第一部分部门概况
一、部门职责
甘南州审计局组建于1983年，是州政府组成部门，根据《中华人民共和国宪法》、《中华人民共和国审计法》及其实施条例规定，甘南州审计局履行以下主要职责：
（1）主管全州审计工作。负责对国家财政收支和法律法规规定属于审计监督范围的财政收支的真实、合法和效益进行审计监督，维护国家财政经济秩序，提高财政资金使用效益，促进廉政建设，保障国民经济和社会健康发展。对审计、专项审计调查和核查社会审计机构相关审计报告的结果承担责任，并负有督促被审计单位整改的责任。
（2）拟订全州有关审计法规、规章草案，制定本州审计工作指南、制度并监督执行。制定并组织实施全州审计工作发展规划和专业领域审计工作规划，制定并组织实施年度审计计划。参与拟订本州财政经济及其相关的法规、规章草案。对直接审计、调查和核查的事项依法进行审计评价，做出审计决定或提出审计建议。
（3）向州政府提出年度州级预算执行和其他财政收支情况的审计结果报告。受州政府委托向州人大常委会提出州级预算执行和其他财政收支情况的审计工作报告、审计发现问题的纠正和处理结果报告。向州政府报告对其他事项的审计调查情况及结果。依法向社会公布审计结果。向州政府有关部门和县、市级人民政府通报审计情况和审计结果。
（4）直接审计下列事项，出具审计报告，在法定职权范围内做出审计决定或向有关主管机关提出处理处罚的建议。
（5）组织实施对国家财经法律、法规、规章、政策和宏观调控措施执行情况、财政预算管理或国有资产管理使用等与国家财政收支有关的特定事项进行专项审计调查。
（6）依法检查审计决定执行情况，督促纠正和处理审计发现的问题，依法办理被审计单位对审计决定提请行政复议、行政诉讼或州政府裁决中的有关事项。协助配合有关部门查处相关重大案件。
（7）指导和监督内部审计工作，核查社会审计机构对依法属于审计监督对象的单位出具的相关审计报告。
（8）依法领导和监督县市审计机关的业务，组织县市审计机关实施特定项目的专项审计或审资产负债情况分析计调查，纠正或责成纠正县市审计机关违反国家规定做出的审计决定。按照干部管理权限协管县市审计机关负责人。
（9）指导和推广信息技术在审计领域的应用，根据审计厅的要求参与组织建设国家审计信息系统。
（10）承办州委、州政府和上级业务主管部门交办的其他事项。
（11）负责落实上级审计机关有关经济责任审计工作的精神，办理甘南州经济责任工作联席会议的日常事务，为州经济责任审计工作联席会议提供服务；
（12）负责拟定和衔接经济责任年度审计项目计划，指导县市审计机关的经济责任审计工作；
（13）根据州委、州政府的安排，负责开展对县市党政主要领导干部、州直部门和事业单位主要领导干部的任中和离任经济责任审计；负责开展对州属独资企业和州属国有控股企业领导人员的任期经济责任审计；
（14）根据上级审计机关授权，负责开展对中央及省驻甘南企事业单位负责人的任中和离任审计；
（15）负责经济责任审计工作的规划、组织、协调、指导和相关经济责任审计项目的实施；
（16）负责起草和解释有关经济责任审计的法规、制度和规范；
（17）负责编报经济责任审计统计报表；
（18）完成上级领导交办的其他事项。
二、机构设置
甘南州审计局是正县级部门，属政府机构，为一级预算拨款单位，内部机构设置：办公室、法规审理和核查监督科、重大政策执行和财政金融审计科、农业农村审计科、固定资产投资审计科、社会保障审计科、自然资源和生态环境审计科、国有资产和电子数据审计科、经济责任审计局下设经济责任审计一科、经济责任审计二科、经济责任审计三科、经济责任审计四科共十二个科室。现有编制51人（公务员编制26人，事业编制25人），本年退休2人，新增1人，年末实有在职职工46人，离退休职工21人，遗属人员1人。
第二部分2022年度部门决算表
一、收入支出决算总表
二、收入决算表
三、支出决算表
四、财政拨款收入支出决算总表
五、一般公共预算财政拨款支出决算表
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表
七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表
八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表
九、财政拨款“三公”经费支出决算表
第三部分2022年度部门决算情况说明
一、收入支出决算总体情况说明
2022年度收、支总计均为1280.45万元。与上年度相比,收、支总计各增加161.35万元,增长14.42%,主要原因是人员各项经费增加，包括基本工资、奖励性补贴及各项保险等。
二、收入决算情况说明
2022年度收入合计1280.45万元,其中：财政拨款收入1280.45万元,占100.00%;上级补助收入0.00万元,占0.00%；事业收入0.00万元,占0.00%；经营收入0.00万元,占0.00%；附属单位上缴收入0.00万元,占0.00%；其他收入0.00万元,占0.00%；。
三、支出决算情况说明
2022年度支出合计1280.45万元,其中：基本支出1206.18万元,占94.20%；项目支出74.27万元,占5.80%；上缴上级支出0.00万元,占0.00%；经营支出0.00万元,占0.00%；对附属单位补助支出0.00万元,占0.00%。
四、财政拨款收入支出决算总体情况说明
2022年度财政拨款收、支总计均为1280.45万元。与上年相比,各增加161.35万元,增长14.42%。主要原因是人员各项经费增加，包括基本工资、奖励性补贴及各项保险等。
五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
2022年度一般公共预算财政拨款支出1280.45万元,较上年决算数增加161.35万元,增长14.42%。主要原因是人员各项经费增加，包括基本工资、奖励性补贴及各项保险等。
1．一般公共服务支出年初预算数为788.53万元,支出决算为1029.06万元,完成年初预算的130.5%,决算数大于预算数的主要原因是人员基本工资及奖励性补贴等增加。
2．外交支出年初预算数为0.00万元,支出决算为0.00万元。
3．国防支出年初预算数为0.00万元,支出决算为0.00万元。
4．公共安全支出年初预算数为0.00万元,支出决算为0.00万元。
5．教育支出年初预算数为0.00万元,支出决算为0.00万元。
6．科学技术支出年初预算数为0.00万元,支出决算为0.00万元。
7．文化旅游体育与传媒支出年初预算数为0.00万元,支出决算为0.00万元。
8．社会保障和就业支出年初预算数为103.49万元,支出决算为145.67万元,完成年初预算的140.75%,决算数大于预算数的主要原因是人员养老保险缴费基数增加。
9．卫生健康支出年初预算数为45.45万元,支出决算为43.99万元,完成年初预算的96.79%,决算数小于预算数的主要原因是当年预算按上年期末人数编制，本年退休2人，增加1人。
10．节能环保支出年初预算数为0.00万元,支出决算为0.00万元。
11．城乡社区支出年初预算数为0.00万元,支出决算为0.00万元。
12．农林水支出年初预算数为0.00万元,支出决算为0.00万元。
13．交通运输支出年初预算数为0.00万元,支出决算为0.00万元。
14．资源勘探工业信息等支出年初预算数为0.00万元,支出决算为0.00万元。
15．商业服务业等支出年初预算数为0.00万元,支出决算为0.00万元。
16．金融支出年初预算数为0.00万元,支出决算为0.00万元。
17．援助其他地区支出年初预算数为0.00万元,支出决算为0.00万元。
18．自然资源海洋气象等支出年初预算数为0.00万元,支出决算为0.00万元。
19．住房保障支出年初预算数为62.37万元,支出决算为61.73万元,完成年初预算的98.98%,决算数小于预算数的主要原因是当年预算按上年期末人数编制，本年退休2人，增加1人。
20．粮油物资储备支出年初预算数为0.00万元,支出决算为0.00万元。
21.国有资本经营预算支出年初预算数为0.00万元,支出决算为0.00万元。
22．灾害防治及应急管理支出年初预算数为0.00万元,支出决算为0.00万元。
23．其他支出年初预算数为0.00万元,支出决算为0.00万元。
24．债务还本支出年初预算数为0.00万元,支出决算为0.00万元。
25．债务付息支出年初预算数为0.00万元,支出决算为0.00万元。
26．抗疫特别国债安排的支出年初预算数为0.00万元,支出决算为0.00万元。
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
2022年度一般公共预算财政拨款基本支出1206.18万元。其中：
人员经费1024.22万元,较上年决算数增加242.85万元,增长31.08%,主要原因是人员待遇提升。人员经费用途主要包括基本工资、津贴补贴、奖金、社会保障缴费、住房公积金等。
公用经费181.96万元,较上年决算数增加6.23万元,增长3.54%,主要原因是各项公用支出增加。公用经费用途主要包括办公费、印刷费、差旅费、邮电费、劳务费、会议费、培训费等。
七、机关运行经费支出情况说明
2022年度本部门机关运行经费支出181.96万元,机关运行经费主要用于开支办公费、印刷费、差旅费、邮电费、劳务费、会议费、培训费、办公设备购置等。机关运行经费较上年决算数增加6.23万元,增长3.55%,主要原因是办公设备购置费及差旅费增加。
本年度会议费支出1.73万元,较上年决算数增加1.24万元,增长253.06%,主要原因是业务会议增加。本年度培训费支出0.70万元,较上年决算数增加0.07万元,增长11.11%,主要原因是参加省审计厅及州直各部门举办的各项培训。
八、政府采购支出情况说明
2022年度本部门政府采购支出合计46.98万元,其中：政府采购货物支出46.55万元、政府采购工程支出0.00万元、政府采购服务支出0.43万元。授予中小企业合同金额46.98万元,占政府采购支出总额的100.00%,其中：授予小微企业合同金额46.98万元,占政府采购支出总额的100.00%。
九、国有资产占用情况说明
截至2022年12月31日,本部门共有车辆0辆,其中,副部(省)级及以上领导用车0辆、主要领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆,特种专业技术用车0辆,离退休干部用车0辆,其他用车0辆,单价100万元(含)以上设备0台(套)。
十、政府性基金预算财政拨款收支决算情况说明
2022年度政府性基金预算财政拨款年初结转和结余0.00万元,本年收入0.00万元,本年支出0.00万元,年末结转和结余0.00万元。
十一、国有资本经营预算财政拨款支出情况说明
2022年度国有资本经营预算财政拨款本年支出0.00万元。
十二、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明
(一)“三公”经费财政拨款支出总体情况说明
2022年度“三公”经费支出全年预算数为0.70万元,支出决算为0.70万元,决算数小于预算数的主要原因是压缩开支,较上年决算数减少0.73万元,下降50.75%,主要原因是压缩公务接待开支。
(二)“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明
1.因公出国(境)费用全年预算数为0.00万元,支出决算为0.00万元。
2.公务用车购置及运行维护费全年预算数为0.00万元,支出决算为0.00万元。
其中：公务用车购置费全年预算数为0.00万元,支出决算为0.00万元。
公务用车运行维护费全年预算数为0.00万元,支出决算为0.00万元
3.公务接待费全年预算数为0.70万元,支出决算为0.70万元,决算数小于预算数的主要原因是压缩开支,较上年决算数减少0.73万元,下降50.75%,主要原因是压缩公务接待开支。
(三)“三公”经费财政拨款支出决算实物量情况
2022年度本部门因公出国(境)共计0个团组,0人；公务用车购置0辆,公务用车保有量为0辆；国内公务接待12批次118人,其中：外事接待0批次,0人；国(境)外公务接待0批次,0人。
第四部分预算绩效情况说明
(一)预算绩效管理工作开展情况
根据预算绩效管理要求,本部门对2022年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评,其中,一级项目3个,二级项目0个,共涉及资金80万元,占一般公共预算项目支出总额的6.25%。。组织对“聘请社会审计组织—委托业务费”“政府投资建设项目审计监督专项经费”“专项业务经费”3个项目开展了部门评价,涉及一般公共预算支出80万元,从评价情况来看,本年对年初预算项目完成率为100%。
(二)绩效自评结果
1.绩效目标自评表
我部门在2022年度部门决算中反映“聘请社会审计组织—委托业务费”“政府投资建设项目审计监督专项经费”“专项业务经费”3个项目绩效自评结果。“聘请社会审计组织—委托业务费”项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标,项目绩效自评得分为100分。项目全年预算数为50万元,执行数为50万元,完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：一是按年初审计项目计划及时完成对建设工程项目资金的审核；二是及时足额支付对社会审计组织的委托业务费。“政府投资建设项目审计监督专项经费”项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标,项目绩效自评得分为100分。项目全年预算数为20万元,执行数为20万元,完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：一是按年初计划及时完成对政府投资建设项目资金的审核；二是及时足额支付对政府投资建设项目审计监督专项经费。“专项业务经费”项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标,项目绩效自评得分为100分。项目全年预算数为10万元,执行数为10万元,完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：一是按年初计划及时进行培训及办公设备购置，提升培训人员的满意度，健全了长效管理机制；二是及时支付购置办公设备及培训费用，提升了工作效率，保障了单位正常运转。
2. 绩效目标表
2022年绩效目标表详见附件。
第五部分名词解释
一、财政拨款收入：指本年度从本级财政部门取得的财政拨款,包括一般公共预算财政拨款和政府性基金预算财政拨款。
二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的现金流入；事业单位收到的财政专户实际核拨的教育收费等资金在此反映。
三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的现金流入。
四、其他收入：指单位取得的除“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的收入,包括未纳入财政预算或财政专户管理的投资收益、银行存款利息收入、租金收入、捐赠收入,现金盘盈收入、存货盘盈收入、收回已核销的应收及预付款项、无法偿付的应付及预收款项等。各单位从本级财政部门以外的同级单位取得的经费、从非本级财政部门取得的经费,以及行政单位收到的财政专户管理资金反映在本项内。
五、年初结转和结余：指单位上年结转本年使用的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。
六、结余分配：指单位按照国家有关规定,缴纳所得税、提取专用基金、转入事业基金等当年结余的分配情况。
七、年末结转和结余：指单位结转下年的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。
八、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员经费和公用经费。其中：人员经费指政府收支分类经济科目中的“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”；公用经费指政府收支分类经济科目中除“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”外的其他支出。
九、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。
十、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。
十一、“三公”经费：指用一般公共预算财政拨款安排的因公出国(境)费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中,因公出国(境)费反映单位公务出国(境)的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费反映单位公务用车购置支出(含车辆购置税)；公务用车运行维护费反映单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待(含外宾接待)支出。
十二、机关运行经费：为保障行政单位(含参照公务员法管理的事业单位)运行用于购买货物和服务等的各项公用经费,包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维护费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。
甘公网安备 62300102000112号
