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第一部分  单位基本概况

一、 单位职责

二、 机构设置

第二部分 2023年单位预算情况说明

三、 收支总体情况

四、一般公共预算情况

五、“三公”经费、培训费、会议费等财政拨款情况

六、机关运行经费财政拨款情况

七、政府采购安排情况

八、国有资产占用情况

九、其他重要事项情况说明

十、预算绩效管理情况

十一、名词解释

第三部分 2023年单位预算公开表

一、单位收支总体情况表

二、单位收入总体情况表

三、单位支出总体情况表

四、财政拨款收支总体情况表

五、财政拨款支出表

六、一般公共预算支出情况表

七、一般公共预算基本支出情况表

八、一般公共预算“三公”经费、会议费、培训费支出情况表

九、一般公共预算机关运行经费

十、政府性基金预算支出情况表

十一、部门管理转移支付表

十二、 项目支出绩效目标表

 

 

甘南州审计局2024年部门预算公开说明

一、部门职责

甘南州审计局是州人民政府工作部门，为正县级。州委审计委员会办公室设在州审计局，接受州委审计委员会的直接领导，承担州委审计委员会的具体工作，组织研究审计工作战略、规划、重大政策和改革方案等重大问题，协调推进和督促落实省、州委和省、州委审计委员会的决策部署，研究提出年度审计项目计划，组织协调审计协作有关事项等。州审计局的内设机构根据工作需要承担州委审计委员会办公室相关工作，接受州委审计委员会办公室的统筹协调。负责对州级财政收支和法律法规规定属于审计监督范围的财务收支的真实性、合法性和效益进行审计监督，维护州级财政经济秩序，提高财政资金使用效益，促进廉政建设，保障国民经济和社会健康发展。对审计、专项审计调查和核查社会审计机构相关审计报告的结果承担责任，并负有督促被审计单位整改的责任。主要职能是：

1.主管全州审计工作。

2.拟订全州有关审计法规、规章草案，制定本州审计工作指南、制度并监督执行。

3.向州政府提出年度州级预算执行和其他财政收支情况的审计结果报告。

4.对审计的事项，出具审计报告，在法定职权范围内做出审计决定或向有关主管机关提出处理处罚的建议。

5.组织实施对国家财经法律、法规、规章、政策和宏观调控措施执行情况、财政预算管理或国有资产管理使用等与国家财政收支有关的特定事项进行专项审计调查。

6.依法检查审计决定执行情况，督促纠正和处理审计发现的问题，依法办理被审计单位对审计决定提请行政复议、行政诉讼或州政府裁决中的有关事项。协助配合有关部门查处相关重大案件。

7.指导和监督内部审计工作，核查社会审计机构对依法属于审计监督对象的单位出具的相关审计报告。

8.依法领导和监督县市审计机关的业务，组织县市审计机关实施特定项目的专项审计或审计调查，纠正或责成纠正县市审计机关违反国家规定做出的审计决定。按照干部管理权限协管县市审计机关负责人。

9.指导和推广信息技术在审计领域的应用，根据审计厅的要求参与组织建设国家审计信息系统。

10.承办州委、州政府和上级业务主管部门交办的其他事项。

11.负责落实上级审计机关有关经济责任审计工作的精神，办理甘南州经济责任工作联席会议的日常事务，为州经济责任审计工作联席会议提供服务；

12.负责拟定和衔接经济责任年度审计项目计划，指导县市审计机关的经济责任审计工作；

13.根据州委、州政府的安排，负责开展对县市党政主要领导干部、州直部门和事业单位主要领导干部的任中和离任经济责任审计；负责开展对州属独资企业和州属国有控股企业领导人员的任期经济责任审计；

14.根据上级审计机关授权，负责开展对中央及省驻甘南企事业单位负责人的任中和离任审计；

15.负责经济责任审计工作的规划、组织、协调、指导和相关经济责任审计项目的实施；

16.负责起草和解释有关经济责任审计的法规、制度和规范；

17.负责编报经济责任审计统计报表；

18.完成上级领导交办的其他事项。

二、机构设置

甘南州审计局是一级预算拨款单位，内部机构设置：办公室、法规审理和核查监督科、重大政策执行和财政金融审计科、农业农村审计科、固定资产投资审计科、社会保障审计科、自然资源和生态环境审计科、国有资产和电子数据审计科、经济责任审计局下设经济责任审计一科、经济责任审计二科、经济责任审计三科、经济责任审计四科共十二个科室。现有编制51人（公务员编制26人，事业编制25人），现实有在职职工47人，离退休职工21人，遗属人员1人。

三、部门预算安排情况

（一）基本支出

2023年部门预算安排基本支出为1184.98万元，较上年1151.09万元增加33.89万元，增长2.94%。其中人员经费991.48万元，较上年961.59万元增加了29.89万元，增长了3.11%；公用经费193.5万元，较上年189.5万元，较上年增加了4万元，增长2.11%；专项业务经费80万元，较上年242.32万元，减少了162.32万元，减少66.99%，因上年聘请社会审计组织业务费增加160万元。

（二）支出功能分类指标

从预算支出功能分类来看：行政运行支出869.27万元，占预算支出的68.72%；审计业务费支出10万元，占预算支出的0.79%；其他审计事务支出70万元，占预算支出的5.53%；行政单位离退休支出38.24万元，占预算支出的3.02%；机关事业单位基本养老保险费支出87.62万元，占预算支出的6.93%；其他社会保障缴费和就业支出4.8万元，占预算支出的0.38%；行政单位医疗支出（包括生育保险及长期照护险）57.05万元，占预算支出的4.51%；公务员医疗补助支出21.34万元，占预算支出的1.69%；其他行政事业单位医疗补助（大病保险）0.49万元，占预算支出的0.04%。

（三）支出经济分类指标

从预算支出经济分类来看：工资福利支出953.24万元，占预算支出的75.36%;商品和服务支出193.50万元，占预算支出的15.3%;对个人和家庭的补助支出38.24万元，占预算总额的3.02%。专项业务支出80万元，占预算总额的6.32%。

（四）非税收入

甘南州审计局2024年预算非税收入0.00万元。

（五）政府性基金预算支出

甘南州审计局无使用政府性基金预算拨款安排的收入。

（六）政府性基金预算收入

甘南州审计局无使用政府性基金预算拨款安排的收入。

（七）部门管理转移支付

甘南州审计局2023年预算无部门管理转移支付，相关表格为空表。

 

四、部门一般性支出财政拨款情况

1.因公出国（境）费

甘南州审计局2024年无因公出国（境）费预算拨款收入。

2.公务接待费

公务接待费预算拨款2.82万元。

3.公务用车运行维护费

公务用车运行维护费财政预算拨款0万元。

4.培训费

培训费财政预算拨款6.5万元。

5.会议费2.60万元

6.机关运行费

机关运行费财政预算拨款273.5万元。

其他重要事项情况说明

1.政府采购情况

政府采购办公用品预算经费支出37万元。

2.政府购买服务情况

购买社会审计服务、聘请专业技术人员等经费支出70万元。

3. 国有资产占用情况

截至2023年12月31日，我单位固定资产年末数为415.22万元，其中：设备310.6万元，占74.8%；家具、用具、装具及动植物59.91万元，占14.43%；图书、档案5.01万元，占1.21%；土地、房屋及构筑物39.7万元，占9.56%。

五、预算绩效管理情况

（一）2024年预算绩效管理工作情况。包括本单位组织开展绩效目标管理、绩效运行监控、绩效评价（绩效自评及重点绩效评价）、结果应用等工作进展情况。严格按要求开展各项工作，及时完成绩效目标管理、绩效运行监控、绩效评价工作。

（二）2024年单位预算重点项目支出绩效目标情况。2024年部门预算纳入绩效目标管理的二级项目3个，主要是2024年聘请第三方审计业务费、2024年投资建设政府审计监督经费、专项审计工作经费，涉及财政支出80.00万元。其中：涉及一般公共预算项目3个，涉及财政支出80.00万元，政府性基金项目0个，涉及财政支出0.00万元。2024年本单位纳入单位预算整体支出绩效目标管理。

六、名词解释

1、财政拨款:指由一般公共预算、政府性基金预算、国有资本经营预算安排的财政拨款数。

2、一般公共预算:包括公共财政拨款（补助）资金、专项收入。

3、财政专户管理资金:包括专户管理行政事业性收费（主要是教育收费）、其他非税收入。

4、其他资金:包括事业收入、事业经营收入、其他收入等。

5、基本支出:包括人员经费、公用经费（定额）。其中，人员经费包括工资福利支出、对个人和家庭的补助。

6、项目支出:部门（单位）支出预算的组成部分，是各部门（单位）为完成其特定的行政任务或事业发展目标，在基本支出预算之外编制的年度项目支出计划。

7、“三公”经费:指因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车运行维护费反映单位按规定保留的公务用车租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

8、机关运行经费:指各部门（单位）的公用经费，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费及其他费用。

9、社会保障和就业支出（类）:反映政府在社会保障与就业方面的支出。

10、社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）:反映用于行政事业单位养老方面的支出。

11、社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）事业单位离退休（项）:反映行政单位开支的离退休经费。

12、社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）:反映机关事业单位实施养老保险制度由单位缴纳的基本养老保险费支出。

13、社会保障和就业支出（类）其他社会保障和就业支出（款）:反映除上述项目以外其他用于社会保障和就业方面的支出。

14、卫生健康支出（类）:反映政府卫生健康方面的支出

15、卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）:反映行政事业单位医疗方面的支出。

16、卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）:反映财政部门安排的事业单位基本医疗保险缴费经费，未参加医疗保险的事业单位的公费医疗经费，按国家规定享受离休人员待遇的医疗经费。

17、卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）公务员医疗补助（项）:反映财政部门安排的公务员医疗补助经费。

18、工资福利支出（类）:反映单位开支的在职职工和编制外长期聘用人员的各类劳动报酬，以及为上述人员缴纳的各项社会保险费等。

19、工资福利支出（类）基本工资（款）:反映按规定发放的基本工资，包括公务员的职务工资、级别工资；机关工人的岗位工资、技术等级工资；事业单位工作人员的岗位工资、薪级工资；各类学校毕业生试用期（见习期）工资、新参加工作工人学徒期、熟练期工资；军队（含武警）军官、文职干部的职务（专业技术等级）工资、军衔（级别）工资和军龄工资；军队士官的军衔等级工资和军龄工资等。

20、工资福利支出（类）绩效工资（款）:反映事业单位工作人员的绩效工资。

21、工资福利支出（类）机关事业单位基本养老保险缴费（款）:反映机关事业单位缴纳的基本养老保险费。由单位代扣的工作人员基本养老保险缴费，不在此科目反映。

22、工资福利支出（类）职业年金缴费（款）:反映机关事业单位实际缴纳的职业年金支出（含职业年金补记支出）。由单位代扣的工作人员职业年金缴费，不在此科目反映。

23、工资福利支出（类）职工基本医疗保险缴费（款）:反映单位为职工缴纳的基本医疗保险（含生育保险）费。

35、工资福利支出（类）公务员医疗补助缴费（款）:反映按规定可享受公务员医疗补助单位为职工缴纳的公务员医疗补助费。

24、工资福利支出（类）其他社会保障缴费（款）:反映单位为职工缴纳的失业、工伤等社会保险费，残疾人就业保障金，军队（含武警）为军人缴纳的退役养老、医疗等社会保险费。

25、工资福利支出（类）住房公积金（款）:反映单位按照规定为职工缴纳的住房公积金。

26、商品和服务支出（类）:反映单位购买商品和服务的支出（不包括用于购置固定资产、战略性和应急性物资储备等资本性支出。）

27、商品和服务支出（类）办公费（款）:反映单位购日常办公用品、书报杂志等支出。

28、商品和服务支出（类）印刷费（款）:反映单位的印刷费支出。

29、商品和服务支出（类）咨询费（款）:反映单位咨询方面的支出。

30、商品和服务支出（类）水费（款）:反映单位支付的水费、污水处理费等支出。

31、商品和服务支出（类）电费（款）:反映单位的电费支出。

32、商品和服务支出（类）邮电费（款）:反映单位开支的信函、包裹、货物等物品的邮寄费及电话费、电报费、传真费、网络通讯费等。

33、商品和服务支出（类）物业管理费（款）:反映单位开支的办公用房的物业管理费，包括综合治理、绿化、卫生等方面的支出。

34、商品和服务支出（类）差旅费（款）:反映单位工作人员国（境）内出差发生的城市间交通费、住宿费、伙食补助费和市内交通费。

35、商品和服务支出（类）会议费（款）:反映会议期间按规定开支的住宿费、伙食费、会议场地租金、交通费、文件印刷费、医药费等。

36、商品和服务支出（类）培训费（款）:反映除因公出国（境）培训费以外的，在培训期间发生的师资费、住宿费、伙食费、培训场地费、培训资料费、交通费等各类培训费用。

37、商品和服务支出（类）劳务费（款）:反映支付给外单位和个人的劳务费用，如临时聘用人员、钟点工工资，稿费、翻译费，评审费等。

38、商品和服务支出（类）委托业务费（款）:反映因委托外单位办理业务而支付的委托业务费。

39、商品和服务支出（类）工会经费（款）:反映单位按规定提取或安排的工会经费。

40、对个人和家庭的补助（类）:反映政府用于对个人和家庭的补助支出。

41、对个人和家庭的补助（类）退休费（款）:反映机关事业单位退休人员的退休费。

42、其他对个人和家庭的补助（类）（款）:反映机关事业单位未包括在上述科目的对个人和家庭的补助支出，在本科目反映的是在职职工的冬装费和休假补贴。

43、资本性支出（类）:反映各单位安排的资本性支出。切块由发展改革部门安排的基本建设支出不在此科目反映。

44、资本性支出（类）办公设备购置（款）:反映用于购置并按财务会计制度规定纳入固定资产核算范围的办公家具和办公设备的支出,以及按规定提取的修购基金。

45、资本性支出（类）专用设备购置（款）:反映用于购置具有专门用途、并按财务会计制度规定纳入固定资产核算范围的各类专用设备的支出。如通信设备、发电设备、交通监控设备、卫星转发器、气象设备、进出口监管设备等,以及按规定提取的修购基金。

46、资本性支出（类）其他资本性支出（款）:反映上述科目中未包括的资本性支出。

 

附表：

1.部门收支总体情况表

2.部门收入总体情况表

3.部门支出总体情况表

4.财政拨款收支总体情况表

5.财政拨款支出表

6.一般公共预算支出情况表

7.一般公共预算基本支出表

8.一般公共预算“三公”经费、会议费、培训费安排情况表

9.一般公共预算机关运行经费

10.政府性基金预算支出情况表

11.部门转移支付表