目录

第一部分部门概况

一、部门职责

二、机构设置

第二部分2023年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

九、财政拨款“三公”经费支出决算表

第三部分2023年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、政府性基金预算财政拨款收支决算情况说明

八、国有资本经营预算财政拨款支出情况说明

九、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

十、机关运行经费支出情况说明

十一、政府采购支出情况说明

十二、国有资产占用情况说明

十三、其他需要说明的情况

第四部分预算绩效情况说明

第五部分名词解释

 

 

 

 

 

 

 

第一部分部门概况

一、部门职责

甘南州审计局组建于1983年，是州政府组成部门，根据《中华人民共和国宪法》、《中华人民共和国审计法》及其实施条例规定，甘南州审计局履行以下主要职责：

（1）主管全州审计工作。负责对国家财政收支和法律法规规定属于审计监督范围的财政收支的真实、合法和效益进行审计监督，维护国家财政经济秩序，提高财政资金使用效益，促进廉政建设，保障国民经济和社会健康发展。对审计、专项审计调查和核查社会审计机构相关审计报告的结果承担责任，并负有督促被审计单位整改的责任。

（2）拟订全州有关审计法规、规章草案，制定本州审计工作指南、制度并监督执行。制定并组织实施全州审计工作发展规划和专业领域审计工作规划，制定并组织实施年度审计计划。参与拟订本州财政经济及其相关的法规、规章草案。对直接审计、调查和核查的事项依法进行审计评价，做出审计决定或提出审计建议。

（3）向州政府提出年度州级预算执行和其他财政收支情况的审计结果报告。受州政府委托向州人大常委会提出州级预算执行和其他财政收支情况的审计工作报告、审计发现问题的纠正和处理结果报告。向州政府报告对其他事项的审计调查情况及结果。依法向社会公布审计结果。向州政府有关部门和县、市级人民政府通报审计情况和审计结果。

（4）直接审计下列事项，出具审计报告，在法定职权范围内做出审计决定或向有关主管机关提出处理处罚的建议。

（5）组织实施对国家财经法律、法规、规章、政策和宏观调控措施执行情况、财政预算管理或国有资产管理使用等与国家财政收支有关的特定事项进行专项审计调查。

（6）依法检查审计决定执行情况，督促纠正和处理审计发现的问题，依法办理被审计单位对审计决定提请行政复议、行政诉讼或州政府裁决中的有关事项。协助配合有关部门查处相关重大案件。

（7）指导和监督内部审计工作，核查社会审计机构对依法属于审计监督对象的单位出具的相关审计报告。

（8）依法领导和监督县市审计机关的业务，组织县市审计机关实施特定项目的专项审计或审资产负债情况分析计调查，纠正或责成纠正县市审计机关违反国家规定做出的审计决定。按照干部管理权限协管县市审计机关负责人。

（9）指导和推广信息技术在审计领域的应用，根据审计厅的要求参与组织建设国家审计信息系统。

（10）承办州委、州政府和上级业务主管部门交办的其他事项。

（11）负责落实上级审计机关有关经济责任审计工作的精神，办理甘南州经济责任工作联席会议的日常事务，为州经济责任审计工作联席会议提供服务；

（12）负责拟定和衔接经济责任年度审计项目计划，指导县市审计机关的经济责任审计工作；

（13）根据州委、州政府的安排，负责开展对县市党政主要领导干部、州直部门和事业单位主要领导干部的任中和离任经济责任审计；负责开展对州属独资企业和州属国有控股企业领导人员的任期经济责任审计；

（14）根据上级审计机关授权，负责开展对中央及省驻甘南企事业单位负责人的任中和离任审计；

（15）负责经济责任审计工作的规划、组织、协调、指导和相关经济责任审计项目的实施；

（16）负责起草和解释有关经济责任审计的法规、制度和规范；

（17）负责编报经济责任审计统计报表；

    （18）完成上级领导交办的其他事项。

二、机构设置

甘南州审计局是正县级部门，属政府机构，为一级预算拨款单位，内部机构设置：办公室、法规审理和核查监督科、重大政策执行和财政金融审计科、农业农村审计科、固定资产投资审计科、社会保障审计科、自然资源和生态环境审计科、国有资产和电子数据审计科、经济责任审计局下设经济责任审计一科、经济责任审计二科、经济责任审计三科、经济责任审计四科共十二个科室。现有编制51人（公务员编制26人，事业编制25人），本年退休1人，新增2人，年末实有在职职工47人，离退休职工21人，遗属人员1人。

第二部分2023年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

九、财政拨款“三公”经费支出决算表

第三部分2023年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2023年度收入为1381.66万元，支出1379.81，结余1.85万元。与上年度相比,收入增加101.21万元,增长7.9%,收入增加99.36万元,增长7.76%,主要原因是人员增加及审计项目增多，各项经费增加，包括第三方审计专项经费、基本工资、公积金及各项保险等。

二、收入决算情况说明

2023年度收入合计1381.66万元,其中：财政拨款收入1381.66万元,占100.00%。

三、支出决算情况说明

2023年度支出合计1379.81万元,其中：基本支出1059.21万元,占76.76%；项目支出320.60万元,占23.24%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2023年度财政拨款收入为1381.66万元，支出1379.81。与上年度相比,收入增加101.21万元,增长7.9%,收入增加99.36万元,增长7.76%。主要原因是人员增加及审计项目增多，各项经费增加，包括第三方审计专项经费、基本工资、公积金及各项保险等。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

2023年度一般公共预算财政拨款支出1379.81万元,较上年决算数增加99.36万元,增长7.76%。主要原因是人员增加及审计项目增多，各项经费增加，包括第三方审计专项经费、基本工资、公积金及各项保险等。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

2023年度一般公共预算财政拨款支出1379.81万元，主要用于以下方面：一般公共服务支出1146.41万元,占83.08%；社会保障和就业支出106.96万元,占7.75%；卫生健康支出44.48万元,占3.22%；住房保障支出81.96万元,占5.94%。

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况。

2023年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为1393.41万元,支出决算为1379.81万元,完成年初预算的99.02%。其中：

1．一般公共服务支出年初预算数为1085.12万元,支出决算为1146.41万元,完成年初预算的105.65%,决算数大于预算数的主要原因是人员增加及审计项目增多，各项经费增加，包括第三方审计专项经费、基本工资、公积金及各项保险等。

2．社会保障和就业支出年初预算数为160.27万元,支出决算为106.96万元,完成年初预算的66.74%,决算数小于预算数的主要原因是本年退休一人，相应支出减少。

3．卫生健康支出年初预算数为83.74万元,支出决算为44.48万元,完成年初预算的53.11%,决算数小于预算数的主要原因是本年退休一人，相应支出减少。

4．住房保障支出年初预算数为64.27万元,支出决算为81.96万元,完成年初预算的127.51%,决算数大于预算数的主要原因是本年新增2人，住房公积金增加。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2023年度一般公共预算财政拨款基本支出1059.21万元。其中：

人员经费891.47万元,较上年决算数减少132.75万元,下降12.96%,主要原因是本年退休一人，相应支出减少。人员经费用途主要包括基本工资、津贴补贴、奖金、社会保障缴费、住房公积金等。

公用经费167.74万元,较上年决算数减少14.22万元,下降7.82%,主要原因是压缩办公经费。公用经费用途主要包括办公费、印刷费、差旅费、邮电费、劳务费、会议费、培训费等。

七、政府性基金预算财政拨款收支决算情况说明

本部门2023年度无政府性基金收入,也没有使用政府性基金安排的支出。

八、国有资本经营预算财政拨款支出情况说明

本部门2023年度无政府性基金收入,也没有使用政府性基金安排的支出。

九、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

(一)“三公”经费财政拨款支出总体情况说明

2023年度“三公”经费支出全年预算数为2.76万元,支出决算为1.68万元,决算数小于预算数的主要原因是压缩开支,较上年决算数增加0.98万元,增长139.38%,主要原因是本年审计项目增多，接待费增加。

(二)    “三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

1.因公出国(境)费用全年预算数为0.00万元,支出决算为0.00万元。

2.公务用车购置及运行维护费全年预算数为0.00万元,支出决算为0.00万元。

其中：公务用车购置费全年预算数为0.00万元,支出决算为0.00万元。

公务用车运行维护费全年预算数为0.00万元,支出决算为0.00万元。

3.  公务接待费全年预算数为2.76万元,支出决算为1.68万元,决算数小于预算数的主要原因是压缩开支,较上年决算数增加0.98万元,增长139.38%,主要原因是本年审计项目增多，接待费增加。

外事接待费支出0.00万元。

其他国内公务接待支出1.68万元。主要是接待省厅领导及审计组成员。

(三)    “三公”经费财政拨款支出决算实物量情况

2023年度本部门因公出国(境)共计0个团组,人；公务用车购置0辆,公务用车保有量为0辆；国内公务接待8批次168人,其中外事接待0批次,0人；国(境)外公务接待0批次,0人。

十、机关运行经费支出情况说明

2023年度本部门机关运行经费支出167.74万元,机关运行经费主要用于开支差旅费)。机关运行经费较上年决算数减少14.22万元,下降7.81%,主要原因是办公设施设备购置经费增加(减少)及落实过紧日子要求压减办公经费支出。

本年度会议费支出0.80万元,较上年决算数减少0.93万元,下降52.94%,主要原因是减少会议次数。本年度培训费支出1.20万元,较上年决算数增加0.5万元,增长71.43%,主要原因是培训人员增加，相应费用支出增加。

十一、政府采购支出情况说明

2023年度本部门政府采购支出合计25.70万元,其中：政府采购货物支出25.70万元、政府采购工程支出0.00万元、政府采购服务支出0.00万元。授予中小企业合同金额25.70万元,占政府采购支出总额的100.00%,其中：授予小微企业合同金额25.70万元,占政府采购支出总额的100.00%。

十二、国有资产占用情况说明

截至2023年12月31日,本部门共有车辆0辆,其中,副部(省)级及以上领导用车0辆、主要领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆,特种专业技术用车0辆,离退休干部用车0辆,其他用车0辆。单价100万元(含)以上设备0台(套)。

十三、其他需要说明的情况

由于决算公开表格中金额数值应当保留两位小数，公开数据为四舍五入计算结果，个别数据合计项与分项之和存在小数点后差额，特此说明。

 

 

第四部分  预算绩效情况说明

一、预算绩效管理工作开展情况

根据预算绩效管理要求,本部门对2023年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评,其中,一级项目4个,二级项目0个,共涉及资金240万元,占一般公共预算项目支出总额的100%。。组织对“聘请社会审计组织—委托业务费、政府投资建设项目审计监督专项经费、审计业务费、聘请社会中介机构参与政府重大投资项目审核费”4个项目开展了部门评价,从评价情况来看,本年对年初预算项目完成率为100%。

二、绩效自评结果

我部门在2023年度部门决算中反映聘请社会审计组织—委托业务费、政府投资建设项目审计监督专项经费、审计业务费、聘请社会中介机构参与政府重大投资项目审核费4个项目绩效自评结果。

1.      “聘请社会审计组织—委托业务费”项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标,项目绩效自评得分为10分。项目全年预算数为50万元,执行数为50万元,完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：通过聘请第三方审计机构对重大投资项目进行了审计，全额完成预算目标,对甘南州人民医院医疗综合体建设项目进行跟踪审计；对S326武山至碌曲公路卓尼至碌曲段二级公路工程试验段建设项目、甘南州2021年通钦片区三期棚户区改造项目等8个项目进行竣工决算审计，提高了被审计单位资金规范意识，保障州委州政府重点工作任务。

2.  “审计委托业务费”项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标,项目绩效自评得分为10分。项目全年预算数为20万元,执行数为20万元,完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：州审计局完成审计和审计调查项目103个，审计查出主要问题资金316981万元，审计处理处罚金额10071万元，审计期间整改金额372万元，移送处理事项1件，出具审计（调查）报告121篇，提出建议162条，被采纳124条，提交审计专题、综合性报告和信息简报62篇。目前完成了总投资94419.82万元的计划内项目审计工作，核减投资2704.91万元，有效的促进了重大工程项目及相关政策落实落细

3.      “审计业务费”项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标,项目绩效自评得分为10分。项目全年预算数为10万元,执行数为10万元,完成预算的100%。项目绩效目标完成情况通过高质量举办主题教育读书班，全面加强学习，目前党组理论学习中心组学习11次，交流研讨8次，班子成员讲党课4次。局党支部组织党员干部累计学习52次，交流学习心得46人次，观看廉政警示教育片1次，参加党建知识测试1次，保密知识测试1次，“三抓三促”行动应知应会知识测试1次；全年组织全州审计干部参加审计署、省审计厅各类网络培训学习220余人，聚焦学习贯彻习近平总书记对审计工作的重要指示批示精神，自然资源资产审计、投资审计、审计质量建设等，组织全州审计业务骨干，在浙江大学继续教育学院开展了一期60人的“全州审计系统业务能力培训班”，为审计事业高质量发展奠定坚实理论的基础.

4.      “委托业务费”项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标,项目绩效自评得分为10分。项目全年预算数为160万元,执行数为160万元,完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：2023年度全州共安排重点审计项目2大类51项，以加强基本建设项目质量管理、合理评价项目投资效果、确保财政资金安全高效为目标，对甘南州人民医院医疗综合体建设项目进行跟踪审计；对S326武山至碌曲公路卓尼至碌曲段二级公路工程试验段建设项目、甘南州2021年通钦片区三期棚户区改造项目等8个项目进行竣工决算审计。目前完成了总投资94419.82万元的计划内项目审计工作，核减投资2704.91万元，有效的促进了重大工程项目及相关政策落实落细。

附件：绩效自评表

第五部分  名词解释

一、财政拨款收入：指本年度从同级财政部门取得的财政拨款,包括一般公共预算财政拨款、政府性基金预算财政拨款和国有资本经营预算财政拨款。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”、“经营收入”以外的收入。

五、使用非财政拨款结余（含专用结余）：指事业单位按照预算管理要求使用非财政拨款结余弥补收支差额的金额，以及使用专用结余安排支出的金额。

六、年初结转和结余：指单位上年结转至本年使用的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

七、结余分配：指单位按照会计制度规定缴纳的所得税、提取的专用结余以及转入非财政拨款结余的金额等。

八、年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员经费和公用经费。

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务或事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费：指用一般公共预算财政拨款安排的因公出国(境)费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中,因公出国(境)费反映单位公务出国(境)的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费反映单位公务用车购置支出(含车辆购置税)；公务用车运行维护费反映单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待(含外宾接待)支出。

十三、机关运行经费：为保障行政单位(含参照公务员法管理的事业单位)运行用于购买货物和服务等的各项公用经费,包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维护费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

十四、社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）：反映机关事业单位实施养老保险制度由单位缴纳的基本养老保险支出。