甘南藏族自治州人民政府

关于提请审议《全州及州本级2015年财政

决算草案》的议案

州人大常委会：

《全州及州本级2015年财政决算草案》已经州政府研究同意，现随文报来，请予审议。

甘南藏族自治州人民政府 2016年7月28日

（联系人：杨建国 联系电话：13893935959）

全州及州本级2015年财政决算草案

主任、各位副主任、秘书长、各位委员：

2015年全州及州本级财政决算草案已经州审计局审计，州政府会议审定。根据国家《各级人民代表大会常务委员会监督法》和新《预算法》的有关规定，受州人民政府委托,我向会议报告2015年全州及州本级财政决算草案，请予审议。

一、全州2015年财政决算情况

（一）全州一般公共预算收支决算情况

1.全州一般公共预算收入决算情况

2015年，全州完成大口径财政收入15.73亿元，占预算奋斗目标的88.5%，短收2.05亿元；比上年下降6.7%，减收1.12亿元。完成上划中央级收入3.72亿元，占预算奋斗目标的79.4%，短收8500万元，比上年增长2.5%，增收900万元。完成上划省级收入2.84亿元，占预算奋斗目标的101.8%，超收510万元，比上年下降2.1%，减收600万元。完成一般公共预算收入9.17亿元，占预算奋斗目标的84.3%，短收1.7亿元；比上年下降11.3%，减收1.16亿元。

2.全州一般公共预算支出决算情况

2015年，全州完成一般公共预算支出143.81亿元，增支27.04亿元，同比增长23.2%；占公共财政支出调整预算的98.4%，结转下年2.26亿元、当年消化财政赤字580万元。

全州财政支出分科目完成情况主要是：一般公共服务支出20.2亿元，同比下降5.4%;公共安全支出8.1亿元，同比增长61.4%;教育支出23.1亿元，同比增长40%;文化体育与传媒支出4.6亿元，同比增长85.6%；社会保障和就业支出19.2亿元，同比增长17.5%;医疗卫生支出9.9亿元，同比增长28.9%;节能环保支出4.4亿元，同比增长26.5%;城乡社区事务支出7亿元，同比增长72.9%；农林水事务支出26.1亿元，同比增长15.5%;商业服务业支出5.4亿元，同比增长4.3倍;国土资源气象等事务支出2.4亿元，同比增长108%;住房保障支出7.8亿元，同比增长17.9%;债务付息支出724万元，同比增长40%。

我州财政自给率偏低，全州90%以上的财政资金来源于上级转移支付补助，由于国家政策导向和地方申报成效差异，历年上级各类补助多寡不均，造成部分科目财政支出年度增减变化差异较大。2015年全州各领域财政支出普遍增长，尤其是城乡社区、商业服务业（含旅游）、教育、文化体育与传媒等科目财政支出增幅较高，主要是由于2015年中央援助藏区基本建设投资等专项资金大幅增加，当年中央援藏资金总量从上年的11.6亿元增长到26.6亿元（增量15亿元、增长2.3倍）。另外，由于近年来政府性债务举借规模不断扩大，全州用于债务还本付息的支出也大幅增长（增幅40%）。

3.全州一般公共预算决算收支平衡情况

根据现行财政管理体制和有关政策，办理省、州、县财政结算后，2015年全州一般公共预算收支平衡情况是：当年地方财政收入9.17亿元，加省级税收返还收入6126万元，体制补助收入7758万元，均衡性转移支付19.74亿元，生态功能区转移支付4.29亿元，民族地区转移支付7.45亿元，固定数额转移支付7.26亿元，县级基本财力保障机制奖补3.88亿元，各项结算补助4.11亿元，义务教育转移支付3.41亿元，基本养老保险和低保等转移支付5.44亿元，新农合医疗转移支付2.5亿元，基层公检法司转移支付1.08亿元，农村综合改革转移支付9692万元，企事业预算单位划转补助6139万元，专项转移支付68.28亿元，一般债券转贷收入4.99亿元，上年结余2.68亿元，动用预算稳定调节基金751万元，预算改革调入资金9128万元后，2015年全州一般公共预算总收入为149.17亿元。

2015年初，全州一般公共预算年初总财力为61.63亿元，使用上年结转3亿元、省下达专项转移支付65.59亿元，一般性转移支付9.72亿元，一般债券转贷3.1亿元，预算稳定调节基金751万元，调入资金6938万元后，年终全州完成一般公共预算支出143.81亿元。安排上解省级支出1.17亿元、偿还历史债务1.89亿元、安排预算稳定调节基金2969万元后，收支相抵，年终滚存结余19938万元，其中：结转下年支出22586万元，年末累计财政赤字2648万元，当年消化财政赤字580万元。

（二）全州政府性基金预算收支及平衡情况

2015年，全州完成政府性基金收入3.09亿元，加上年结余9486万元，上级政府性基金补助1.68亿元，专项债券转贷收入4100万元后，全州基金预算总财力为6.13亿元。年终全州完成政府性基金支出4.32亿元，上解省级财政213万元，偿还历史债务2100万元，预算改革调出资金8903万元后，收支相抵，年终全州政府性基金结余结转6771万元。

（三）全州国有资本经营预算、社会保险基金预算收支决算情况

由于我州没有国有及国有控股大中型企业，2015年全州没有发生国有资本经营预算收支。

2015年，全州完成社会保险基金预算收入9.4亿元，实现社会保险基金预算支出7.37亿元，累计结余12.59亿元。

二、州本级2015年财政决算情况

（一）州级一般公共预算收支决算情况

1.州级一般公共预算收入决算情况

2015年，州级完成大口径财政收入1.06亿元，占预算奋斗目标的100%，比上年增长18.6%，增收1654万元。完成上划中央级收入946万元，比上年增长5.1%，增收46万元。完成上划省级收入56万元，比上年增长14.3%，增收7万元。完成一般公共预算收入1.32亿元，占预算的100.2%，超收23万元，比上年增长19.7%，增收2179万元。其中：州本级完成一般公共预算收入9550万元, 占预算的95.9%，短收406万元，同比增长20.1%，增收1600万元。各县市上划州级收入完成3673万元, 占预算的113.24%，增收429万元，同比增长18.7%，增收578万元。

2015年州级财政收入增幅较高的主要原因是：（1）专项收入同比增长1.8倍。2015年国家对地方教育附加、残疾人就业保障金、文化事业建设费等11项收入的核算科目进行了调整，从政府性基金调入了一般公共预算。受此影响，2015年州级财政各类专项收入达到2502万元，比上年增加1609万元，增长1.8倍。（2）各县市上划收入有所增长。2015年受部分收入核算科目调整的影响，7个直管县共产生上划州级收入230万元，是当年新增的增收因素（2011年改革后省直管县财政收入不再上划州级）。同时2015年合作市上划州级收入也比上年增长350万元，拉动了州级财政收入增长。

2.州级一般公共预算支出决算情况

2015年，州级完成一般公共预算支出20.88亿元，同比增长53%，增支7.23亿元，占年度调整预算的96.6%，结转下年7446万元，当年消化财政赤字500万元。

财政支出分科目完成情况主要是：一般公共服务支出3.25亿元，增长22%；国防支出136万元，下降22.2%；公共安全支出2.06亿元，增长34.4%；教育支出3.26亿元，增长69%；科学技术支出3202万元，增长89.7%；文化体育与传媒支出2.43亿元，增长3.2倍；社会保障和就业支出2.79亿元，增长43.3%；医疗卫生与计划生育支出1.91亿元，增长53.8%；节能环保支出1739万元，增长14.5%；城乡社区事务支出5320万元，增长6.57%；农林水事务支出2.62亿元，增长90.3%；交通运输支出2903万元，增长16.5%；资源勘探电力信息等事务支出3038万元，下降16.7%；商业服务业等事务支出2219万元，下降8.5%；国土资源气象事务支出3627万元，增幅17.84%；粮油物资管理事务支出3031万元，增长6.3倍；国债还本付息支出131万元，与上年持平。

在2015年中央援藏资金基本建设投资4.42亿元、新增地方政府债券资金1.48亿元等大额专项补助的带动下，州级财政投入到甘南大剧院、农牧业基础设施、城市基础设施、文化旅游产业等方面的资金大幅增加，2015年州级文化体育与传媒、农林水事务等领域财政支出增幅较高，拉动州级一般公共预算支出规模突破20亿元，当年增支超过7亿元。

3.州级一般公共预算收支平衡情况

2015年，办理省、州、县财政结算后，州级一般公共预算收支平衡情况是：当年一般公共预算收入1.32亿元，加均衡性转移支付4.1亿元，专项转移支付7.25亿元，固定数额转移支付1.2亿元，上年结余1.66亿元，各项结算补助1.66亿元，一般债券转贷收入1.85亿元，民族地区转移支付8741万元，体制补助收入3651万元，省级税收返还收入1609万元，生态功能区转移支付300万元，县级基本财力保障机制奖励补助45万元，义务教育转移支付934万元，基本养老保险和低保等转移支付2315万元，企事业预算单位划转补助1478万元，下级上解收入6113万元，预算改革调入资金3010万元后，2015年州级一般公共预算总收入为22.45亿元。

2015年初，州级一般公共预算可用财力为9.61亿元，当年支出上年结转1.93亿元、省下达专项转移支付6.86亿元、新增一般债券资金1.48亿元，新增一般性转移支付9978万元后，年终州本级实际完成一般公共预算支出20.88亿元。安排上解省级支出5617万元、偿还历史债务3725万元、增加预算稳定调节基金1123万元后，收支相抵，年终决算滚存结余5246万元，其中：结转下年支出7446万元，年末累计财政赤字2200万元，当年消化财政赤字500万元。

（二）州级政府性基金预算收支及平衡情况

2015年，州级政府性基金收入完成7594万元，加上年结余3486万元，上级政府性基金补助6599万元后，州级政府性基金预算总财力为1.77亿元。年终完成政府性基金支出1.1亿元，上解省财政直管县体制补助支出171万元，预算管理改革调出资金3000万元，收支相抵，年终州级政府性基金结余3548万元。

（三）州级国有资本经营预算、社会保险基金预算收支决算情况

2015年，州级未发生国有资本经营预算收入和支出。

2015年，州级完成社会保险基金预算收入1.62亿元，实现社会保险基金预算支出1.21亿元，累计结余3.55亿元。

（四）州级财政预算收支平衡情况补充

1.2015年州级“三公”经费决算情况：当年州级机关事业单位财政拨款“三公”经费支出1852万元，比上年下降12.1%。其中：因公出国费8万元，比上年下降77.1%；公务用车购置及运行费1680万元，比上年下降4.3%；公务接待费164万元，比上年下降48.1%.

2.2015年州级超收收入安排情况：2015年州级一般公共预算收入实现超收收入23万元，按照新《预算法》规定，补充预算稳定调节基金23万元。

3.2015年政府性基金结余超过当年收入30%部分安排情况：按照国家盘活财政存量资金的政策规定，决算过程中州级财政将2015年底政府性基金结余超过当年收入30%的部分1100万元全部清理盘活，补充预算稳定调节基金1100万元。年终州级预算稳定调节基金增加为1123万元，占总支出的比例为0.5%，远低于国家规定5%的控制比例。

三、上级补助我州和州级补助县市决算情况

2015年，省财政对我州的各类转移支付补助总额达到131.3亿元，比上年增加22.5亿元，增长20.6%。新增补助主要有：专项转移支付增加12.77亿元、均衡性转移支付增加3.63亿元、民族地区转移支付增加3.93亿元、调整工资转移支付增加7083万元等。

2015年，州级财政下达合作市各类补助资金13.95亿元，比上年增加4.85亿元，增长53.3%。其中：专项转移支付补助达到8.57亿元，比上年增加4亿元，增长87.5%。州级下达7个直管县各类补助资金5907万元，比上年增加444万元，增长8.1%。

主任、各位副主任、秘书长、各位委员：

2015年，在州委的正确领导下，在州人大的监督指导下，全州上下认真落实州十五届人大五次会议精神，扎实贯彻落实新《预算法》，有序推进了预算管理各项改革，有力保障了全州经济社会转型跨越发展的基本需求，全州财政决算情况总体较好。

但我们也清醒地认识到，当前全州财政经济运行中还存在着很多困难和问题，主要是：经济形势尚未全面好转，全州财政收入增长缓慢、后劲疲软；全面实施“营改增”后地方财政收入来源空间被压缩，组织财政收入压力进一步增大；财政支出中人员工资、民生需求、社会事业等刚性支出所占比例偏高，地方可支配财力增长缓慢，经济社会发展各项需求有增无减，州县财政预算平衡压力日益增大；地方政府性债务规模有所扩大，还本付息压力逐步显现，防范抵御财政风险能力薄弱；省直管县财政管理体制下州级财政调控监管职能严重削弱，推进动态监控、监督检查、绩效考评等工作的难度很大。

今后我们将严格落实州人大有关决议要求，积极推进财源建设，努力争取上级补助，依法加强财政管理，有效缓解地方财政困难，为“十三五”时期全州经济社会发展做出新的贡献！