关于甘南藏族自治州2022年州级财政

预算细化调整方案（草案）

编制情况的报告

甘南藏族自治州财政局局长 杨永华

（2022年4月25日）

主任、各位副主任、秘书长、各位委员：

根据《中华人民共和国预算法》规定，受州人民政府委托，我向常委会报告2022年州级财政预算细化调整方案（草案）编制有关情况。

2021年10月州政府组织编制了2022年州级一般公共预算、政府性基金预算、国有资本经营预算和社会保险基金预算草案，并于2021年12月向州十七届人大一次会议书面报告了2022年州级财政预算草案，草案中2022年州级财政收支预算为代编建议数，州级财政预算可用财力也为预计数。2021年12月，州十七届人大一次会议审议批准了《关于甘南藏族自治州2021年财政预算执行情况和2022年全州及州级财政预算草案的报告》。

为切实提高预算准确性、完整性，结合2021年决算财力变化情况，近期对2022年州级财政预算收支情况和可用财力情况进一步测算核实，全面细化了一般公共预算、政府性基金预算、国有资本经营预算和社会保险基金预算草案，编制了2022年州级财政预算细化调整方案（草案）。具体情况为：

一、2022年州级一般公共预算

（一）2022年州级一般公共预算收入

1. 2022年州级一般公共预算总收入

州十七届人大一次会议批准的2022年州级一般公共预算总收入为21.66亿元，近期将省级提前下达的专项转移支付和共同事权转移支付4.54亿元，2021年结余结转资金5.56亿元全部纳入预算后，2022年州级一般公共预算总收入调整为27.06亿元。（详见附表1）

2. 2022年州级一般公共预算可支配收入

州十七届人大一次会议批准的2022年州级一般公共预算收入目标为2.37亿元。其中：税收收入7748万元，非税收入1.59亿元。根据2021年底州级实际一般公共预算收入完成数（2.28亿元）重新测算后，2022年州级一般公共预算收入目标任务变更为2.43亿元，增加1483万元，增幅6.5%，其中：税收收入8346万元，非税收入1.59亿元。（详见附表2）

州十七届人大一次会议批准的2022年州级一般公共预算可支配收入为15.80亿元。近期根据2021年财政决算情况和2022年指标提前下达情况进一步细化后，州级一般公共预算可支配收入变动为16.97亿元。其中：州级一般公共预算收入2.43亿元，省级财政补助收入13.78亿元，动用预算稳定调节基金7577万元。

（二）2022年州级一般公共预算支出
 州级预算单位财政供养人数9112人，其中：在职6388人，退休2708人，离休16人，其他人员（遗属）319人。省直属单位4个353人，其中：州中级人民法院76人，州人民检察院64人，州税务局189人，州环境监测站24人。聘用人员485人，涉及13个单位，其中：州消防救援支队54人，州政府政务大厅10人，州公安局辅警69人、陪护队员82人，州公安局交通警察支队辅警53人、驾协专职人员9人，机关事务管理局司勤人员90人，歌舞剧院临聘2人，藏族中学招聘教师13人，合作第一小学招聘教师6人，特殊教育学校招聘教师15人，幼儿园招聘教师4人，医疗保障局招聘人员10人，交通运输局公路工程处人员12人，住房公积金管理中心聘用人员56人。州属企业1家，为文旅交建集团，中层以上人员经费由州级财政负担。需要说明的是：由于财力有限，年度预算中仅对经政府会议研究并批准同意的单位临聘人员经费按标准予以保障，其余各单位自行招聘的临聘人员经费财政暂未保障。

1. 2022年州级一般公共预算总支出

州十七届人大一次会议批准的2022年州级一般公共预算总支出为21.66亿元，其中：本级财力安排支出15.8亿元，上年预计结转支出5.86亿元。近期根据2021年财政决算情况和2022年指标提前下达情况进一步细化后，州级一般公共预算总支出变动为27.06亿元。其中：本级财力安排支出16.97亿元，上年结转安排支出5.56亿元，提前下达转移支付安排支出4.54亿元。（详见附表3）

2. 2022年州级一般公共预算本级财力安排支出情况

2022年州级一般公共预算支出汇总数为16.97亿元，比2021年支出预算批复数（15.16亿元）增加1.81亿元，增长11.96%。其中：人员经费13.27亿元，公用经费4782万元，民生经费4406万元，专项经费2.78亿元。（详见附表5）

1.人员经费汇总数13.27亿元，较2021年预算数（11.97亿元）增加1.3亿元，增长10.86%。人员经费的主要构成为：人员工资9.38亿元、冬装费1301万元、休假补贴1116万元、福利费667万元、年终一次性奖金2449万元、车补3142万元、人员其他补助3.02亿元。人员经费增幅较大的主要因素是：个人取暖费调标、过渡期公务员奖励工资和工资普调等个人增资支出较上年大幅增加。

人员其他补助主要包括:过渡期公务员奖励工资、养老保险缺口、在职人员经费预留、退休人员经费预留、省属单位过渡期公务员奖励工资、取暖费、公安局、交警支队协警工资、机关事务管理局司勤人员经费、各学校招聘人员经费、住房公积金管理中心聘用人员工资等。（详见附表6）

2.公用经费汇总数4782万元，较2021年预算数（4754万元）增加28万元，增长0.59%。公用经费的构成为：公务运行经费3969万元，车辆运行维护（更新）费813万元。

公务运行经费核定标准为：审计局、公安局、森林公安局、交警支队3万元/人/年，纪委、政法委2万元/人/年，应急管理局1.5万元/人/年，司法局1.1万元/人/年，四大班子0.7万元/人/年，其他行政单位0.6万元/人/年。事业单位不列公务运行经费，只安排事业费及专项经费。

车辆运行维护（更新）费标准：公务用车管理平台保留车辆80辆，车辆运行维护费7.5万元/车/年，车辆更新费用1.8万元/车/年；各相关单位保留公务用车及执勤用车23辆，车辆运行维护费3万元/车/年。

3.民生保障经费汇总数4406万元，较2021年预算数（3170万元）增加1236万元，增长38.99%。民生保障经费增幅较大的主要因素是：干部职工体检费调标，新增农牧民群众免费体检、乡镇街道社会工作服务站建设等民生经费支出较上年有所增加。

民生保障经费主要包括：高海拔少数民族自治州干部职工体检费、农民工欠薪应急周转金、“双节”慰问费、全州农牧村老党员生活补助、班主任津贴、残疾人水电暖补贴、残疾人两项补贴、乡镇（街道）社会服务工作站建设经费、农牧民群众免费体检经费等。（详见附表7）

4.专项经费汇总数2.78亿元，较2021年预算数（2.39亿元）增加3855万元，增长16.12%。专项经费较上年主要新增了：科技创新补助（1000万元）、重大项目规划编制及重点项目建设前期费（2000万元）、粮食风险基金（30万元）、运动会及各类重大节会（500万元）等重点支出。

专项经费由年初预留刚性支出（1.84亿元）和单位申报的资金需求（9344万元）两大部分构成。（详见附表8）

（三）2022年州级一般公共预算支出安排建议
  1. 2022年一般公共预算总支出安排建议

州十七届人大一次会议批准的2022年州级一般公共预算总支出为21.66亿元，其中：本级财力安排支出15.8亿元，上年预计结转支出5.86亿元。近期根据省级提前下达的财力性转移支付、专项转移支付、共同事权转移支付、2021年实际结余资金全部纳入预算，2022年州级一般公共预算总支出安排建议调整为27.06亿元，其中：本级财力安排支出16.97亿元，上年结转安排支出5.56亿元，提前下达转移支付安排支出4.54亿元。

2. 2022年一般公共预算本级财力支出安排建议

州十七届人大一次会议批准的2022年本级财力安排支出15.8亿元，近期根据省级提前下达的财力性转移支付、动用预算稳定调节基金全部纳入预算，2022年州级一般公共预算本级财力安排支出建议数调整为16.97亿元，其中：人员经费建议数13.27亿元、公用经费建议数4782万元、民生经费建议数4406万元、专项经费建议数2.78亿元。

二、2022年州级政府性基金预算

州十七届人大一次会议批准的2022年州级政府性基金收入预算为3.14亿元，相应安排支出3.14亿元。近期根据2021年财政决算情况，2022年州级政府性收入预算调整为2亿元，相应安排支出2亿元。（详见附表9）

三、2022年州级国有资本经营预算

州十七届人大一次会议批准的2022年州级国有资本经营收入预算500万元，其中：股利股息收入500万元。州级国有资本经营支出预算500万元，此次不做调整。（详见附表10）

四、2022年州级社会保险基金预算

州十七届人大一次会议批准的2022年州级社会保险基金收入预算9.6亿元，州级社会保险基金支出预算8.8亿元，收支相抵后当年预算结余7998万元，累计结余13.72亿元。

根据社会保险基金政策规定和州级社会保险基金支出实际需求，近期进一步核实后，建议2022年安排州级社会保险基金预算收入9.99亿元、安排社会保险基金支出8.52亿元，收支相抵后当年预算结余1.47亿元，累计结余11.12亿元。（详见附表11）。

五、2022年州级“三公”经费、会议费、培训费预算

根据预算草案支出汇总情况，建议2022年州级“三公”经费预算为915万元，较上年（1010万元）减少95万元，下降9.4%。其中：因公出国（境）经费预算为0、公务接待费预算102万元、公务用车经费预算813万元。建议2022年州级会议费预算为600万元、培训费预算为544万元（详见附表12）。

六、州级政府采购及资产配置预算

在编制2022年州级部门预算时，按照《预算法》规定，遵循“先有预算、后有采购、购买服务”的基本原则，持续细化政府采购预算，优化资产配置预算。根据部门预算草案数据汇总统计，州级政府采购总预算数为6989万元，资产配置总预算数为2128万元。（详见附表13、附表14）

以上报告，请予审议。