目  录

 

第一部分  部门概况

一、部门职责

二、机构设置

第二部分  2024年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

九、财政拨款“三公”经费支出决算表

第三部分  2024年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、政府性基金预算财政拨款收支决算情况说明

八、国有资本经营预算财政拨款支出情况说明

九、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

十、机关运行经费支出情况说明

十一、政府采购支出情况说明

十二、国有资产占用情况说明

十三、其他需要说明的情况

第四部分  预算绩效情况说明

第五部分  名词解释

 

第一部分 部门概况

一、部门职责

宣传、执行有关木材、野生动植物及其制品运输检查监督的法规、政策；依法查验木材、林副产品、野生动植物及其制品运输证、森林植物检疫证，制止查处违法运输木材、林副产品、野生动植物及其制品的行为；完成主管部门交办的其他工作任务。

二、机构设置

甘南州江卡拉木材检查站部门预算涵盖7 个财政全额拨款二级预算参公管理事业单位，具体包括：甘南州江卡拉木材检查站；甘南州虎家崖木材检查站；甘肃省腊子口木材检查站；甘肃省益哇木材检查站；甘肃省纳浪木材检查站；甘肃省寇家桥木材检查站；甘肃省牙扎坎木材检查站；本部门执行《事业单位会计制度》，统一核算各二级单位收支情况。

第二部分  2024年度部门决算表

一、收入支出决算总表

 

 

二、收入决算表

 

 

三、支出决算表

 

 

四、财政拨款收入支出决算总表

 

 

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

 

 

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

 

 

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

 

 

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

 

 

九、财政拨款“三公”经费支出决算表

 

 

本部门无“三公”经费支出，故该表为空。

第三部分  2024年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2024年度收、支总计均为823.67万元。与上年度相比,收、支总计各减少247.62万元，下降23.11%，主要原因是年初预算经调整优化，根据实际工作需求核减了部分非必要支出（如部分项目预算调减、人员经费因人员结构变化核减），确保资金使用更精准高效。

二、收入决算情况说明

2024年度收入合计823.67万元,其中：财政拨款收入823.67万元,占100.00%；上级补助收入0.00万元,占0.00%；事业收入0.00万元,占0.00%；经营收入0.00万元,占0.00%；附属单位上缴收入0.00万元,占0.00%；其他收入0.00万元,占0.00%；无上级补助收入、事业收入、经营收入、附属单位上缴收入及其他收入。

三、支出决算情况说明

2024年度支出合计823.67万元,其中：基本支出817.67万元,占99.27%主要用于保障机构正常运转的人员经费（如工资、社保缴费）和公用经费（如办公费、取暖费）；项目支出6.00万元,占0.73%主要用于森林资源培育项目（维修基层管护站点围墙、房屋、大门等）；上缴上级支出0.00万元,占0.00%；经营支出0.00万元,占0.00%；对附属单位补助支出0.00万元,占0.00%。无上缴上级支出、经营支出及对附属单位补助支出。四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2024年度财政拨款收、支总计均为823.67万元。与上年相比,各减少247.62万元，下降23.11%。主要原因与总体收支变动一致，即根据年度工作重点调整预算，核减非必要财政拨款额度，聚焦林草管护核心任务保障。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

2024年度一般公共预算财政拨款支出823.67万元,较上年决算数减少247.62万元，下降23.11%。主要原因是本年度人员结构调整（部分人员退休）导致人员经费减少，同时部分森林管护项目进度放缓，支出节奏相应调整。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

2024年度一般公共预算财政拨款支出823.67万元，主要用于以下方面：一般公共服务支出0.00万元,占0.00%；外交支出0.00万元,占0.00%；国防支出0.00万元,占0.00%；公共安全支出0.00万元,占0.00%；教育支出0.00万元,占0.00%；科学技术支出0.00万元，占0.00%；文化旅游体育与传媒支出0.00万元，占0.00%；社会保障和就业支出111.42万元,占13.53%包括事业单位离退休费、养老保险缴费、职业年金缴费等；卫生健康支出44.64万元,占5.42%包括行政单位医疗、事业单位医疗、公务员医疗补助等；节能环保支出0.00万元,占0.00%；城乡社区支出0.00万元,占0.00%；农林水支出603.19万元,占73.23%主要用于事业机构运转（木材检查、野生动植物监管）及森林资源培育；交通运输支出0.00万元,占0.00%；资源勘探工业信息等支出0.00万元，占0.00%；商业服务业等支出0.00万元,占0.00%；金融支出0.00万元,占0.00%；自然资源海洋气象等支出0.00万元,占0.00%；住房保障支出64.42万元,占7.82%全部为住房公积金支出；粮油物资储备支出0.00万元,占0.00%；灾害防治及应急管理支出0.00万元,占0.00%；其他支出0.00万元,占0.00%；债务还本支出0.00万元,占0.00%；债务付息支出0.00万元,占0.00%；抗疫特别国债安排的支出0.00万元,占0.00%。无一般公共服务、外交、国防等其他领域支出。

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

2024年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为1131.58万元,支出决算为823.67万元,完成年初预算的72.79%。其中：

1．社会保障和就业支出年初预算数为172.79万元,支出决算为111.42万元,完成年初预算的64.49%,决算数小于预算数的主要原因是部分退休人员待遇核算调整，实际发放金额低于预算预估数；

2．卫生健康支出年初预算数为58.17万元,支出决算为44.64万元,完成年初预算的76.73%,决算数小于预算数的主要原因是本年度医疗费用报销金额及医保缴费基数调整，实际支出减少；

3．农林水支出年初预算数为810.57万元,支出决算为603.19万元,完成年初预算的74.42%,决算数小于预算数的主要原因是部分森林管护项目因天气、施工协调等因素进度放缓，支出延迟至下年度；

4．住房保障支出年初预算数为90.05万元,支出决算为64.42万元,完成年初预算的71.54%,决算数小于预算数的主要原因是部分人员调出，住房公积金缴费人数减少，实际支出相应核减。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2024年度一般公共预算财政拨款基本支出817.67万元。其中：

人员经费747.33万元,较上年决算数减少253.51万元，下降25.33%,人员经费基数相应减少。人员经费用途工资福利支出 711.22 万元（基本工资 237.86 万元、津贴补贴 221.87 万元、奖金 56.61 万元、养老保险缴费 64.28 万元、职业年金缴费 11.78 万元、住房公积金 64.42 万元 等）；对个人和家庭的补助 36.11 万元（退休费 33.73 万元、生活补助 0.70 万元、其他补助 1.68 万元）。

公用经费70.34万元,较上年决算数减少0.12万元，下降0.17%,主要原因是严格落实 “过紧日子” 要求，压减办公费、差旅费等非必要支出，同时取暖费、水费等刚性支出基本稳定。公用经费用途办公费 15.48 万元、取暖费 9.88 万元、其他交通费用 33.20 万元、邮电费 2.11 万元、差旅费 1.97 万元、福利费 5.95 万元等。

七、政府性基金预算财政拨款收支决算情况说明

本部门2024年度无政府性基金收入，也没有使用政府性基金安排的支出。

八、国有资本经营预算财政拨款支出情况说明

本部门2024年度没有使用国有资本经营预算安排的支出。

九、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出总体情况说明

2024年度“三公”经费支出全年预算数为0.00万元,支出决算为0.00万元,决算数等于预算数的主要原因是本部门严格执行 “三公” 经费管控要求，结合工作实际未安排因公出国（境）、公务用车购置及运行维护、公务接待相关预算；较上年决算数持平，上年亦未发生 “三公” 经费支出。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

1.因公出国（境）费用全年预算数为0.00元，支出决算为0.00元，决算数等于预算数的主要原因是无相关支出；较上年决算数持平，上年亦未发生 “三公” 经费支出。

2.公务用车购置及运行维护费全年预算数为0.00元，支出决算为0.00元，决算数等于预算数的主要原因是无相关支出；较上年决算数持平，上年亦未发生 “三公” 经费支出。                其中：1.公务用车购置费全年预算数为0.00元，支出决算为0.00元，决算数等于预算数的主要原因是无相关支出；较上年决算数持平，上年亦未发生 “三公” 经费支出。

2.公务用车运行维护费全年预算数为0.00元，支出决算为0.00元，决算数等于预算数的主要原因是无相关支出；较上年决算数持平，上年亦未发生 “三公” 经费支出。

3.公务接待费全年预算数为0.00元，支出决算为0.00元，决算数等于预算数的主要原因是无相关支出；较上年决算数持平，上年亦未发生 “三公” 经费支出。

（三）“三公”经费财政拨款支出决算实物量情况

2024年度本部门因公出国(境)共计0.00个团组,0.00人；公务用车购置0.00辆,公务用车保有量为0.00辆；国内公务接待0.00批次0.00人,其中：外事接待0.00批次,0.00人；国(境)外公务接待0.00批次,0.00人。

十、机关运行经费支出情况说明

2024年度本部门机关运行经费支出70.34万元,机关运行经费主要用于开支办公费、取暖费、邮电费、差旅费、福利费、其他交通费用等，保障机构日常运转。机关运行经费较上年决算数减少0.12万元，下降0.17%,主要原因是严格落实 “过紧日子” 要求，压减办公耗材采购、控制差旅频次，同时优化其他交通费用使用效率。

本年度会议费支出0.00元，较上年决算数持平，主要原因是本年度未召开大型会议，日常工作沟通以线上会议为主；

本年度培训费支出0.00元，较上年决算数持平，主要原因是人员培训以线上课程、内部实操培训为主，未发生外部培训费用。

十一、政府采购支出情况说明

2024年度本部门政府采购支出合计3.5万元，其中：政府采购货物支出3.5万元（用于购置便携式笔记本电脑 5 台保障办公需求）、政府采购工程支出0.00元、政府采购服务支出0.00元。授予中小企业合同金额0.00元，占政府采购支出总额的0.00%，其中：授予小微企业合同金额35000.00元，占政府采购支出总额的100.00%。符合政府采购支持中小企业发展的政策要求。

十二、国有资产占用情况说明

截至2024年12月31日，本部门共有车辆0.00辆，其中，副部（省）级及以上领导用车0.00辆、主要领导干部用车0.00辆、机要通信用车0.00辆、应急保障用车0.00辆、执法执勤用车0.00辆，特种专业技术用车0.00辆，离退休干部用车0.00辆，其他用车0.00辆，其他用车0.00辆，无公务用车配置需求。单价100元（含）以上设备5.00台（套）为便携式笔记本电脑 5 台。

十三、其他需要说明的情况

由于决算公开表格中金额数值应当保留两位小数，公开数据为四舍五入计算结果，个别数据合计项与分项之和存在小数点后差额，特此说明。

第四部分  预算绩效情况说明

一、预算绩效管理工作开展情况

按照预算绩效管理要求，本部门对 2024 年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评，一级项目 4 个，涉及资金 19.60 万元（森林植被恢复费 6.00 万元、苏建平职业年金记实 5.90 万元、翁常平职业年金记实 5.87 万元、杨永华等 4 人高寒补贴及建房费 7.70 万元），占一般公共预算项目支出总额的 100%。本部门 2024 年度无政府性基金预算项目及国有资本经营预算项目，故未开展相关绩效自评。同时，组织对 2024 年度部门整体支出及 4 个项目支出开展了绩效评价，从评价情况来看，部门整体支出绩效自评得分为 95.88 分（评价结果为 “优”），4 个项目支出绩效自评得分均在 95 分以上（评价结果均为 “良好”），预算执行规范，绩效目标完成情况较好，基本实现 “保障运转、提升林草管护能力” 的核心目标。

二、绩效自评结果

我部门在 2024 年度部门决算中反映 “关于拨付 2023 年第一批森林植被恢复费的通知”“苏建平职业年金记实”“翁常平职业年金记实”“杨永华等 4 人高寒补贴、建房费” 等 4 个项目绩效自评结果，自评表以附件形式附后。

1.“关于拨付 2023 年第一批森林植被恢复费的通知” 项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标，项目绩效自评得分为 97 分。项目全年预算数为6.00 万元，执行数为6.00 万元，完成预算的 100%。项目绩效目标完成情况：一是完成基层森林管护站点维修任务，包括维修围墙、维修房屋、维修大门等，完善了基层森林资源管护基础设施；二是通过基础设施维修，提升了森林资源保护管理能力，为林草事业高质量发展提供了硬件支撑。发现的主要问题及原因：无偏离绩效目标的问题。下一步改进措施：无针对性改进措施，后续将继续按规范推进类似项目，确保施工进度与质量管控更精准。

2.“苏建平职业年金记实” 项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标，项目绩效自评得分为 96.67 分。项目全年预算数为5.90 万元，执行数为5.90 万元，完成预算的 100%。项目绩效目标完成情况：一是及时完成苏建平退休职工职业年金记实资金发放，发放金额与预算一致；二是通过资金发放，提高了苏建平退休后的生活保障水平，落实了退休人员权益。发现的主要问题及原因：一是资金拨付及时性未达满分，因资金拨付流程中个别环节沟通协调存在延迟，导致整体发放进度未达最优；二是职业年金政策宣传力度不足，部分退休人员对自身权益认知不够全面。下一步改进措施：一是优化资金拨付流程，明确各环节责任人和时间节点，加强部门间沟通协调，建立资金拨付预警机制，确保资金及时发放；二是加强职业年金政策宣传和解读，通过线上线下多种渠道向退休人员普及相关知识，确保退休人员充分了解自身权益。

3.“翁常平职业年金记实” 项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标，项目绩效自评得分为 98.67 分，自评结果为 “良好”。项目全年预算数为5.87 万元，执行数为5.87 万元，完成预算的 100%。项目绩效目标完成情况：一是完成翁常平在职死亡职业年金做实工作，做实金额与预算一致；二是通过职业年金做实，保障了在职死亡人员的相关权益，实现了社会效益达标。发现的主要问题及原因：职业年金做实及时性未达满分，因工作涉及多个部门协同操作，信息传递和审核流程出现延误，导致部分环节未能按时完成，影响整体做实进度。下一步改进措施：一是建立部门间高效沟通机制，明确各部门在职业年金记实工作中的职责和时间节点，通过定期召开协调会议及时解决工作问题；二是优化审核流程，简化不必要的手续，提高工作效率，确保职业年金及时做实。

4.“杨永华等 4 人高寒补贴、建房费” 项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标，项目绩效自评得分为 95.34 分，自评结果为 “良好”。项目全年预算数为7.70 万元，执行数为7.70 万元，完成预算的 100%。项目绩效目标完成情况：一是完成 4 名退休人员补贴发放，其中桑亚明2.10 万元、杨永华2.19 万元、郝建国1.74 万元、年调主1.67 万元，发放金额与预算一致；二是通过补贴发放，提高了退休人员生活保障水平，改善了退休人员生活质量。发现的主要问题及原因：一是补贴发放准确性未达满分，因补贴发放过程中部分信息核对流程不够精细，存在微小误差风险；二是补贴发放及时性未达满分，因准备资金和办理手续时，与财务部门及上级审批部门沟通协调存在延迟。下一步改进措施：一是加强补贴发放信息核对工作，建立双人复核机制，确保每一笔补贴的发放对象、金额等信息准确无误；二是提前与财务部门和上级审批部门沟通，制定详细的资金申请和手续办理时间表，明确各环节时间节点，确保补贴按时发放。

三、部门重点绩效评价结果

主管部门已组织对 2024 年度 “关于拨付 2023 年第一批森林植被恢复费的通知” 项目开展部门重点绩效评价（无委托第三方评价），相关评价报告以附件形式随决算公开，具体评价结果如下：

评价重点：聚焦项目决策合理性、资金使用规范性、实施成效达标性，重点核查森林植被恢复费资金是否专款专用、基层管护站点维修是否达到预期目标、森林资源保护管理能力是否有效提升。

评价结论：该项目立项依据充分，符合《中华人民共和国森林法》及省级森林植被恢复相关政策要求；资金使用合规，无截留、挪用等问题，预算执行率 100%；实施成效显著，通过围墙、房屋、大门维修，基层管护站点安全性和功能性大幅提升，间接推动森林管护效率提高 15% 以上，群众满意度达 90%，符合绩效目标要求。

整改建议：建议后续类似项目在施工前加强与供应商的沟通，明确材料采购和施工进度节点，进一步提升项目完成及时性；同时建立项目后期运维机制，确保维修后的基础设施长期稳定发挥作用。

除上述重点项目外，部门对 “苏建平职业年金记实”“翁常平职业年金记实”“杨永华等 4 人高寒补贴、建房费”3 个项目开展常规绩效评价，评价报告均随决算公开，整体评价结论为 “资金使用规范、绩效目标基本实现，需在流程优化上进一步改进”。

第五部分 名词解释

一、财政拨款收入：指本年度从同级财政部门取得的财政拨款,包括一般公共预算财政拨款、政府性基金预算财政拨款和国有资本经营预算财政拨款。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”、“经营收入”以外的收入。

五、使用非财政拨款结余（含专用结余）：指事业单位按照预算管理要求使用非财政拨款结余弥补收支差额的金额，以及使用专用结余安排支出的金额。

六、年初结转和结余：指单位上年结转至本年使用的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

七、结余分配：指单位按照会计制度规定缴纳的所得税、提取的专用结余以及转入非财政拨款结余的金额等。

八、年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员经费和公用经费。

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务或事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费：指用一般公共预算财政拨款安排的因公出国(境)费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中,因公出国(境)费反映单位公务出国(境)的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费反映单位公务用车购置支出(含车辆购置税)；公务用车运行维护费反映单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待(含外宾接待)支出。

十三、机关运行经费：为保障行政单位(含参照公务员法管理的事业单位)运行用于购买货物和服务等的各项公用经费,包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维护费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。