1.细化了财政支出内部结构

按照财政支出优先保障“三保”基本需求的原则，2018年对州级总预算支出结构进行了细化调整，将原来的“人员经费、公用经费、专项业务费”3大类支出，细化调整为“人员经费（保工资）、运转经费（保运转）、民生保障（保民生）、专项补助”4大类。既符合“三保”基本原则，又明细优化了支出内部结构。

2.提高了人员经费预算编制的准确性

2018年人员经费预算严格遵循了优先保障人员刚性需求的基本原则，预算编制口径基本与2017年保持一致，不同之处是：2018预算细化方案中的州级财政供养人数及对应的人员经费需求均按照2018年1月份州直单位实际财政供养人数进行了统一核定。而以前年度预算此项数据基础时间均为上年度10月份。这是我们为提高人员经费预算数的准确性，按照2018年部门单位最新数据重新统计核算的结果。

3.落实了政府经济分类科目改革要求

2018年部门预算编制中，根据政府经济分类科目改革要求，分别使用部门预算经济分类科目、政府预算经济分类科目编制部门预算和政府预算。同时，进一步细化了人员经费和公用经费支出预算，将人员经费和公用经费支出细化至了经济分类项级科目。

4.继续压减“三公”经费支出

2018年部门预算编制中，认真贯彻落实中央、省、州关于厉行节约，压减一般性支出的有关精神，继续按照“三公”经费只减不增的原则严控“三公”经费支出，2018年州级“三公”经费预算数比上年预算数下降75万元，降幅7.6%

二、州本级一般公共预算支出情况

2018年度州级财政总收入将达到21.3亿元左右（其中：本级可支配总收入约13亿元、上年结转收入约3.2亿元，2018年上级提前下达专项性质的转移支付约5.1亿元）。按照《预算法》规定，将相应安排2018年度州级财政预算总支出21.3亿元。其中：

（一）一般公共服务支出22694万元（上级提前下达847万元，上年结转140万元，本级安排支出21707万元）。

（二）国防支出164万元（上级提前下达30万元，上年结转9万元，本级安排支出125万元）。

（三）公共安全支出11397（上级提前下达900万元，上年结转234万元，本级安排支出10263万元）。

（四）教育支出24761万元（上级提前下达3394万元，上年结转9273万元，本级安排支出12093万元）。

（五）科学技术支出1935万元（上年结转20万元，本级安排支出1915万元）。

（六）文化体育与传媒支出7126万元（上级提前下达1291万元，上年结转90万元，本级安排支出5745万元）。

（七）社会保障和就业支出33051万元（上级提前下达7776万元，上年结转690万元，本级安排支出24585万元）。

（八）医疗卫生与计划生育支出45285万元（上级提前下达29018万元，本级安排支出16267万元）。

（九）节能环保支出12519万元（上级提前下达1162万元，上年结转10365万元，本级安排支出992万元）。

（十）城乡社区支出107万元（上年结转107万元）。

（十一）农林水支出8544万元（上级提前下达1135万元，上年结转733万元，本级安排支出6677万元）。

（十二）交通运输支出2362万元（上级提前下达263万元，上年结转880万元，本级安排支出1219万元）。

（十三）资源勘探信息等支出2983万元（上级提前下达1500万元，上年结转147万元，本级安排支出1336万元）。

（十四）商业服务业等支出2072万元（上级提前下达337万元，上年结转827万元，本级安排支出908万元）。

（十五）金融支出20万元（本级安排支出20万元）。

（十六）国土海洋气象等支出3279万元（上级提前下达1926万元，上年结转414万元，本级安排支出939万元）。

（十七）住房保障支出6619万元（上级提前下达1780万元，上年结转3642万元，本级安排支出1197万元）。

（十八）粮油物资储备支出726万元（上级提前下达100万元，本级安排支出626万元）。

（十九）预备费2000万元。占州本级一般公共预算支出的1%，符合《预算法》规定。

（二十）其他支出26049万元。主要为人员支出预留和基本建设支出。

三、2018年州级政府性基金预算收支情况

州十六届人大二次会议批准的2018年州级政府性基金预算总收入为8046万元，相应安排预算总支出8046万元。近期进一步核实上级提前下达的政府性基金专项补助和上年结转政府性基金后，建议将2018年州级政府性基金预算总收入调整为7386万元，预算调减的主要原因是年度结算后2017年政府性基金结余结转资金比年初预计数有所下降。根据“以收定支、专款专用”的基本原则，建议相应安排2018年州级政府性基金预算总支出7386万元，其中：本级预算安排支出422万元，上级专项补助预算安排支出4692万元，上年结转预算安排支出2272万元。

按照政府性基金预算管理规定，上年本级结余和上级专项补助结转资金将全部纳入政府性基金预算管理，2018年省上下达的基金专项补助将继续按照既定科目纳入预算执行。

四、2018年州级国有资本经营预算收支情况

州级2018年国有资本经营预算收入全部统筹纳入一般公共预算管理，因此该项预算收支全部纳入一般公共预算管理，暂不单独编列。

五、2018年州级社会保险基金预算收支情况

2018年州级社会保险基金预算收入为7.9亿元，预算支出为2.83亿元。州级社保基金具体构成情况为：2017年结余社会保险基金4.2亿元，2018年当年本级预算收入2.5亿元，省级补助504万元、县市上解收入1.1亿元；2018年当年本级预算支出2.4亿元、补助县市4000万元、上解省级支出677万元。预计2018年终结余5.1亿元，其中当年结余8394万元。

六、2018年州级“三公”经费、培训费和会议费预算

2018年州级“三公”经费预算为918万元。其中：因公出国（境）经费预算为0万元、公务接待费预算432万元、公务用车经费预算486万元。2018年州级会议费预算为600万元，培训费预算为422万元。

2018年“三公”经费预算数比上年预算数下降75万元，降幅7.6%（2017年初预算数750万元，下半年预算调整时增加机关单位下半年公车运转经费243万元，实际总预算数993万元）。