2022年全州及州级财政决算（草案）报告

2022年，面对多重困难叠加的复杂局面，全州各级各部门坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，深入贯彻党的十九大、十九届历次全会和党的二十大精神，认真落实党中央、国务院，省委、省政府和州委、州政府重大决策部署，在各级人大及其常委会的监督指导下，坚决执行州十三次党代会、州政府工作报告、州第十七届人民代表大会第一次会议有关预算决议以及州人大财经委审查意见的要求，坚持稳字当头、稳中求进，统筹抓好稳经济一揽子政策和接续措施落实，财政运行整体平稳，为全州经济社会高质量发展提供了坚实财力保障。

一、2022年全州财政决算情况

（一）全州一般公共预算收支决算情况。

根据汇编的决算，2022年全州地方一般公共预算收入完成9.79亿元，为年初预算9.91亿元的98.85%，比上年减收3998万元，同比下降3.92%。全州地方一般公共预算收入9.79亿元，加上返还性收入（税收返还补助）1.67亿元、一般性转移支付收入153.04亿元、专项转移支付收入63.17亿元、上年结转22.04亿元、调入资金4.51亿元、债务转贷收入14.04亿元、动用预算稳定调节基金1.78亿元之后，全州一般公共预算总收入完成270.04亿元。

2022年，全州一般公共预算支出完成231.61亿元，为年初预算125.62亿元的184.38%，比上年增支33.45亿元，同比增长16.88%。全州一般公共预算支出231.61亿元，加上上解上级支出3.56亿元、调出资金2408万元、地方政府一般债券还本支出8.78亿元、地方政府其他一般债务还本4万元、安排预算稳定调节基金1.05亿元后，全州一般公共预算总支出完成245.25亿元。

收支相抵，2022年全州一般公共预算结余结转24.79亿元，全部按规定结转下年继续安排，净结余为0。

（二）全州政府性基金收支决算情况。

2022年，全州政府性基金总收入完成50.02亿元。其中：当年基金收入3.04亿元，政府性基金转移支付收入7522万元，上年结转结余4.77亿元，一般公共预算调入2408万元，新增专项债券转贷收入41.22亿元。

2022年，全州政府性基金总支出完成45.08亿元。其中：当年基金支出45.05亿元，上解上级支出119万元，调出资金280万元。

收支相抵，2022年全州政府性基金结转结余4.94亿元。

（三）全州国有资本经营预算收支决算情况。

2022年全州国有资本经营预算收入完成868万元，占年初预算500万元的173.6%，加上国有资本经营预算上级补助收入19万元，上年结余27万元后，全州国有资本经营预算总收入完成914万元。

2022年全州国有资本经营预算支出522万元，占年初预算515万元的101.36%，加上调出至一般公共预算收入368万元后，全州国有资本经营预算总支出为890万元，收支相抵，年终结余结转24万元。

（四）全州社会保险基金收支决算情况。

截至2022年底，全州各项社会保险参保人数约为127.91万人次，同比下降0.1%。社会保险基金总收入23.39亿元，下降0.37%，完成预算24.24亿元的96.5%，减收主要集中在以下三项基金，一是城乡居民基本养老保险基金减收509万元，下降2.18%；二是职工基本医疗保险基金减收666万元，下降1.47%；三是失业保险基金减收735万元，下降17.61%。

2022年全州社会保险基金总支出19.59亿元，下降1.77%，完成预算20.8亿元的94.18%。其中：企业职工基本养老保险基金支出由省级统筹管理，当年未发生支出；城乡居民基本养老保险基金支出2.42亿元，占基金总支出的12.38%，较上年增长2.07个百分点；机关事业单位基本养老保险基金支出9.73亿元，占支出总量的49.67%，较上年增长5.96个百分点；职工基本医疗保险（含生育保险）基金支出3.07亿元，占总量的15.69%，较上年增长1.42个百分点；城乡居民基本医疗保险基金支出4.02亿元，占支出总量的20.51%，较上年下降20.14个百分点；工伤保险基金和失业保险基金两项支出3443万元，占支出总量的1.76%，较上年上涨6.59个百分点。

截至2022年底，全州社会保险基金当年结余3.81亿元，年末滚存结余33.92亿元。

二、2022年州级财政决算情况

2022年，在各部门的共同努力下，州十七届人大一次会议及州十七届人大常委会第三、四次会议通过的预算和调整后预算完成情况良好，州级财政实现收支平衡，财政运行总体平稳。

（一）州级一般公共预算收支决算情况。

2022年，州本级一般公共预算收入2.13亿元，完成预算2.37亿元的89.82%。加上返还性收入2159万元、一般性转移支付22.18亿元、专项转移支付9.99亿元、上年结转收入5.56亿元、调入资金1884万元、一般债券转贷收入3.09亿元、动用预算稳定调节基金7577万元后，州级一般公共预算总收入完成44.11亿元。

2022年，州本级一般公共预算支出完成33.17亿元，完成预算21.66亿元的153.13%。加上上解省级支出1.5亿元、地方政府一般债券还本2.2亿元、其他一般债务还本3万元、安排预算稳定调节基金1884万元后，州级一般公共预算总支出完成37.06亿元。

收支相抵，2022年州级一般公共预算结余结转7.05亿元，全部按规定结转下年继续安排，净结余为0。

根据州十七届人大常委会第三、四会议审议通过的预算调整方案，2022年州级一般公共预算收支从年初细化调整方案的27.06亿元增加到29.19亿元，共调增2.13亿元。调增资金2.13亿元已按照州人大审议通过的预算调整方案予以执行完毕，全部用于安排S326线武山至碌曲公路卓尼至碌曲段公路建设项目、甘南州黄河上游水源涵养区山水林田湖草沙一体化保护和修复工程生态环境监测预警与评价系统项目等重点公益性项目支出。

1．收入决算情况。

州级一般公共预算总收入完成44.11亿元，完成预算的163.01%。其中，州本级收入2.13亿元，占州级总收入的4.82%，较年初预算短收2412万元。州本级收入主要项目完成情况如下：增值税3312万元，下降7.87%，减收283万元，主要因大规模实施增值税留抵退税政策影响，引起总量减收；企业所得税1623万元，下降1.04%，减收17万元，主要是因减免政策影响；个人所得税447万元，增长23.82%，增收86万元，是因干部职工薪酬增长拉动税收增加；资源税943万元，增长42.23%，增收280万元，主要是合作市分成州级税收因有色金属矿开采企业产量增加，带动税种增收；城市维护建设税768万元，增长2.26%，增收17万元，主要是因作为附加税种，当年实际缴纳主体税种增长带动该税种增收。非税收入1.36亿元，下降11.16%，减收1705万元，其中专项收入减收467万元、行政事业性收费减收1197万元、国有资源（资产）有偿使用收入减收798万元，减收的主要原因：一是2022年土地出让价款收入较上年大幅度减少，减收1644万元，导致专项收入计提项的教育资金、农田水利建设资金对应较上年减收515万元。二是由于新建建筑减少，引起防空地下室易地建设费及水土保持补偿费不同程度减收，分别较上年减少763万元和250万元。三是矿业权出让收益较上年减收882万元，拉低当年国有资源（资产）有偿使用收入。

省级补助收入（含税收返还补助）32.39亿元，占州级总收入的73.42%，较上年增长26.24%，增加6.73亿元，其中：返还性收入2159万元，与上年一致；一般性转移支付收入22.18亿元，增长2.26%，增加4898万元；专项转移支付收入9.99亿元，增长166.41%，增加6.24亿元，主要是因基建类专项较上年大幅增加所带动。

上年结余结转收入5.56亿元，占州级总收入的12.6%。

调入资金1884万元，占州级总收入的0.43%，其中从国有资本经营预算调入368万元、存量资金调入1516万元，调入的主要原因是按照预算法规定，加大国有资本经营预算与一般公共预算的衔接力度，同时大力盘活资源资产，补充用于“三保”及亟需的重点领域支出。

一般债券转贷收入3.09亿元，占州级总收入的7.01%，其中当年新增一般债券1.17亿元、再融资一般债券1.92亿元。

动用预算稳定调节基金7577万元，占州级总收入的1.72%。

2．支出决算情况。

州级一般公共预算总支出37.06亿元，完成预算的136.95%，其中：州本级支出33.17亿元，占州级总支出的89.49%，较上年增长25.83%，增支6.81亿元。教育支出、节能环保支出、住房保障支出、其他支出等项较上年大幅度增支，主要原因是基建类专项较上年增加近6亿元，同向引起对应科目增支。

上解省级支出1.5亿元，占州级总支出的4.06%。

债务还本支出2.2亿元，占州级总支出的5.94%，其中地方政府一般债券还本支出2.2亿元、其他一般债务还本支出3万元。

安排预算稳定调节基金1884万元，占州级总支出的0.51%。

（二）州级政府性基金收支决算情况。

2022年，州级政府性基金总收入完成6.56亿元。其中：基金收入237万元，专项债务对应项目专项收入9639万元，政府性基金转移支付收入2085万元，上年结余3907万元，专项债券转贷收入4.97亿元。

2022年，州级政府性基金总支出完成6.48亿元，全部为州本级基金支出。

收支相抵，2022年州级政府性基金结余结转775万元，全部按规定结转下年继续安排使用。

（三）州级国有资本经营预算收支决算情况。

2022年州本级国有资本经营预算收入完成868万元，占年初预算500万元的173.6%。

2022年州本级国有资本经营预算支出500万元，剩余部分全部调出至一般公共预算368万元，收支相抵，年终无结余结转。

（四）州级社会保险基金收支决算情况。

2022年，州级社会保险基金收入13.14亿元，增长40.4%，完成预算9.99亿元的132%,其中：企业职工基本养老保险基金由省级统筹管理，当年无收入；机关事业单位基本养老保险基金收入2.1亿元，较上年增长17.43%；职工基本医疗保险基金收入4.46亿元，较上年增长352.66%，主要是因该项基金于2022年起由州级统筹管理；城乡居民基本医疗保险基金收入6.02亿元，较上年增长0.74%；工伤保险基金收入2076万元，较上年增长12.03%；失业保险基金收入3439万元，较上年下降17.61%。

州级社会保险基金支出9.78亿元，增长19.51%，增支1.6亿元，主要是因职工基本医疗保险基金由州级统筹管理，只此一项基金增支达2.44亿元。

州级社会保险基金当年结余为3.35亿元，年末滚存结余23.32亿元。

（五）州级“三公”经费决算情况。

2022年州本级行政事业单位因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费等三项财政拨款决算数1178万元，下降7.02%，其中：当年无因公出国（境）费；车辆购置及运行维护费1150万元（公务用车购置费215万元、公务用车运行维护费935万元），较上年减少60万元，下降4.96%；公务接待费28万元，较上年减少29万元，下降50.88%。

（六）州级地方政府债务余额情况。

2022年省级批准州本级地方政府债务余额限额为52.89亿元，其中：一般债务限额13.06亿元、专项债务限额为39.83亿元。当年地方政府债务转贷收入8.06亿元，其中：新增一般债券转贷收入3.09亿元，专项债券转贷收入4.97亿元。当年地方政府债务还本支出2.2亿元，全部为一般债券还本支出。截至2022年底，州级地方政府债务余额为52.29亿元，其中：一般债务余额12.62亿元，专项债务余额39.67亿元。

三、今后工作打算

根据十七届人大第二次会议审查批准的州级2023年预算，财政部门及时批复部门预算，加快下达各项资金，督促县市及预算单位切实加快支出进度，确保资金落地落实取得实效。为完成2023年经济社会发展主要目标提供坚实的财政保障，我们将重点做好以下工作：

一是强化收入组织。继续加强部门协同，州县联动，扎实有序推进收入组织工作，密切关注经济运行走势和最新财政经济政策变化等对收入的影响因素，强加收入分析研判，及时采取有效措施，持续保持上半年以来增收态势。二是加快财政支出进度。聚焦州委确定的重点支出领域，加强对已分配下达资金的跟踪问效，靠实预算单位执行主体责任，将支出管理的重点由“效率”进一步向“效益”倾斜，确保财政资金承载的政策效益落到实处、取得实效。三是增强预算管理。依据制定的《甘南藏族自治州本级财政预算调整及预备费动用（暂行）办法》，细化预算调整事项，强化预算约束力度。研究出台《甘南州关于进一步厉行节约过紧日子防范化解重大风险的实施方案》，坚决落实党政机关过紧日子要求，严控一般性支出，压减非刚性支出非重点项目支出，消减或取消低效无效支出，加强“三公”经费预算管理，节约财政资源用于惠企利民。四是推进财政体制改革。研究制定重点领域州与县市财政体制改革实施意见，在保持财力格局总体稳定的基础上，进一步理顺州县政府间财政关系，建立健全权责清晰的支出责任划分机制，促进财力均衡、激励相容、稳健运行，更好地发挥财政体制对经济财政高质量发展的促进作用。五是严肃财经纪律。抓紧抓实抓好审计发现问题整改，进一步完善财会监督体系，扎实开展财经纪律重点问题专项整治，加大对关系国计民生的重点行业、重点企业的检查力度，加大监督检查发现问题及整改落实情况的通报力度。六是自觉接受人大监督。深入落实州人大及其常委会有关决议，及时反馈报告落实情况，有针对性的改进和加强财政预算管理工作。积极回应人大代表关切，认真细致办理代表意见建议，更好的服务人大代表依法履职。

中流击水，奋楫者进。我们将坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，在州委的坚强领导下，自觉接受人大的指导监督，坚定信心、攻坚克难，守正创新、埋头苦干，为全面建设团结富裕文明和谐美丽的社会主义现代化新甘南作出新的贡献！

附件：1．2022年甘南州财政决算表（草案）

2．2022年甘南州本级财政决算表（草案）