方公共财政收入11044万元，占预算的121.9%，超收1986万元，同比增长0.14%，增收15万元。其中：州本级完成公共财政收入7949万元,占预算的145.6%，超收2491万元，同比增长1.2%，增收95万元。合作市上划州级收入完成3095万元,占预算的117.4%，短收505万元，同比下降2.5%，减收80万元。

2014年州级财政收入增量萎缩、增幅偏低的主要原因是：（1）州级财政收入来源狭窄，国有资产处置等非税收入所占比例偏高，收入增长后劲疲软。2013年财税征管机制调整后，州级财税部门不再征缴税收，州内所有税收按照属地原则就地缴纳，州级财政主要收入来源转变为非税收入。而在国家推行简政放权、大量取消行政事业性收费的形势下，州级各类非税收入的增长基础萎缩、增长后劲疲软。（2）合作市上划州级财政收入增长缓慢、规模有限。2011年推行省直管县财政管理体制改革时，合作市没有纳入改革范围、部分财政收入仍然上划州级。由于2014年宏观经济不景气，受州庆项目建设完成、新增税源偏少、“营改增”持续推进等因素影响，合作市上划州级的财政收入比上年下降80万元，呈现负增长的局面。

（二）州级公共财政支出决算情况

2014年，州级完成公共财政支出13.65亿元，同比下降12.4%，减支1.92亿元，占年度调整预算的94.5%，结转下年19271万元，当年消化财政赤字500万元。

财政支出分科目完成情况主要是：一般公共服务支出3.09亿元，同比增长10.7%；公共安全支出1.09亿元，基本与上年持平；教育支出1.35亿元，同比下降3.7%；文化体育与传媒支出1.48亿元,同比下降3.1%；社会保障和就业支出1.84亿元，同比增长21.6%；医疗卫生支出1.29亿元，同比增长41.3%；城乡社区事务支出1.46亿元，同比增长2.3%；农林水事务支出2.19亿元，同比增长12.3%；交通运输支出4145万元，同比增长68.5%；国土资源气象等事务支出2326万元，同比下降14.1%；住房保障支出1896万元，同比增长69.1%；其他支出1341万元,同比下降64.1%。

由于州庆相关项目建设基本完成，甘南大剧院、合作城区风貌改造等大额专项投资不再发生，导致州级财政文化体育、城乡社区等领域财政支出降幅较大，造成2014年州级公共财政总支出比上年减少近2亿元，同比下降12.4%。

（三）州级公共财政预算收支平衡情况

2014年，根据现行财政管理体制和有关政策，办理省、州、县财政结算后，州级公共财政预算收支平衡情况是：当年公共财政收入1.1亿元，加省级税收返还收入1727万元，一般性转移支付补助收入9亿元，专项转移支付补助收入5.13亿元，合作市体制上解收入290万元，年终各类结算补助收入1.49亿元，上年结余收入5909万元后，州级公共财政总财力为16.01亿元，同比下降9.8%。

2014年初，州级预算可用财力为8.46亿元，当年支出上年结转9109万元、省下达专项转移支付5.13亿元、当年新增税收返还收入111万元、新增一般性转移支付5233万元、本年超收安排1986万元、上解省财政各类结算补助7111万元，年终州本级实际完成公共财政支出13.65亿元。年终决算，结转下年支出19271万元，年末累计财政赤字2700万元。

（四）州级政府性基金预算收支及平衡情况

2014年，州级政府性基金收入完成2188万元，加上年结余7724万元，上级政府性基金补助985万元后，州级基金预算总财力为10897万元。年终州级完成政府性基金支出6585万元，上解省财政直管县体制补助支出826万元，收支相抵，年终州级政府性基金结余3486万元。

三、上级补助我州和州级补助县市情况

2014年，省财政对我州的各类转移支付补助总额达到108.9亿元，比上年增加6.8亿元，同比增长6.7%。新增的补助主要有：均衡性转移支付增加1.76亿元、义务教育转移支付增加1.38亿元、社会保障转移支付增加1.69亿元、民族地区转移支付增加2230万元、县级基本财力保障机制奖励增加2470万元等。

2014年，州级下达合作市各类补助资金9.1亿元，比上年增加1735万元，同比增长1.9%。州级下达直管县各类补助资金5463万元，比上年减少457万元，同比下降7.7%。

主任、各位副主任、秘书长、各位委员：

2014年，在州委的正确领导下，在州人大的监督指导下，全州上下认真落实州十五届人大四次会议精神，实现了财政收支规模的攀升，推进了预算管理改革的深化，支持了全州经济社会的转型跨越发展，全州财政决算情况总体较好。

但我们也清醒地认识到，全州财政经济运行中还存在着很多困难和问题，主要是：经济下行压力大，收入结构单一，后续财源短缺，财政收入增长困难；财政支出中人员、民生等刚性支出比例高，地方财力吃紧，预算平衡压力大，支持经济社会发展能力弱；省直管县财政体制下州级财政调控监管职能严重削弱，开展追踪问效、监督检查、绩效考评等工作难度增大。今后我们将严格执行州人大有关决议要求，全力组织财政收入，积极推进财源建设，主动争取上级补助，有效缓解财政困难，进一步健全优化财政监管机制。