州第十七届人大

第四次会议文件

 

 

甘南藏族自治州2024年财政预算执行情况

和2025年全州及州本级财政

预算草案的报告（书面）

 

——2025年1月4日在甘南藏族自治州第十七届

人民代表大会第四次全体会议上

 

甘南藏族自治州财政局局长  杨永华

 

各位代表：

受州人民政府委托，我向大会报告2024年全州财政预算执行情况和2025年全州及州本级财政预算草案，请予审议,并请各位政协委员和列席人员提出意见建议。

一、2024年全州及州本级预算执行情况

（一）一般公共预算执行情况。全州财政总收入（含上级转移支付补助收入）完成265.3亿元，同比下降3.62%，减收9.98亿元。其中：一般性转移支付补助158.23亿元，同比下降4.65%，减收7.72亿元；专项转移支付补助47.37亿元，同比下降11.22%，减收5.99亿元；地方一般公共预算收入14.65亿元，同比增长1.54%，增收2220万元。

全州财政总支出完成237.6亿元，同比下降5%，减支12.5亿元。其中：一般公共预算支出完成225.24亿元，同比下降5.09%，减支12.08亿元。

州本级财政总收入（含上级转移支付补助收入）完成41.27亿元，同比增长1.54%，增收6256万元。其中：一般性转移支付补助24.05亿元，同比下降3.35%，减收8339万元；专项转移支付补助6.74亿元，同比增长133.86%，增收3.86亿元；州本级一般公共预算收入4.73亿元，同比增长87.38%，增收2.21亿元。

州本级财政总支出完成36.5亿元，同比下降1.03%，减支3817万元。其中：一般公共预算支出完成32.66亿元，同比下降2.42%，减支8117万元。

（二）政府性基金预算执行情况。全州政府性基金总收入（含上级转移支付补助收入）完成66.36亿元，同比增长5.72%，增收3.59亿元。其中：上级政府性基金转移支付补助1.57亿元，同比增长163.96%，增收9757万元；地方政府性基金收入8.62亿元，同比增长50.13%，增收2.88亿元；地方政府专项债务转贷收入39.74亿元，同比下降22.82%，减收11.75亿元；上年结余15.74亿元。全州政府性基金支出完成50.26亿元，同比增长6.87%，增支3.23亿元。

州本级政府性基金总收入（含上级转移支付补助收入）完成11.8亿元，同比增长5.31%，增收5952万元。其中：上级政府性基金转移支付补助2258万元，同比下降11.35%，减收289万元；地方政府性基金收入3.79亿元，同比增长140.25%，增收2.22亿元；地方政府专项债务转贷收入7.45亿元，同比下降19.81%，减收1.84亿元；上年结余3264万元。州本级政府性基金总支出完成11.71亿元，同比增长7.69%，增支8365万元。

（三）国有资本经营预算执行情况。全州国有资本经营预算收入完成435万元，同比下降73.23%，减收1190万元；全州国有资本经营预算支出完成435万元，同比下降73.23%，减支1190万元。州本级国有资本经营预算收入完成300万元，同比下降72.27%，减收782万元；州本级国有资本经营预算支出完成300万元，同比下降72.27%，减支782万元。

（四）社会保险基金预算执行情况。全州各类社会保险基金收入预计完成28.2亿元，同比增长7.53%，增收1.97亿元；社会保险基金支出预计完成25.7亿元，同比增长5.55%，增支1.35亿元。收支相抵当年预计结余2.5亿元，累计结余36亿元。

州本级社会保险基金收入预计完成14.77亿元，同比增长3.57%，增收5275万元；社会保险基金支出预计完成14.3亿元，同比增长2.43%，增支3477万元。收支相抵当年结余4645万元，累计结余21.72亿元。

2024年，全州财政部门坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，深入学习贯彻落实党的二十大和二十届二中、三中全会精神，在州委、州政府的坚强领导下，在州人大及其常委会的法律监督、工作监督，州政协的民主监督下，坚持稳中求进、以进促稳的工作总基调，实施积极的财政政策，全力保障稳增长、促改革、调结构、惠民生、防风险各项工作有序推进，预算执行总体良好，财政运行稳定有序。

——打出“组合拳”，逆势而上，组织财税收入增实效。坚持把抓好财税收入、壮大财政实力作为保障经济社会发展的首要任务抓紧抓牢。一是多措并举组织地方收入。科学预测年度收入预期，主动加强收入形势研判，协同税务部门依法加强征管，加大重点企业欠税清缴力度，努力实现应减尽减、应收尽收；建立健全财政与执收部门动态联动机制，督促执收部门及时足额征缴非税收入入库。二是加大转移支付争取力度。调动各部门向上级对口部门汇报衔接的积极性和主动性，力促上级补助资金持续稳定支持。三是持续盘活财政存量资金。建立结转结余资金定期清理机制，积极盘活财政存量资金3亿元，统筹用于亟需资金支持的领域。

——管好“责任田”，有压有保，积极财政政策有重点。全面贯彻落实更加积极有为的财政政策，促进经济平稳健康发展。一是切实兜牢“三保”底线。全年“三保”支出需求137.27亿元，“三保”保障倍数为1.26，全州“三保”支出得到有力保障。二是积极争取各类项目资金。全年争取用于项目建设的专项债券资金35.38亿元，落实增发国债资金3.37亿元，下达“两重”、“两新”超长期国债资金4700.94万元，重点用于支持重大公益性项目建设。三是加快预算执行进度。着力完善预算执行管理制度，规范项目支出预算编制，强化财政资源统筹力度，抢抓项目建设黄金期，定期排查预算指标，加快财政资金支出进度，避免财政资金趴窝滞留。四是严格落实过紧日子要求。严格财政预算管理，根据10%的压减标准安排全州公用经费预算，进一步明确一般性支出范围、重点压减领域、压减量化指标，把“过紧日子”要求真正落到实处。五是持续加大对重点群体的支持保障力度。年内争取落实上级补助1.71亿元，落实州本级配套资金521.8万元，建立基础养老金州本级补助提标制度，提高重点群体保障标准。多举措增加居民收入，在做好分层分类社会救助保障的基础上，向困难群众一次性发放生活补助。六是建立横向生态补偿机制。加快推动黄河流域形成共抓大保护工作格局，建立健全“保护责任共担、流域环境共治、生态效益共享”流域横向生态补偿机制，与洮河下游定西、天水、兰州、白银、平凉5市分别签订生态补偿协议，每年补偿资金总量达到1000万元。

——激活“新引擎”，破解困局，助推项目落地见实绩。在全省处于债务风险红色地区，地方政府债券适用受限的情况下，积极转变工作思路，及时掌握政策动态，以地方政府债券资金作为带动发展的“新引擎”，积极破解资金困局，解决发展难题。一是围绕国家支持的重点领域，认真研究专项债额度分配政策，加快建立州县市专项债券项目谋划储备常态化制度，梯次推动州、县市两级项目进入专项债券项目需求库、储备库，着力提升项目谋划水平。二是把专项债券项目申报、发行和使用作为培育地方财源的重要手段来抓，用好用活专项债券。2024年，在原有专项债券发行额度的基础上，争取新增债券资金6.6亿元，有效缓释地方财政压力，助推重大项目落地。三是加快形成资金实效，建立“快拨快用+常态监管+专项核查+实地督导”绩效评估模式，全流程、穿透式监管债券资金，确保地方政府债券收益如期实现。

——筑牢“防火墙”，守住底线，政府债务化解显成效。积极防范化解政府债务风险，坚决守住不发生系统性风险的底线。一是落实“防风险”责任，做好政府法定债务化解工作。2024年，全州法定债务余额303.72亿元，全口径债务率102.5%，全年法定债务本金偿还5.8亿元，法定债务利息偿还8.69亿元，法定债务没有出现逾期情况，总体风险较低可控。二是争取政策支持，超额完成隐性债务化解任务。积极争取债务置换额度，优化债务结构，进一步缓释政府偿债压力，确保州县市财政稳健运行。2024年，共争取隐性债务置换债券4.39亿元，超出全年3.11亿元的隐性债务化解额度，隐性债务化解任务超额完成。

——打造“新格局”，重点发力，推进财税改革补短板。在重点领域和关键环节上聚焦发力，加快构建现代财政制度。一是深化预算管理改革。深入推进零基预算改革，科学细化州本级与县市财政事权与支出责任划分，推进项目支出预算标准体系建设，着力提升财政财务管理水平。二是加强预算绩效管理。聚焦重点领域、重点项目，扎实开展绩效评价，做实评价结果反馈、通报、报告和监督机制，切实完成预算绩效“全方位、无死角”的改革刚性要求。三是加强财政信息化建设。全方位应用预算一体化3.0系统，全面提高资金风险早期识别和预警能力，着力解决各类专项资金到“最后一公里”的监管问题。四是全面打造“财政+金融”模式。全面落实“财政+基金”“财政+担保”“财政+应急周转金”三个工作措施，努力实现“整合财政资源”“打造统一平台”“强化引导带动”工作任务目标，发挥财政金融政策导向职能作用，用财政“小资金”撬动更多金融“大资源”，有效放大财政资金乘数效应。

各位代表，2024年全州财政工作在全国上下财政运行紧平衡的挑战和压力下，通过积极争取上级支持，抢抓增量政策机遇，逆势而上取得了较好成绩。但是，在充分发挥经济基础杠杆作用，全力保障全州经济高质量发展方面还存在问题和短板。一是财政收入基础不牢固。传统行业对税收拉动作用不够明显，新兴行业对财政收入的带动作用还未显现，重点项目建设带动作用的发挥不充分。二是刚性支出需求不断加大。在保障民生等重点支出需求后，可自行分配的财力匮乏，收支矛盾愈加突出。三是在绩效管理、风险防控等方面，各县市改革措施落实不够均衡，全面建成现代化财政制度依然任重道远。对于这些问题和短板，我们将认真分析研究，切实采取有效措施，在改革和发展中努力加以解决。

二、2025年全州及州本级财政预算草案

（一）2025年全州财政预算代编建议。

1.全州一般公共预算代编建议。2025年，汇总县市人代会审议通过的财政收入预算数和州本级财政收入建议数，全州一般公共预算收入预计完成12.03亿元，较2024年预算数11.57亿元增收4582万元，增幅3.96%。将省级提前下达的税收返还、一般性转移支付补助、专项转移支付补助、2024年预计结转资金等全部纳入预算管理后，2025年全州一般公共预算总收入为148.37亿元，按照“量入为出、收支平衡”原则，相应安排全州一般公共预算总支出148.37亿元。

2.全州政府性基金预算代编建议。全州政府性基金总收入预算30.71亿元，按照“以收定支、专款专用”原则，相应安排各类政府性基金支出预算30.71亿元。

3.全州国有资本经营预算代编建议。全州国有资本经营收入预算1471万元，按照“以收定支、专款专用”原则，相应安排国有资本经营支出预算1471万元。

4.全州社会保险基金预算代编建议。全州社会保险基金收入预算29.74亿元，按照“以收定支、收支平衡、略有结余”原则，全州社会保险基金支出预算27.71亿元，收支相抵后当年预算结余2.04亿元，年末滚存结余38亿元。（详见附表6）

（二）2025年州本级财政预算安排建议。

1.州本级一般公共预算建议。考虑省级提前下达州本级财力性转移支付16.3亿元、提前下达共同事权及专项转移支付2.29亿元、上年结余4.77亿元后，2025年州本级一般公共预算总收入为25.9亿元。地方一般公共预算收入2.55亿元（详见附表8），较上年增加514万元，增长2.06%，上级补助收入16.3亿元，州本级可支配收入为18.84亿元（详见附表7）。按照“量入为出、收支平衡”原则，相应建议安排州本级一般公共预算总支出为25.9亿元，州本级一般公共预算可用财力支出18.84亿元，其中人员经费支出14.83亿元、公用经费支出4895万元（详见附表12）、民生保障经费支出5735万元（详见附表13）、专项经费支出2.95亿元（详见附表14）。

2.州本级政府性基金预算建议。预计州本级2025年政府性基金预算收入2.08亿元，其中国有土地使用权出让收入1564万元、专项债券对应项目专项收入1.93亿元，提前下达转移支付补助收入3035万元、上年结余851万元、专项债券转贷收入7亿元后，州本级政府性基金总收入为9.47亿元。按照“以收定支、专款专用”原则，相应安排州本级政府性基金支出9.47亿元。（详见附表15）

3.州本级国有资本经营预算建议。预计2025年州本级国有资本经营预算收入1000万元，均为股利股息收入。按照“以收定支、专款专用”原则，相应安排州本级国有资本经营预算支出1000万元。（详见附表16）

4.州本级社会保险基金预算建议。预计2025年州本级社保基金收入预算15.58亿元，按照“以收定支、收支平衡、略有结余”原则，州本级社保基金支出预算15.1亿元，收支相抵后当年结余4731万元，年末滚存结余22.19亿元。（详见附表17）

5.州本级“三公”经费预算建议。根据预算细化草案支出汇总情况，建议2025年州本级“三公”经费预算为950万元，其中：因公出国（境）费0元、公务用车运行费880万元、公务接待费70万元。（详见附表18）

6.州本级政府采购预算建议。在编制2025年州本级部门预算时，按照《预算法》规定，遵循“先有预算、后有采购、购买服务”的基本原则，持续细化政府采购预算。根据部门预算草案数据汇总统计，州本级政府采购总预算数为12.24亿元。（详见附表19）

2025年是“十四五”规划收官之年，也是“十五五”规划的谋划之年，扎实做好明年工作意义重大。全州财政部门将持续深入贯彻落实习近平新时代中国特色社会主义思想，紧紧围绕州委、州政府中心任务，完整准确全面贯彻新发展理念，着力提升财政预算管理水平。

一是坚持挖潜力与培财源共同发力，持续壮大财政综合实力。一方面，密切配合税务部门，强化征管措施，努力把经济发展的增量转化为税收收入的增势。积极拓宽非税收入来源，对非税收入进度缓慢的重点部门和重点项目加大核查和催缴力度，确保各项应征税收收入和非税收入及时足额入库、应收尽收。另一方面，持续加大向上汇报衔接力度，重点在财力性转移支付、地方政府债券以及重大项目资金上，争取国家和省上更多的优惠政策和资金扶持。

二是坚持保支出与优结构深度融合，充分发挥资金使用效益。全面梳理上级转移支付、本级预算安排以及地方政府债券项目执行情况。严格执行限时办结、预拨分配等制度，切实提高预算指标分解下达效率。督促预算单位加快预算执行进度，提高财政资金使用效益。坚持绩效导向，对本级预算安排的交叉重复、碎片化的资金项目予以整合、削减或取消，加快形成以绩效为导向的资金管理格局。积极盘活财政存量资金，提高资源资金统筹使用能力。树牢“过紧日子”思想，降低行政运行成本，严把预算支出关口，硬化预算刚性约束，大幅压减非刚性、非重点支出，坚决取消不必要的支出。

三是坚持稳经济与促发展协同推进，全面助力经济高质量发展。抢抓乡村振兴、黄河流域生态保护和高质量发展、新时代推进西部大开发新格局等国家战略机遇，妥善化解应对财政收支平衡压力，向内挖潜增收入、向外加压提效益，不断提高财政政策精准性和有效性，切实提高财政资源配置效率和使用效益。抢抓中央扩大债券发行规模和专项债券适用范围的政策机遇，精心储备和立项一批收益高的重大民生基础项目，充分发挥地方政府债券对经济发展的撬动作用。

四是坚持强管理与抓改革同向促进，着力提升财政现代治理效能。按照“谁申请资金、谁设定目标”“谁分配资金、谁审核目标”的原则，持续强化绩效运行“双监控”，开展预算绩效全过程评估工作，落实结果运用。根据2025年州本级一般公共预算支出18.84亿元，同步申报部门绩效目标。健全完善财政资金运行全流程监管体系，切实保障财政资金安全。继续完善资金调度预测、库款月报分析等方面的基础管理和指挥调度。加大财会监督力度，强化会计信息基础建设，大力推进预算单位内控制度建设，规范单位内部经济和业务活动。加强行政事业单位资产监管，推动资产管理与预算管理深度融合，从源头上控制重复或超标准配置，提高财政资源配置效率。

五是坚持聚财力与强金融同频共振，加速建立财金联动机制。推动“财政单打”向“财金联动”转变，不断优化财政投入方式，利用财政资金促进金融业发展。发挥好桥梁纽带作用，拓宽中小微企业融资渠道。加强与金融机构的工作联动，建立财金合力机制，融通财政金融政策工具，最大限度发挥财政资金和金融资金的杠杆作用。

六是坚持控增量与化存量监管并重，防范化解政府债务风险。从严控制违规举债行为，坚决遏制隐性债务增量。强化预算约束和政府投资项目管理，健全全口径地方债务监测预警体系，定期摸排掌握债务规模、债务结构、偿还情况等基础信息，统筹各类资源资产优先偿还法定债务本息，确保不出现系统性债务风险。加强对库款运行的监测，加快推进财政暂付款清理工作，强化“三保”预算执行约束和监控，切实防范财政运行风险，确保全州财政健康平稳运行。

各位代表，我们将认真执行州十七届人民代表大会第四次全体会议决议，全面贯彻落实《预算法》和《预算法实施条例》，以更加坚定的信念、担当的品质、务实的作风，努力完成全年财政预算目标，为全面打造新时代“五个甘南”，加快建设铸牢中华民族共同体意识样板区而努力奋斗。

 

附件：1.2024年全州及州本级一般公共预算收入表

2.2024年全州及州本级一般公共预算收支表

3.2024年全州及州本级政府性基金预算收支表

4.2024年全州及州本级国有资本经营预算收支表

5.2024年全州及州本级社会保险基金预算收支表

6.2025年全州及州本级全口径财政收支预算表

（代编草案）

7.2025年州本级一般公共预算总收入预算表（草案）

8.2025年州本级一般公共预算收入预算表（草案）

9.2025年州本级一般公共预算收支平衡表（草案）

10.2025年州本级一般公共预算支出总表（草案）

11.2025年州本级一般公共预算支出政府经济分类预

算表（草案）

12.2025年州本级部门细化预算人员类及公务运行经

费明细表（草案）

13.2025年州本级部门细化预算民生保障经费项目明

细表（草案）

14.2025年州本级部门细化预算专项业务经费项目明

细表（草案）

15.2025年州本级政府性基金预算收支明细表（草案）

16.2025年州本级国有资本经营预算收支总表（草案）

17.2025年州本级社会保险基金预算收支总表（草案）

18.2025年州本级“三公”经费、会议费、培训费预算

表（草案）

19.2025年州本级政府采购预算汇总表（草案）