目 录

第一部分 部门概况

一、部门职责

二、机构设置

第二部分2026年度部门预算表

一、部门收支总体情况表

二、部门收入总体情况表

三、部门支出总体情况表

四、财政拨款收支总体情况表

五、财政拨款支出表

六、一般公共预算支出情况表

七、一般公共预算基本支出表

八、一般公共预算“三公”经费、会议费、培训费支出情况表

九、一般公共预算机关运行经费表

十、政府性基金预算支出情况表

十一、部门管理转移支付表

第三部分2026年度部门预算情况说明

一、收入支出预算总体情况说明

二、收入预算情况说明

三、支出预算情况说明

四、财政拨款收支预算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出预算情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出预算情况说明

七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出预算情况说明

八、机关运行经费支出情况说明

九、政府采购支出情况说明

十、国有资产占用情况说明

十一、政府性基金预算财政拨款收支预算情况说明

十二、国有资本经营预算财政拨款支出情况说明

十三、预算绩效情况说明

第四部分名词解释

 

第一部分 部门概况

一、部门职责

1.全面贯彻执行党和国家的教育方针、政策、法规，坚持社会主义办学方向，稳步推进教育改革，按教育规律办学，保障教育教学质量，培养德、智、体全面发展的社会主义现代化建设者和接班人。

2.坚持德育为首，落实管理育人、教书育人、服务育人、环境育人要求，持续加强学生思想政治和品德教育，全面提升学生综合素养。

3.以教学工作为中心，严格按照国家课程标准、教学计划组织教学，建立健全教学管理体系，强化教学常规管理，不断提高教学质量。

4.加强教师队伍建设，重视青年教师培养，提升教师政治思想、职业道德和业务能力，充分调动教师工作的积极性、主动性和创造性。

5.切实保障适龄儿童、少年接受义务教育的权利，扎实推进义务教育实施，提升全民族素质；高中阶段聚焦人才培养，为高等院校输送优质生源，发展音体美等特色教育。

二、机构设置

学校内设党政办、教务处、政教处、总务处、安保室、工会、团委、妇委会、音体美教研室等内设机构，经费来源为财政全额拨款。

甘南州合作第二中学核定人员编制177名，均为事业编制；财政拨款供养人员246人，其中在职人员177人、退休人员65人、遗属人员4人。

 

第二部分 2026年度部门预算表

一、部门收支总体情况表（见2026年部门预算公开表表1）；

二、部门收入总体情况表（见2026年部门预算公开表表2）；

三、部门支出总体情况表（见2026年部门预算公开表表3）；

四、财政拨款收支总体情况表（见2026年部门预算公开表表4）；

五、财政拨款支出表（见2026年部门预算公开表表5）；

六、一般公共预算支出情况表（见2026年部门预算公开表表6）；

七、一般公共预算基本支出表（见2026年部门预算公开表表7）；

八、一般公共预算“三公”经费、会议费、培训费支出情况表（见2026年部门预算公开表表8）；

九、一般公共预算机关运行经费表（见2026年部门预算公开表表9）；

十、政府性基金预算支出情况表（见2026年部门预算公开表表10）；

十一、部门管理转移支付表（见2026年部门预算公开表表11）。

 

第三部分 2026年度部门预算情况说明

一、收入支出预算总体情况说明

2026年度部门收入预算合计4245.33万元，较2025年预算数3807.32万元增加438.01万元，增长11.50%，主要因正常增人增资、工资正常晋升及新增项目支出，导致经费相应调整。2026年度部门支出预算合计4245.33万元，与收入预算数持平，收支平衡，预算资金全部用于学校教育教学、人员保障及日常运转等工作。

二、收入预算情况说明

2026年度部门收入总计4245.33万元，收入来源为一般公共预算财政拨款收入，占比100%；政府性基金预算财政拨款收入、国有资本经营预算收入、事业收入、上级补助收入、附属单位上缴收入、经营收入、其他收入均为0万元，上年结转结余为0万元。

三、支出预算情况说明

2026年度部门支出预算合计4245.33万元，按功能分类科目划分，具体支出情况如下（单位：万元）：

2050203初中教育：2962.41万元，占总支出70.02%，其中基本支出2804.24万元，项目支出158.17万元；

2050204高中教育：0.50万元，占总支出0.01%，其中基本支出0万元，项目支出0.50万元；

2080502事业单位离退休：119.74万元，占总支出2.82%，其中基本支出119.74万元，项目支出0万元；

2080505机关事业单位基本养老保险缴费支出：363.88万元，占总支出8.57%，其中基本支出363.88万元，项目支出0万元；

2080506机关事业单位职业年金缴费支出：194.30万元，占总支出4.58%，其中基本支出181.94万元，项目支出12.36万元；

2080599其他行政事业单位养老支出：2.32万元，占总支出0.05%，其中基本支出0万元，项目支出2.32万元；

2089999其他社会保障和就业支出：20.47万元，占总支出0.48%，其中基本支出20.47万元，项目支出0万元；

2080801死亡抚恤：20.26万元，占总支出0.48%，其中基本支出0万元，项目支出20.26万元；

2101102事业单位医疗：150.73万元，占总支出3.55%，其中基本支出150.73万元，项目支出0万元；

2101103公务员医疗补助：86.12万元，占总支出2.03%，其中基本支出86.12万元，项目支出0万元；

2101199其他行政事业单位医疗支出：1.74万元，占总支出0.04%，其中基本支出1.74万元，项目支出0万元；

2210201住房公积金：322.87万元，占总支出7.60%，其中基本支出322.87万元，项目支出0万元。

四、财政拨款收支预算总体情况说明

2026年度财政拨款收入预算4245.33万元，均为一般公共预算财政拨款收入，无政府性基金预算财政拨款收入、国有资本经营预算财政拨款收入。与2025年财政拨款收入预算3807.32万元相比，增加438.01万元，增长11.50%，主要原因是人员经费随增人增资、工资晋升相应增加，同时新增项目支出导致项目经费有所增长。2026年度财政拨款支出预算4245.33万元，与财政拨款收入预算数持平，支出主要用于教育支出、社会保障和就业支出、卫生健康支出、住房保障支出，保障学校各项工作有序开展。

五、一般公共预算财政拨款支出预算情况说明

2026年度一般公共预算财政拨款支出4245.33万元，主要用于以下四类支出，具体情况：

1.  教育支出2962.91万元，占一般公共预算财政拨款支出的70.03%，主要用于初中、高中教育教学相关支出，保障教育教学工作正常开展；

2.  社会保障和就业支出720.96万元，占一般公共预算财政拨款支出的17.00%，主要用于事业单位离退休保障、养老保险缴费、职业年金缴费、抚恤等相关支出；

3.  卫生健康支出238.59万元，占一般公共预算财政拨款支出的5.62%，主要用于事业单位医疗、公务员医疗补助等职工医疗保障支出；

4.  住房保障支出322.87万元，占一般公共预算财政拨款支出的7.60%，全部用于在职职工住房公积金发放，保障职工住房相关权益。

六、一般公共预算财政拨款基本支出预算情况说明

2026年度一般公共预算财政拨款基本支出4051.73万元，其中人员经费4019.77万元，占基本支出的99.21%；公用经费31.96万元，占基本支出的0.79%。与2025年相比，2026年度一般公共预算财政拨款基本支出从3794.30万元增加至4051.73万元，增加257.43万元。其中：人员经费从3762.80万元增加至4019.77万元，增加256.97万元，主要因工资正常调整、人员编制配套保障，相应人员经费同步增加，人员经费主要用于基本工资、津贴补贴、奖金、各项社会保障缴费、住房公积金等；公用经费从31.51万元增加至31.96万元，增加0.45万元，主要用于学校日常运转所需的商品和服务支出。按经济分类科目划分，2026年度一般公共预算财政拨款基本支出具体为：工资福利支出3900.03万元、商品和服务支出31.96万元、对个人和家庭的补助119.74万元。

七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出预算情况说明

2026年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出预算为0万元，会议费、培训费支出预算均为0万元，与2025年保持一致，具体情况：

1.  因公出国（境）费用：0万元，无相关预算安排；

2.  公务用车购置及运行维护费：0万元，无公务用车购置及运行维护相关预算安排；

3.  公务接待费：0万元，无公务接待相关预算安排；

4.  会议费、培训费：0万元，无相关预算安排。

八、机关运行经费支出情况说明

2026年度学校机关运行经费公用经费支出预算31.96万元，主要包括其他交通费用5.76万元、其他商品和服务支出26.20万元，预算资金全部用于保障学校机关日常运转所需的公用开支，保障学校各项管理工作有序开展。

九、政府采购支出情况说明

2026年度学校政府采购预算支出0万元，无州本级项目采购预算安排。

十、国有资产占用情况说明

截至2025年12月31日，本部门无公务用车，无单价50万元（含）以上通用设备，无单价100万元（含）以上专用设备。截至2025年12月31日，本部门固定资产合计6603.03万元，其中房屋构筑物5122.48万元、设备1169.42万元、图书档案45.71万元、家具用具装具265.42万元。

十一、政府性基金预算财政拨款收支预算情况说明

2026年度学校无政府性基金预算财政拨款收入，也无政府性基金预算财政拨款支出。

十二、国有资本经营预算财政拨款支出情况说明

2026年度学校无国有资本经营预算财政拨款收入，也无国有资本经营预算财政拨款支出。

十三、预算绩效情况说明

（一）预算绩效管理工作开展情况

根据预算绩效管理相关要求，结合学校2026年项目支出实际，对“双减”课后服务费、班主任津贴、高中国家助学金（州级配套资金）、高中免学杂费（州级配套资金）、死亡抚恤等项目制定了项目绩效目标，强化预算资金全过程绩效管理，确保预算资金使用规范、高效，切实发挥资金使用效益。

（二）重点项目预算的绩效目标说明

本单位2026年无重点项目预算安排。

 

 

 

 

第四部分 名词解释

一、财政拨款收入

指本年度从本级财政部门取得的财政拨款，包括一般公共预算财政拨款和政府性基金预算财政拨款。

二、事业收入

指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的现金流入；事业单位收到的财政专户实际核拨的教育收费等资金在此反映。

三、经营收入

指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的现金流入。

四、其他收入

指单位取得的除“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”等以外的收入，包括未纳入财政预算或财政专户管理的投资收益、银行存款利息收入、租金收入、捐赠收入，现金盘盈收入、存货盘盈收入、收回已核销的应收及预付款项、无法偿付的应付及预收款项等。各单位从本级财政部门以外的同级单位取得的经费、从非本级财政部门取得的经费，以及行政单位收到的财政专户管理资金反映在本项内。

五、年初结转和结余

指单位上年结转本年使用的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

六、结余分配

指单位按照国家有关规定，缴纳所得税、提取专用基金、转入事业基金等当年结余的分配情况。

七、年末结转和结余

指单位本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金，包括基本支出结转和项目支出结转、结余。

八、基本支出

指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

九、项目支出

指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十、“三公”经费

指用一般公共预算财政拨款安排的因公出国（境）费用、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中，因公出国（境）费用反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行维护费反映单位公务用车购置支出（含车辆购置税）及燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

十一、机关运行经费

指为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

十二、教育支出

指各级政府教育部门的事业支出，包括各类学校的教学支出、教学辅助支出等，是保障教育事业发展的核心支出类别。

十三、社会保障和就业支出

指政府用于社会保障和就业方面的支出，涵盖养老保险、失业保险、工伤保险、离退休人员保障、抚恤等多个方面，保障职工及相关人员的社保权益。

十四、卫生健康支出

指政府用于卫生健康领域的支出，包括医疗保障、公共卫生服务等，为单位职工提供医疗方面的资金保障。

十五、住房保障支出

指政府用于住房保障方面的支出，主要包括住房公积金、保障性住房建设等，保障职工的住房相关权益。