第一部分 单位基本概况
一、 单位职责
二、 机构设置
第二部分 2026年单位预算情况说明
三、 收支总体情况
四、一般公共预算情况
五、“三公”经费、培训费、会议费等财政拨款情况
六、机关运行经费财政拨款情况
七、政府采购安排情况
八、国有资产占用情况
九、其他重要事项情况说明
十、预算绩效管理情况
十一、名词解释
第三部分 2026年单位预算公开表
一、收支总体情况表（见附件表1）；
二、收入总体情况表（见附件表2）；
三、支出总体情况表（见附件表3）；
四、财政拨款收支总体情况表（见附件表4）；
五、财政拨款支出表（见附件表5）；
六、一般公共预算支出情况表（见附件表6）；
七、一般公共预算基本支出表（见附件表7）；
八、一般公共预算“三公”经费、会议费、培训费安排表(见附件表8)，本部门没有相关数据，故本表无数据；
九、一般公共预算机关运行经费表（见附件表9）；
十、政府性基金预算支出情况表（见附件表10），本部门没有相关数据，故本表无数据；
十一、部门管理转移支付表（见附件表11），本部门没有相关数据，故本表无数据；
十二、国有资本经营预算支出情况表（见附件表12），本部门没有相关数据，故本表无数据；
一部分 单位基本概况
前言
按照《中华人民共和国预算法》《中华人民共和国预算法实施条例》《地方预决算公开操作规程》和《中共甘肃省委办公厅 甘肃省人民政府办公厅关于进一步推进预算公开工作的实施方案》《甘肃省财政厅关于转发＜财政部关于推进部门所属单位预算公开的指导意见＞的通知》，现将2026年单位预算公开如下：
一、单位职责
（一）贯彻执行党的教育路线、方针、政策，研究制定学校的发展规划和规章制度，确定学校办学定位，保证依法办学等。
（二）承担中等职业教育工作。
（三）承担职普融通高中教育工作。
（四）承担“甘南州第三国家职业技能鉴定所”与本校相关专业技术技能等级鉴定及专项能力考核培训及认证工作。
（八）承担1+X试点考核工作。
二、机构设置
1、机构及组成单位情况
甘南藏族自治州中等职业学校隶属甘南自治州教育局，正县级建制，财政全额拨款事业单位，其主要职责是：坚持以马列主义、毛泽东思想、邓小平理论为指导，贯彻“三个代表”重要思想，以科学发展观、习近平新时代中国特色社会主义思想统领学校工作全局，坚定社会主义办学方向，全面贯彻落实党的教育方针，严格执行国家有关法律规定，依法办学。立足甘南、放眼全省，建设特色专业、精品专业，在义务教育的基础上，开展中等职业教育，不断深化教育教学改革，积极开展甘南内外交流、产教融合、校企合作办学，开设藏文化品牌、农牧与生态、旅游与藏餐、幼儿教师培养等专业群，培养培训自治州产业发展和经济社会建设所需要的技能型人才和高素质劳动者。积极发展应用职业教育，承担全州农牧系统基层行业人员培训、农牧民技术培训等非学历教育，配合有关部门，开展各级各类短期培训，进行特殊行业人才的继续教育。对受教育者进行思想政治和职业道德教育，把立德树人作为教育教学的根本任务，不断加强和改进德育教育工作，创新德育形式；传授文化知识和专业知识，培养职业技能，进行职业指导，全面提高受教育者的整体素质，为高等院校输送人才。开展教育教学学科研究，提升教学创新能力，积极与省内外高校联合办学，开展中高职一体化教育，积极创造条件，升格为高职院校。根据上述职责，甘南藏族自治州中等职业学校设有党政办公室、教务处、政教处、总务处、招生就业处、教科室、安保室、宿管室、职业技能鉴定中心9个处室，校党总支下设6个党支部，工、青、妇等三个社会团体。
2、人员构成情况
纳入甘南藏族自治州中等职业学校2026年部门预算编制范围事业单位人员编制共计197名，财政拨款供养人员328人，其中：事业在职197人，事业离退休人员102人，遗属人员29人。
第二部分 2026年单位预算情况说明
三、单位收支总体情况
（一）收入预算情况说明
2026年收入预算4691.66万元，其中：一般公共预算财政拨款收入4691.66万元，占100%，其他收入0万元，占0%，上年结转0万元，占0%。
上年预算数为4320.21万元，比上年预算增加371.45万元，同比增长8.6%，增加的主要原因一是我单位新入职教师14人以及人员职级晋升，人员经费增加；二是职业教育发展专项投入加大。
（三）支出预算情况说明
2026年度支出预算数合计4691.66万元，其中，教育支出3219.44万元，社会保障和就业支出832.21万元，卫生健康支出276.11万元，住房保障支出363.89万元。
年财政拨款4714.66万元，比上年预算增加371.45万元，同比增长8.6%，，增加的主要原因一是我单位新入职教师14人以及人员职级晋升，人员经费增加；二是职业教育发展专项资金投入加大。
四、一般公共预算情况
2026年一般公共预算支出4691.66万元，具体安排情况如下：
（一）基本支出
2026年部门预算安排基本支出4633.65万元，其中：
（1）人员经费4593.27万元，包含：1.工资福利支出4,400.67万元，（其中：基本工资1310.85万元，津贴补贴1522.28万元，奖金186.91万元，绩效工资101.01万元，机关事业单位基本养老保险缴费410.99万元，职业年金缴费205.50万元，其他社会保障缴费25.27万元，职工基本医疗保险缴费170.55万元；公务员医疗补助缴费103.41万元，财政补贴住房公积金363.89万元）；2.对个人和家庭的补助192.60万元，包含：（退休费178.97万元，生活补助，即遗属生活费13.63万元）。
（2）公用经费40.38万元。其中：其他商品和服务支出30.30万元，其他交通费用10.08万元。
2026年基本支出比上年增加313.44万元，增加的主要原因是：新入职员工14人，晋升薪级工资增加。
（二）项目支出
2026年一般公共预算财政拨款项目支出预算58.01万元，其中：2026年度高中免学费资金（州级配套资金）项目0.19万元、2026年度高中国家助学金（州级配套资金）项目1.49万元、2026年度中职国家助学金（州级配套资金）项目2.77万元、2026年度中职免学费资金（州级配套资金）项目26.85万元、2026年班主任津贴项目项目26.7万元。
（三）支出功能分类指标
2026年部门预算安排一般公共预算支出4691.66万元（详见单位预算公开表6），支出功能分类指标分别为：
2050302-中等职业教育支出合计3217.76万元，占68.59%，其中：基本支出3161.44万元，项目支出56.32万元。
2050204-高中教育支出合计1.68万元，占0.04%，其中：项目支出1.68万元。
2080502-事业单位离退休支出合计192.60万元，占4.11%，其中：基本支出192.60万元。
2080505-机关事业单位基本养老保险缴费支出合计410.99万元，占8.76%，其中：基本支出410.99万元。
2080506-机关事业单位职业年金缴费支出合计205.50万元，占4.38%，其中：基本支出205.50万元。
2089999-其他社会保障和就业支出合计23.12万元，占0.49%，其中：基本支出23.12万元。
2101102-事业单位医疗支出合计170.55万元，占3.64%，其中：基本支出170.55万元。
2101103-公务员医疗补助支出合计103.41万元，占2.20%，其中：基本支出103.41万元。
2101199-其他行政事业单位医疗支出合计2.15万元，占0.05%，其中：基本支出2.15万元。
2210201-住房公积金支出合计363.89万元，占7.76%，其中：基本支出363.89万元。
（四）支出经济分类指标
2026年部门预算安排一般公共预算基本支出4633.65万元，支出经济分类指标分别为：
工资福利支出4400.67万元；商品和服务支出40.38万元；对个人和家庭的补助支出192.60万元。
五、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出预算情况说明
1.因公出国（境）费用预算数为0万元，较上年无变化。
2.公务用车购置及运行维护费预算数为0万元，较上年无变化。
3.公务接待费预算数为0万元，较上年无变化。
4.培训费预算数为0万元，较上年无变化。
六、机关运行经费支出情况说明
甘南藏族自治州中等职业学校机关运行经费公用经费支出预算为40.38万元，其中福利费30.30万元，其他交通费10.08万元。
七、政府采购安排情况
甘南藏族自治州中等职业学校目前无政府采购支出预算项目支出预算。
八、国有资产占用情况
我单位2026年年末固定资产净值共计23876.54万元（固定资产原值36383.17万元，固定资产累计折旧12506.63万元）。
九、其他重要事项情况说明
（一）政府性基金预算支出情况
2026年无使用政府性基金预算拨款安排支出。
（二）非税收入情况
我单位非税收入为2026年单位基本户存款利息收入0.5万元，暂未上缴甘肃省财政厅（非税专户）。
（三）部门管理转移支付情况
2026年预算无部门管理转移支付，相关表格为空表。
截至2026年12月31日，本部门共有车辆0辆，其中，副部（省）级及以上领导用车0辆、主要领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆，特种专业技术用车0辆，离退休干部用车0辆，单价50万元（含）以上通用设备0台（套），单价100万元（含）以上专用设备0台（套）。
（十）、预算绩效管理情况
（一）2026年预算绩效管理工作情况。我单位绩效管理工作开展有序，项目实施机构设置健全、分工明确，建立了较为完善的内部控制管理制度和专项资金管理实施办法及资金管理、费用支出等财务管理制度。在项目资金使用和管理方面，做到专款专用，无虚列支出、截留挤占挪用、超标准开支、无超预算等情况。
（二）2026年单位预算项目支出绩效目标情况。
纳入预算项目绩效管理：2026年度高中免学费资金（州级配套资金）项目、2026年度高中国家助学金（州级配套资金）项目、2026年度中职国家助学金（州级配套资金）项目、2026年度中职免学费资金（州级配套资金）项目、2026年班主任津贴项目项目。
十一、名词解释
1、财政拨款:指由一般公共预算、政府性基金预算、国有资本经营预算安排的财政拨款数。
2、一般公共预算:包括公共财政拨款（补助）资金、专项收入。
3、财政专户管理资金:包括专户管理行政事业性收费（主要是教育收费）、其他非税收入。
4、其他资金:包括事业收入、事业经营收入、其他收入等。
5、基本支出:包括人员经费、公用经费（定额）。其中，人员经费包括工资福利支出、对个人和家庭的补助。
6、项目支出:部门（单位）支出预算的组成部分，是各部门（单位）为完成其特定的行政任务或事业发展目标，在基本支出预算之外编制的年度项目支出计划。
7、“三公”经费:指因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车运行维护费反映单位按规定保留的公务用车租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。
8、机关运行经费:指各部门（单位）的公用经费，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费及其他费用。
9、科学技术支出（类）:反映科学技术方面的支出。
10、科学技术支出（类）科学技术管理事务（款）:反映甘肃省中医药研究院科学技术管理事务方面的支出。
11、科学技术支出（类）科学技术管理事务（款）其他科学技术管理事务支出（项）:反映除上述项目以外其他用于科学技术管理事务方面的支出。
12、科学技术支出（类）应用研究（款）:反映在基础研究成果上，针对某一特定的实际目的或目标进行的创造性研究工作的支出。
13、科学技术支出（类）应用研究（款）机构运行（项）:反映应用研究机构的基本支出。
14、科学技术支出（类）技术研究与开发（款）:反映用于技术研究与开发等方面的支出。
15、科学技术支出（类）技术研究与开发（款）其他技术研究与开发支出（项）:反映除上述项目以外其他用于技术研究与开发方面的支出。
16、科学技术支出（类）科技条件与服务（款）:反映用于完善科技条件及从事科技标准、计量和检测，科技数据、种质资源、标本、基因的收集、加工处理和服务，科技文献信息资源的采集、保存、加工和服务等为科技活动提供基础性、通用性服务的支出。
17、科学技术支出（类）科技条件与服务（款）科技条件专项（项）:反映国家用于完善科技条件的支出，包括科技文献信息、网络环境支撑等科技条件专项支出等。
18、社会保障和就业支出（类）:反映政府在社会保障与就业方面的支出。
19、社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）:反映用于行政事业单位养老方面的支出。
20、社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）事业单位离退休（项）:反映事业单位开支的离退休经费。
21、社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）:反映机关事业单位实施养老保险制度由单位缴纳的基本养老保险费支出。
22、社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）:反映机关事业单位实施养老保险制度由单位实际缴纳的职业年金支出。
23、社会保障和就业支出（类）其他社会保障和就业支出（款）:反映除上述项目以外其他用于社会保障和就业方面的支出。
24、社会保障和就业支出（类）其他社会保障和就业支出（款）其他社会保障和就业支出（项）:反映除上述项目以外其他用于社会保障和就业方面的支出。
25、卫生健康支出（类）:反映政府卫生健康方面的支出
26、卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）:反映行政事业单位医疗方面的支出。
27、卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）:反映财政部门安排的事业单位基本医疗保险缴费经费，未参加医疗保险的事业单位的公费医疗经费，按国家规定享受离休人员待遇的医疗经费。
28、卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）公务员医疗补助（项）:反映财政部门安排的公务员医疗补助经费。
29、工资福利支出（类）:反映单位开支的在职职工和编制外长期聘用人员的各类劳动报酬，以及为上述人员缴纳的各项社会保险费等。
30、工资福利支出（类）基本工资（款）:反映按规定发放的基本工资，包括公务员的职务工资、级别工资；机关工人的岗位工资、技术等级工资；事业单位工作人员的岗位工资、薪级工资；各类学校毕业生试用期（见习期）工资、新参加工作工人学徒期、熟练期工资；军队（含武警）军官、文职干部的职务（专业技术等级）工资、军衔（级别）工资和军龄工资；军队士官的军衔等级工资和军龄工资等。
31、工资福利支出（类）绩效工资（款）:反映事业单位工作人员的绩效工资。
32、工资福利支出（类）机关事业单位基本养老保险缴费（款）:反映机关事业单位缴纳的基本养老保险费。由单位代扣的工作人员基本养老保险缴费，不在此科目反映。
33、工资福利支出（类）职业年金缴费（款）:反映机关事业单位实际缴纳的职业年金支出（含职业年金补记支出）。由单位代扣的工作人员职业年金缴费，不在此科目反映。
34、工资福利支出（类）职工基本医疗保险缴费（款）:反映单位为职工缴纳的基本医疗保险（含生育保险）费。
35、工资福利支出（类）公务员医疗补助缴费（款）:反映按规定可享受公务员医疗补助单位为职工缴纳的公务员医疗补助费。
36、工资福利支出（类）其他社会保障缴费（款）:反映单位为职工缴纳的失业、工伤等社会保险费，残疾人就业保障金，军队（含武警）为军人缴纳的退役养老、医疗等社会保险费。
37、工资福利支出（类）住房公积金（款）:反映单位按照规定为职工缴纳的住房公积金。
38、商品和服务支出（类）:反映单位购买商品和服务的支出（不包括用于购置固定资产、战略性和应急性物资储备等资本性支出。）
39、商品和服务支出（类）办公费（款）:反映单位购日常办公用品、书报杂志等支出。
40、商品和服务支出（类）印刷费（款）:反映单位的印刷费支出。
41、商品和服务支出（类）咨询费（款）:反映单位咨询方面的支出。
42、商品和服务支出（类）水费（款）:反映单位支付的水费、污水处理费等支出。
43、商品和服务支出（类）电费（款）:反映单位的电费支出。
44、商品和服务支出（类）邮电费（款）:反映单位开支的信函、包裹、货物等物品的邮寄费及电话费、电报费、传真费、网络通讯费等。
45、商品和服务支出（类）取暖费（款）:反映单位取暖用燃料费、热力费、炉具购置费、锅炉临时工的工资、节煤奖以及由单位支付的未实行职工住房采暖补贴改革的在职职工和离退休人员宿舍取暖费等。
46、商品和服务支出（类）物业管理费（款）:反映单位开支的办公用房以及未实行职工住宅物业服务改革的在职职工和离退休人员宿舍等的物业管理费，包括综合治理、绿化、卫生等方面的支出。
47、商品和服务支出（类）差旅费（款）:反映单位工作人员国（境）内出差发生的城市间交通费、住宿费、伙食补助费和市内交通费。
48、商品和服务支出（类）租赁费（款）:反映租赁办公用房、宿舍、专用通讯网以及其他设备等方面的费用。
49、商品和服务支出（类）会议费（款）:反映会议期间按规定开支的住宿费、伙食费、会议场地租金、交通费、文件印刷费、医药费等。
50、商品和服务支出（类）培训费（款）:反映除因公出国（境）培训费以外的，在培训期间发生的师资费、住宿费、伙食费、培训场地费、培训资料费、交通费等各类培训费用。
51、商品和服务支出（类）专用材料费（款）:反映单位购买日常专用材料的支出。具体包括药品及医疗耗材，农用材料，兽医用品，实验室用品，专用服装，消耗性体育用品，专用工具和仪器，艺术部门专用材料和用品，广播电视台发射台发射机的电力、材料等方面的支出。
52、商品和服务支出（类）劳务费（款）:反映支付给外单位和个人的劳务费用，如临时聘用人员、钟点工工资，稿费、翻译费，评审费等。
53、商品和服务支出（类）委托业务费（款）:反映因委托外单位办理业务而支付的委托业务费。
54、商品和服务支出（类）工会经费（款）:反映单位按规定提取或安排的工会经费。
55、商品和服务支出（类）税金及附加费用（款）:反映单位提供劳务或销售产品应负担的税金及附加费用。包括消费税、城市维护建设税、资源税和教育费附加等。
56、商品和服务支出（类）其他商品和服务支出（款）:反映上述科目未包括的日常公用支出。如诉讼费、国内组织的会员费、来访费、广告宣传费及离退休人员特需费、离退休人员公用经费等。
57、对个人和家庭的补助（类）:反映政府用于对个人和家庭的补助支出。
58、对个人和家庭的补助（类）退休费（款）:反映机关事业单位和军队移交政府安置的退休人员的退休费以及提租补贴、购房补贴、采暖补贴、物业服务补贴等补贴。
59、对个人和家庭的补助（类）医疗费补助（款）:反映机关事业单位和军队移交政府安置的离退休人员的医疗费，学生医疗费，优抚对象医疗补助，按国家规定资助居民参加城乡居民医疗保险的支出，对城乡贫困家庭的医疗救助支出。
60、资本性支出（类）:反映各单位安排的资本性支出。切块由发展改革部门安排的基本建设支出不在此科目反映。
61、资本性支出（类）办公设备购置（款）:反映用于购置并按财务会计制度规定纳入固定资产核算范围的办公家具和办公设备的支出,以及按规定提取的修购基金。
62、资本性支出（类）专用设备购置（款）:反映用于购置具有专门用途、并按财务会计制度规定纳入固定资产核算范围的各类专用设备的支出。如通信设备、发电设备、交通监控设备、卫星转发器、气象设备、进出口监管设备等,以及按规定提取的修购基金。
63、资本性支出（类）其他资本性支出（款）:反映上述科目中未包括的资本性支出。
甘南藏族自治州中等职业学校
2026年3月9日
附件：1.甘南藏族自治州中等职业学校2026年单位预算公开表
2.甘南藏族自治州中等职业学校2026年单位整体支出绩效目标
