目录

第一部分部门概况

一、部门职责

二、机构设置

第二部分2023年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

九、财政拨款“三公”经费支出决算表

第三部分2023年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、政府性基金预算财政拨款收支决算情况说明

八、国有资本经营预算财政拨款支出情况说明

九、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

十、机关运行经费支出情况说明

十一、政府采购支出情况说明

十二、国有资产占用情况说明

十三、其他需要说明的情况

第四部分预算绩效情况说明

第五部分名词解释

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

第一部分部门概况

一、部门职责

甘南州残疾人联合会是国家法律确认的将残疾人自身代表组织、社会福利团体和事业管理机构融为一体的残疾人事业团体，具有"代表、服务、管理"职能：代表残疾人共同利益。维护残疾人合法权益；开展各项业务和活动，直接为残疾人服务；承担政府委托的部分行政职能，发展和管理残疾人事业。其机关的主要职责是：

(一)听取残疾人意见，反映残疾人需求，维护残疾人权益，为残疾人服务。

(二)团结、教育残疾人遵守法律，履行应尽的义务，发扬乐观进取精神，自尊、自信、自强、自立，为社会主义建设贡献力量。

(三)弘扬人道主义，宣传残疾人事业，沟通政府、社会与残疾人之间的联系，动员社会理解、尊重、关心、帮助残疾人。

(四)开展残疾人康复、教育、劳动就业、扶贫、文化、体育、科研、用品供应、福利、社会服务、无障碍设施和残疾预防等工作，创造良好的环境和条件，扶助残疾人平等参与社会生活。

(五)协助政府研究、制定和实施残疾人事业的法规、政策、规划和计划，对有关业务领域进行指导和管理。

(六）承担政府残疾人工作协调委员会的日常工作，做好综合、组织、协调和服务。

(七)负责对各类残疾人社会团体组织进行监督管理。

(八)开展残疾人事业的国际交流与合作。

(九)承担州委、州政府、省残联、中残联交办的其他工作。

二、机构设置

1.科室及编制情况

州残联机关设6个科室，分别是：组联科、教就科、康复科、宣文科、维权科、办公室；1个残疾人劳动就业服务部（甘南州残疾人综合服务中心），核定机关参公事业编制为13名，其中：理事长1名，副理事长2名，科级领导职数7名，科员及以下3名。核定机关事业编制4名，其中科级2名，职员2名。

2.实有人员情况

现州残联实有在职人员16人，其中：理事长1人，副理事长2人，一级调研员1人，二级调研员1人，四级调研员1人，科级干部7人，科员（职员）1人，工人2人；退休人员13人。

第二部分2023年度部门决算表

一、收入支出决算总表（见附件）

二、收入决算表（见附件）

三、支出决算表（见附件）

四、财政拨款收入支出决算总表（见附件）

五、一般公共预算财政拨款支出决算表（见附件）

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表（见附件）

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表（见附件）

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表（见附件）

九、财政拨款“三公”经费支出决算表（见附件）

第三部分2023年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2023年度收、支总计均为811.12万元。与上年度相比,收、支总计各减少5.3万元,下降0.65%,主要原因是按照“过紧日子”要求压减经费，以及甘南州残疾人康复中心建设项目和甘南州残疾人托养中心建设项目主体工程已竣工工程项目款减少。支出中社会保障和就业支出738.29万元，卫生健康支出16.29万元，住房保障支出27.32万元，其他支出29.11万元，年末结转和结余0.11万元。（全部为收回的甘南州残疾人康复中心农民工保证金）。

二、收入决算情况说明

2023年度收入合计788.89万元,其中：财政拨款收入788.89万元,占100.00%。

三、支出决算情况说明

2023年度支出合计811.00万元,其中：基本支出390.87万元,占48.20%；项目支出420.13万元,占51.80%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2023年度财政拨款收、支总计均为811.12万元。与上年相比,各减少5.3万元,下降0.65%。主要原因是按照“过紧日子”要求压减经费。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

2023年度一般公共预算财政拨款支出781.89万元,较上年决算数增加97.03万元,增长14.17%。主要原因是残疾人就业及残疾人体育方面的财政拨款较上年有所增加。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

2023年度一般公共预算财政拨款支出781.89万元，主要用于以下方面：社会保障和就业支出738.29万元,占94.42%；卫生健康支出16.29万元,占2.08%；住房保障支出27.32万元,占3.49%；。

一般公共预算财政拨款支出决算具体情况。

2023年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为781.89万元,支出决算为781.89万元,完成年初预算的100.0%。其中：

1．社会保障和就业支出年初预算数为738.29万元,支出决算为738.29万元,完成年初预算的100.0%。

2．卫生健康支出年初预算数为16.29万元,支出决算为16.29万元,完成年初预算的100.0%。

3．住房保障支出年初预算数为27.32万元,支出决算为27.32万元,完成年初预算的100.0%。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2023年度一般公共预算财政拨款基本支出390.87万元。其中：

人员经费319.92万元,较上年决算数减少26.23万元,下降7.58%,主要原因是2022年过渡性基础补贴2023年改为基础绩效奖和绩效考核奖两项后总体津贴补贴下降。人员经费用途主要包括基本工资、津贴补贴、奖金、社会保障缴费、住房公积金、退休费等。

公用经费70.95万元,较上年决算数增加26.34万元,增长59.06%,主要原因是2023年召开州残联第八次代表大会报销会议费以及核拨报销2022年召开的残运会费用，导致公用经费大幅增加。公用经费用途主要包括其他交通支出、办公费、印刷费、会议费、咨询费、手续费、差旅费、邮电费、水费、电费、取暖费等。

七、政府性基金预算财政拨款收支决算情况说明

2023年度政府性基金预算财政拨款年初结转和结余22.22万元,本年收入7.00万元,本年支出29.11万元,年末结转和结余0.11万元,支出具体情况如下残疾人文化服务支出1万元，以前年度结转的甘南州残疾人康复中心建设项目资金支出28.11万元，2023年12月州民政局拨来的6万元福彩金未使用结转下年。

八、国有资本经营预算财政拨款支出情况说明

本部门2023年度没有使用国有资本经营预算安排的支出。

九、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

我单位属于社会团体,财政未保障我单位“三公”经费。

十、机关运行经费支出情况说明

2023年度本部门机关运行经费支出70.95万元,机关运行经费主要用于开支公用经费用途主要包括其他交通支出、办公费、印刷费、会议费、咨询费、手续费、差旅费、邮电费、水费、电费、取暖费等，其中商品和服务支出70.95万元（包括：办公费45.37万元，差旅费0.92万元，会议费5.73万元，专用材料费0.53万元，劳务费3.26万元，福利费1.84万元，其他交通费用13.3万元）机关运行经费较上年决算数增加26.34万元,增长59.05%,主要原因是2023年召开州残联第八次代表大会报销会议费以及核拨报销2022年召开的残运会费用，导致公用经费大幅增加。  

本年度会议费支出5.73万元,较上年决算数增加5.39万元,增长1800.0%,主要原因是2023年召开州残联第八次代表大会。本年度培训费支出0.00万元,与上年一致。

十一、政府采购支出情况说明

2023年度本部门政府采购支出合计13.34万元,其中：政府采购货物支出6.90万元、政府采购工程支出0.00万元、政府采购服务支出6.44万元。授予中小企业合同金额13.34万元,占政府采购支出总额的100.00%,其中：授予小微企业合同金额13.34万元,占政府采购支出总额的100.00%。

十二、国有资产占用情况说明

截至2023年12月31日,本部门共有车辆0辆，单价100万元(含)以上设备0台(套)。

十三、其他需要说明的情况

由于决算公开表格中金额数值应当保留两位小数，公开数据为四舍五入计算结果，个别数据合计项与分项之和存在小数点后差额，特此说明。

 

 

第四部分  预算绩效情况说明

一、预算绩效管理工作开展情况

根据预算绩效管理要求,本部门对2023年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评,其中,一级项目9个,二级项目0个,共涉及资金415.2万元,占一般公共预算项目支出总额的100%。对2023年度 0-6岁残疾儿童康复救助及早期干预试点、残疾人文化服务等2个政府性基金预算项目开展绩效自评,共涉及资金42万元,占政府性基金预算项目支出总额的100%。2023年度我单位无国有资本经营预算项目。从评价情况来看,该11个项目均能完成，预期目标与实际完成情况一致，年度指标值和完成值得分基本一致，最终自评结果为“优”。

二、绩效自评结果

我部门在2023年度部门决算中反映0-6岁残疾儿童康复救助及早期干预试点、7岁以上残疾人康复、2023年残疾人文化服务项目、残疾儿童康复救助项目、残疾人康复就业创业及培训经费（残保金）残疾人大学毕业生就业补贴、残疾人康复就业创业及培训经费（残保金）扶持农业科技示范户和种养家能手、残疾人康复就业创业及培训经费（残保金）情满陇原助残就业行动、残疾人康复托养补贴项目、残疾人水电暖补贴州级配套资金、州残联专项业务经费、助盲就业服务项目等11个项目绩效自评结果。

1.“0-6岁残疾儿童康复救助及早期干预试点”项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标,项目绩效自评得分为100分。项目全年预算数为41万元,执行数为41万元,完成预算的100%。成本指标包括经济成本1个二级指标，1个三级指标。总分值20分，得分20分，得分率100%。产出指标包括数量指标、质量指标、时效指标3个二级指标，3个三级指标。总分值40分，得分40分，得分率100%。效益指标包括社会效益指标1个二级指标，1个三级指标。总分值20分，得分20分，得分率100%。项目绩效目标完成情况：为全州0-6周岁肢体、智力和孤独症康复训练15例，通过康复训练和儿童辅助器具适配，使残疾儿童功能状况有所改善，生活自理和社会参与能力有所提高。

2.“7岁以上残疾人康复”项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标,项目绩效自评得分为100分。项目全年预算数为76.08万元,执行数为76.08万元,完成预算的100%。成本指标包括经济成本1个二级指标，1个三级指标。总分值20分，得分20分，得分率100%。成本控制率：成本控制在预算范围内，符合指标要求。指标权重20分，自评得分20分，得分率100%。产出指标包括数量指标、质量指标、时效指标3个二级指标，3个三级指标。总分值40分，得分40分，得分率100%。项目绩效目标完成情况：为全州11名7岁以上视力残疾人开展了视力康复训练和康复训练，为全州50名有需求的持证残疾人提供了基本型辅助器具。通过康复训练和辅助器具的适配，让更多的残疾人自出了家门，融入了社会，残疾人安全感、获得感和幸福感有了进一步提升。

3. “2023年残疾人文化服务项目”绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标,全年预算数1万元，全年执行数1万元，预算执行率100%，满分10分，得分10分。成本指标包括经济成本1个二级指标，1个三级指标。总分值20分，得分20分，得分率100%。成本控制率：成本控制在预算范围内，符合指标要求。指标权重20分，自评得分20分，得分率100%。产出指标包括数量指标、质量指标、时效指标3个二级指标，3个三级指标。总分值40分，得分40分，得分率100%。效益指标包括社会效益指标1个二级指标，1个三级指标。总分值20分，得分20分，得分率100%。满意度指标包括服务对象满意度指标1个二级指标， 1个三级指标。总分值10分，得分10分，得分率100%。项目绩效目标完成情况：为合作市卓尼路社区购买并发放了合计价值1万元的盲人书籍、四大名著彩绘版图书和舞蹈服装，进一步调动辖区残疾人朋友读好书、多读书和参与文化活动的积极性，倡导和引导残疾人朋友通过读书和参与活动，提高残疾人自身素质，从而让他们更好地融入社会、服务社会。

4. “残疾儿童康复救助项目” 绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标,残疾儿童康复救助项目年初预算数51.6万元，全年预算数51.6万元，全年执行数51.6万元，预算执行率100%，满分10分，得分10分。残疾儿童康复救助项目自评价得分100分，自评结果为“优”。 成本指标包括经济成本1个二级指标，1个三级指标。总分值20分，得分20分，得分率100%。成本控制率：成本控制在预算范围内，符合指标要求。指标权重20分，自评得分20分，得分率100%。产出指标包括数量指标、质量指标、时效指标3个二级指标，3个三级指标。总分值40分，得分40分，得分率100%。效益指标包括社会效益指标1个二级指标，1个三级指标。总分值20分，得分20分，得分率100%。满意度指标包括服务对象满意度指标1个二级指标， 1个三级指标。总分值10分，得分10分，得分率100%。项目绩效目标完成情况：为全州0-6周岁视力残疾儿童实施康复训练6例；为0-6周岁听力言语残疾儿童实施康复训练4例；为0-6周岁肢体、智力残疾儿童和孤独症儿童实施康复训练25例；为0-6周岁有辅助器具需求的残疾儿童适配辅助器具20例；为7-17周岁听力、言语、肢体、智力残疾儿童和孤独症儿童康复训练8例；为7-17周岁有辅助器具需求的残疾儿童适配辅助器具46例。通过康复训练和儿童辅助器具适配，使残疾儿童功能状况有所改善，生活自理和社会参与能力有所提高。

5. “残疾人康复就业创业及培训经费（残保金）残疾人大学毕业生就业补贴”绩效自评情况：自评得分100分，自评结果为“优”。残疾人康复就业创业及培训经费（残保金）残疾人大学毕业生就业补贴年初预算数18万元，全年预算数18万元，全年执行数18万元，预算执行率100%，满分10分，得分10分。成本指标包括经济成本1个二级指标，1个三级指标。总分值20分，得分20分，得分率100%。成本控制率：成本控制在预算范围内，符合指标要求。指标权重20分，自评得分20分，得分率100%。产出指标包括数量指标、质量指标、时效指标3个二级指标，3个三级指标。总分值40分，得分40分，得分率100%。效益指标包括社会效益指标1个二级指标，1个三级指标。总分值20分，得分20分，得分率100%。满意度指标包括服务对象满意度指标1个二级指标， 1个三级指标。总分值10分，得分10分，得分率100%。项目绩效目标完成情况： 向我州符合条件的持证一二三四级残疾人发放水电暖补贴州级配套资金，城镇一、二级残疾人年人均发放补贴180元、城镇三、四级残疾人年人均发放补贴60元，一定程度上为我州持证残疾人减轻了生活负担、提高了残疾人生活幸福指数。

6. “残疾人康复就业创业及培训经费（残保金）扶持农业科技示范户和种养家能手” 项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标，残疾人康复就业创业及培训经费（残保金）残疾人大学毕业生就业补贴项目自评得分100分，自评结果为“优”。年初预算数18万元，全年预算数18万元，全年执行数18万元，预算执行率100%，满分10分，得分10分。成本指标包括经济成本1个二级指标，1个三级指标。总分值20分，得分20分，得分率100%。成本控制率：成本控制在预算范围内，符合指标要求。指标权重20分，自评得分20分，得分率100%。产出指标包括数量指标、质量指标、时效指标3个二级指标，3个三级指标。总分值40分，得分40分，得分率100%。效益指标包括社会效益指标1个二级指标，1个三级指标。总分值20分，得分20分，得分率100%。满意度指标包括服务对象满意度指标1个二级指标， 1个三级指标。总分值10分，得分10分，得分率100%。项目绩效目标完成情况：本年度我单位深入贯彻落实《甘肃省“十四五”残疾人保障和发展规划》内容，为全州七县一市共计7户残疾人种养家能手及农业科技示范户每户发放扶持补贴资金，带动残疾人共同富裕、进一步推广了农业先进技术，提高了农村残疾人的致富能力。

7. “残疾人康复就业创业及培训经费（残保金）情满陇原助残就业行动 ”项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标, 残疾人康复就业创业及培训经费（残保金）情满陇原助残就业行动项目自评价得分100分，自评结果为“优”。年初预算数20万元，全年预算数20万元，全年执行数20万元，预算执行率100%，满分10分，得分10分。成本指标包括经济成本1个二级指标，1个三级指标。总分值20分，得分20分，得分率100%。成本控制率：成本控制率在符合指标要求。指标权重20分，自评得分20分，得分率100%。产出指标包括数量指标、质量指标、时效指标3个二级指标，3个三级指标。总分值40分，得分40分，得分率100%。效益指标包括社会效益指标1个二级指标，1个三级指标。总分值20分，得分20分，得分率100%。满意度指标包括服务对象满意度指标1个二级指标， 1个三级指标。总分值10分，得分10分，得分率100%。项目绩效目标完成情况：通过实施该项目，为我州在就业年龄段自主创业、灵活就业和新业态就业的困难残疾人发放就业补贴，进一步巩固了我州残疾人脱贫攻坚成果，助力了乡村振兴和残疾人实现共同富裕，有效地推动了全州残疾人兴业增收。

8. “残疾人康复托养补贴项目 ”项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标, 残疾人康复托养补贴项目自评价得分100分，自评结果为“优”。年初预算数30万元，全年预算数30万元，全年执行数30万元，预算执行率100%，满分10分，得分10分。成本指标包括经济成本1个二级指标，1个三级指标。总分值20分，得分20分，得分率100%。成本控制率：成本控制率在符合指标要求。指标权重20分，自评得分20分，得分率100%。产出指标包括数量指标、质量指标、时效指标3个二级指标，3个三级指标。总分值40分，得分40分，得分率100%。效益指标包括社会效益指标1个二级指标，1个三级指标。总分值20分，得分20分，得分率100%。满意度指标包括服务对象满意度指标1个二级指标， 1个三级指标。总分值10分，得分10分，得分率100%。项目绩效目标完成情况：通过实施该项目，我单位将项目资金主要用于甘南州残疾人托养中心内部的电梯设备购置，严格按照《甘肃省残疾人事业发展补助资金管理办法》和财政绩效管理有关规定，做到了专款专用、合理支出。项目实施后甘南州残疾人托养中心内部设施进一步完善，为未来残疾人托养服务工作的顺利开展奠定了物质基础。

9. “残疾人水电暖补贴州级配套资金”项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标, 残疾人水电暖补贴州级配套资金自评价得分100分，自评结果为“优”。年初预算数169.52万元，全年预算数169.52万元，全年执行数169.52万元，预算执行率100%，满分10分，得分10分。成本指标包括经济成本1个二级指标，1个三级指标。总分值20分，得分20分，得分率100%。成本控制率：成本控制率在符合指标要求。指标权重20分，自评得分20分，得分率100%。产出指标包括数量指标、质量指标、时效指标3个二级指标，3个三级指标。总分值40分，得分40分，得分率100%。效益指标包括社会效益指标1个二级指标，1个三级指标。总分值20分，得分20分，得分率100%。满意度指标包括服务对象满意度指标1个二级指标， 1个三级指标。总分值10分，得分10分，得分率100%。项目绩效目标完成情况：向我州符合条件的持证一二三四级残疾人发放水电暖补贴州级配套资金，城镇一、二级残疾人年人均发放补贴180元、城镇三、四级残疾人年人均发放补贴60元，一定程度上为我州持证残疾人减轻了生活负担、提高了残疾人生活幸福指数。

10．“州残联专项业务工作经费”项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标, “州残联专项业务工作经费” 自评价得分100分，自评结果为“优”。年初预算数30万元，全年预算数30万元，全年执行数30万元，预算执行率100%，满分10分，得分10分。成本指标包括经济成本1个二级指标，1个三级指标。总分值20分，得分20分，得分率100%。成本控制率：成本控制率在符合指标要求。指标权重20分，自评得分20分，得分率100%。产出指标包括数量指标、质量指标、时效指标3个二级指标，5个三级指标。总分值40分，得分40分，得分率100%。效益指标包括社会效益指标1个二级指标，1个三级指标。总分值20分，得分20分，得分率100%。满意度指标包括服务对象满意度指标1个二级指标， 1个三级指标。总分值10分，得分10分，得分率100%。项目绩效目标完成情况：为2名公益性岗位及零就业、1名残疾人临时工发放劳务费并购买社会保险；组织开展了全国助残日、国际残疾人日宣传活动；为残疾人上访路费及生活困难补助5990元；承担了残联职责内其他残疾人就业事务性工作，保障了单位正常开展业务工作和机关工作的正常运转。

11. “助盲就业服务项目”项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标, “助盲就业服务项目 ”自评价得分100分，自评结果为“优”。年初预算数6万元，全年预算数6万元，全年执行数6万元，预算执行率100%，满分10分，得分10分。成本指标包括经济成本1个二级指标，1个三级指标。总分值20分，得分20分，得分率100%。成本控制率：成本控制率在符合指标要求。指标权重20分，自评得分20分，得分率100%。产出指标包括数量指标、质量指标、时效指标3个二级指标，3个三级指标。总分值40分，得分40分，得分率100%。效益指标包括社会效益指标1个二级指标，1个三级指标。总分值20分，得分20分，得分率100%。满意度指标包括服务对象满意度指标1个二级指标， 1个三级指标。总分值10分，得分10分，得分率100%。项目绩效目标完成情况：为1家符合条件的盲人按摩机构提供店规范化建设扶持资金，为安置15名盲人按摩师的盲人按摩店发放了就业补贴，州残联业务部门通过开展实地业务督查指导有效促进了我州盲人按摩机构规范化建设工作，同时推动了我州视力残疾人稳定就业。

（以上项目绩效自评表见附件）

三、部门绩效评价结果

经综合评价与分析，我部门2023年度部门整体支出绩效自评最终得分为95.92分，评价结果为“优”。

 

部门2023年度整体支出绩效自评指标得分情况表

一级指标	分值	得分	得分率
预算执行率	10	10	100%
部门管理	27	26.53	98.26%
履职效果	54	54	100%
能力建设	9	9	100%
合计	100	89.53	89.53%

（绩效自评表见附件）

 

第五部分名词解释

一、财政拨款收入：指本年度从本级财政部门取得的财政拨款,包括一般公共预算财政拨款和政府性基金预算财政拨款。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的现金流入；事业单位收到的财政专户实际核拨的教育收费等资金在此反映。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的现金流入。

四、其他收入：指单位取得的除“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的收入,包括未纳入财政预算或财政专户管理的投资收益、银行存款利息收入、租金收入、捐赠收入,现金盘盈收入、存货盘盈收入、收回已核销的应收及预付款项、无法偿付的应付及预收款项等。各单位从本级财政部门以外的同级单位取得的经费、从非本级财政部门取得的经费,以及行政单位收到的财政专户管理资金反映在本项内。

五、年初结转和结余：指单位上年结转本年使用的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

六、结余分配：指单位按照国家有关规定,缴纳所得税、提取专用基金、转入事业基金等当年结余的分配情况。

七、年末结转和结余：指单位结转下年的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

八、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员经费和公用经费。其中：人员经费指政府收支分类经济科目中的“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”；公用经费指政府收支分类经济科目中除“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”外的其他支出。

九、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十一、“三公”经费：指用一般公共预算财政拨款安排的因公出国(境)费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中,因公出国(境)费反映单位公务出国(境)的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费反映单位公务用车购置支出(含车辆购置税)；公务用车运行维护费反映单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待(含外宾接待)支出。

十二、机关运行经费：为保障行政单位(含参照公务员法管理的事业单位)运行用于购买货物和服务等的各项公用经费,包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维护费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。