财政收入开局良好 财政支出稳定增长

一、3月份全州财政收支预算执行情况

（一）一般公共预算收支:3月份当月，全州共组织大口径财政收入12241万元，比上年同期增收5090万元。其中：完成上划中央级收入3194万元，上划省级收入1168万元，地方一般公共预算收入7879万元。全州共完成一般公共预算支出163643万元，比上年同期增支10518万元。

（二）政府性基金预算收支：3月份当月，全州共完成政府性基金收入324万元，比上年同期减收161万元。完成政府性基金支出1243万元，比上年同期增支790万元。

二、一季度全州财政收支预算执行情况

（一）一般公共预算收入情况

元至3月，全州累计完成大口径财政收入38402万元，比上年同期增长13.41%，增收4541万元。

分级次收入情况为：上划中央级收入完成15433万元，比上年同期增长21.77%，增收2759万元；上划省级收入完成5400万元，比上年同期增长27.48%，增收1164万元; 地方一般公共预算收入完成17569万元，比上年同期增长3.65%，增收618万元。

分县市收入情况为：元至3月,各县市累计完成一般公共预算收入15075万元, 比上年同期增加2677万元,增幅21.59%;州级累计完成一般公共预算收入2494万元, 比上年同期减收2059万元,下降45.22%。收入增幅方面，第一季度舟曲县比上年同期增长146.29%、临潭县比上年同期增长90.46%、碌曲县比上年同期增长63.44%、合作市比上年同期增长46.92%、卓尼县比上年同期增长14.31%，其余各县市收入出现负增长，不同程度减收。收入进度方面，各县市一般公共预算收入滞后均衡进度1.14%。舟曲县、临潭县、碌曲县3县超均衡进度达26.19%、2.43%和1.6%，其余县市均滞后均衡进度，特别是玛曲县滞后均衡进度高达19.2%。

（二）一般公共预算支出情况

第一季度，全州累计实现一般公共预算支出33.7亿元，比上年同期增长17.11%，增支4.92亿元，总体增幅较高。一般公共预算支出占年度调整预算的33.83%，超均衡进度8.83%。第一季度，全州一般公共服务支出等八项支出增幅达17.44％，增支3.59亿元。增长较快的主要是节能环保支出和医疗卫生与计划生育支出两项，分别较上年同期增长130.5%、74.32%。全州完成教育、养老、低保、就业、医疗卫生等五项社会保障支出12.46亿元，较上年同期增支1.29亿元，增长11.52%，占全州一般公共预算支出的36.98%。

第一季度各县市支出情况为：支出增幅方面，临潭、夏河两县增幅较高，分别比上年同期增长47.15%、17.2%，增支1.78亿元和0.54亿元。舟曲、迭部、玛曲三县与上年同期相比增幅较小，卓尼县、碌曲县、合作市比上年同期略有下降，全州支出进度总体情况良好。支出进度方面，除舟曲县保持均衡进度以外，其余县市均已赶超均衡进度，临潭、碌曲、卓尼、迭部、夏河超均衡进度分别达27.06%、15.31%、14.14%、13.62%和12.49%。

（三）政府性基金收支情况

第一季度，全州累计完成政府性基金收入2919万元，比上年同期增长46.46%，增收926万元。全州累计完成政府性基金支出1589万元，比上年同期下降31.09%，减支717万元。

三、全州预算执行的主要特点和存在的问题

1、组织收入总体开局良好，税收收入保持较快增长。第一季度，全州大口径财政收入同比增长13.41%，一般公共预算收入同比增长3.65%。全州地方税收收入完成10040万元，比上年同期增收2749万元，增长37.7%；对地方财政收入增收贡献率达444.8%。分税种看，除企业所得税、城镇土地使用税两税以外，其他各项税种收入普遍增长。

2、夏河、玛曲两县组织收入形势不容乐观。第一季度，夏河县完成一般公共预算收入1163万元，较上年同期减收1865万元，同比下降61.59%，低于均衡进度3.77个百分点。玛曲县完成一般公共预算收入619万元，较上年同期减收386万元，同比下降38.41%，低于均衡进度19.2个百分点。

3、民生重点支出保障有力。第一季度，受气候条件限制，州内项目建设、工矿生产等基本停滞，财政支出增长主要集中在民生重点领域。教育、文体传媒、社保、医疗卫生和保障性住房建设等民生重点支出共计18.06亿元，占全州公共财政支出的53.58％，比上年同期增长13.13％，增支2.1亿元。

四、2018年财政工作重点要求

2018年是贯彻党的十九大精神的开局之年，是落实国家“三区三州”深度贫困地区脱贫攻坚战略、实施“十三五”规划承上启下的关键一年。各级财政部门要进一步发挥好财政职能作用，加快推进财税体制改革，狠抓财政增收节支，不断提高预算支出绩效，全力做好稳增长、调结构、促改革、惠民生、防风险各项工作，更好服务于全州经济社会发展大局。今年全州各级财政部门重点要做好以下四个方面的工作：

一要积极组织财税收入，努力增加可用财力。州十六届人大二次会议审议批准的2018年全州一般公共预算收入增幅为2.5%，4月初州委经济工作会议也已经明确了各县市预算目标增幅。我们要深刻认识到目前财政形势的复杂性和任务目标的艰巨性，科学、全面、辩证地看待当前财政经济形势，清醒认识财政运行短板，持续巩固财政理财环境，坚定战胜困难的决心，超前谋划，沉着应对，靠实责任、夯实基础，进一步增强工作责任感、牢牢把握工作主动权，努力完成年度预算目标。

二要调整优化支出结构，着力保障重点支出。坚持厉行节约、有保有压，加强资金统筹，盘活存量、用好增量，全面提高财政资金使用效益。切实抓好支出预算执行管理工作，优化财政支出结构，严控一般性支出，统筹有限财力，在优先保障“三保”支出的基础上，全力支持脱贫攻坚、生态保护等重点支出，确保中央和省、州重大决策部署落实到位。

三要做好财政风险管控，加强债务风险管理。按照中央和省、州有关打好防范化解重大风险攻坚战的统一部署，要进一步摸清全州政府债务底数，建立健全统计报告制度，加强对州县各级政府债务的动态监控和风险预警，严格在省上核定的地方政府债券限额内依法、合理、合规举借政府债务。

四要深化财税体制改革，努力提升管理水平。全面实施经济分类科目改革，做好总预算、部门预算支出功能分类与经济分类配套衔接工作。配合税务部门做好增值税税率简化、环境保护税开征等税收征管工作，努力增加全州税收收入。继续深化国库集中支付改革，巩固扩大公务卡推广运用成果，加快预算单位账务清理撤并步伐。继续推进财政信息化建设，完善预算指标电子化管理，加强数据动态监控和分析挖掘工作。一、3月份全州财政收支预算执行情况

（一）一般公共预算收支:3月份当月，全州共组织大口径财政收入12241万元，比上年同期增收5090万元。其中：完成上划中央级收入3194万元，上划省级收入1168万元，地方一般公共预算收入7879万元。全州共完成一般公共预算支出163643万元，比上年同期增支10518万元。

（二）政府性基金预算收支：3月份当月，全州共完成政府性基金收入324万元，比上年同期减收161万元。完成政府性基金支出1243万元，比上年同期增支790万元。

二、一季度全州财政收支预算执行情况

（一）一般公共预算收入情况

元至3月，全州累计完成大口径财政收入38402万元，比上年同期增长13.41%，增收4541万元。

分级次收入情况为：上划中央级收入完成15433万元，比上年同期增长21.77%，增收2759万元；上划省级收入完成5400万元，比上年同期增长27.48%，增收1164万元; 地方一般公共预算收入完成17569万元，比上年同期增长3.65%，增收618万元。

分县市收入情况为：元至3月,各县市累计完成一般公共预算收入15075万元, 比上年同期增加2677万元,增幅21.59%;州级累计完成一般公共预算收入2494万元, 比上年同期减收2059万元,下降45.22%。收入增幅方面，第一季度舟曲县比上年同期增长146.29%、临潭县比上年同期增长90.46%、碌曲县比上年同期增长63.44%、合作市比上年同期增长46.92%、卓尼县比上年同期增长14.31%，其余各县市收入出现负增长，不同程度减收。收入进度方面，各县市一般公共预算收入滞后均衡进度1.14%。舟曲县、临潭县、碌曲县3县超均衡进度达26.19%、2.43%和1.6%，其余县市均滞后均衡进度，特别是玛曲县滞后均衡进度高达19.2%。

（二）一般公共预算支出情况

第一季度，全州累计实现一般公共预算支出33.7亿元，比上年同期增长17.11%，增支4.92亿元，总体增幅较高。一般公共预算支出占年度调整预算的33.83%，超均衡进度8.83%。第一季度，全州一般公共服务支出等八项支出增幅达17.44％，增支3.59亿元。增长较快的主要是节能环保支出和医疗卫生与计划生育支出两项，分别较上年同期增长130.5%、74.32%。全州完成教育、养老、低保、就业、医疗卫生等五项社会保障支出12.46亿元，较上年同期增支1.29亿元，增长11.52%，占全州一般公共预算支出的36.98%。

第一季度各县市支出情况为：支出增幅方面，临潭、夏河两县增幅较高，分别比上年同期增长47.15%、17.2%，增支1.78亿元和0.54亿元。舟曲、迭部、玛曲三县与上年同期相比增幅较小，卓尼县、碌曲县、合作市比上年同期略有下降，全州支出进度总体情况良好。支出进度方面，除舟曲县保持均衡进度以外，其余县市均已赶超均衡进度，临潭、碌曲、卓尼、迭部、夏河超均衡进度分别达27.06%、15.31%、14.14%、13.62%和12.49%。

（三）政府性基金收支情况

第一季度，全州累计完成政府性基金收入2919万元，比上年同期增长46.46%，增收926万元。全州累计完成政府性基金支出1589万元，比上年同期下降31.09%，减支717万元。

三、全州预算执行的主要特点和存在的问题

1、组织收入总体开局良好，税收收入保持较快增长。第一季度，全州大口径财政收入同比增长13.41%，一般公共预算收入同比增长3.65%。全州地方税收收入完成10040万元，比上年同期增收2749万元，增长37.7%；对地方财政收入增收贡献率达444.8%。分税种看，除企业所得税、城镇土地使用税两税以外，其他各项税种收入普遍增长。

2、夏河、玛曲两县组织收入形势不容乐观。第一季度，夏河县完成一般公共预算收入1163万元，较上年同期减收1865万元，同比下降61.59%，低于均衡进度3.77个百分点。玛曲县完成一般公共预算收入619万元，较上年同期减收386万元，同比下降38.41%，低于均衡进度19.2个百分点。

3、民生重点支出保障有力。第一季度，受气候条件限制，州内项目建设、工矿生产等基本停滞，财政支出增长主要集中在民生重点领域。教育、文体传媒、社保、医疗卫生和保障性住房建设等民生重点支出共计18.06亿元，占全州公共财政支出的53.58％，比上年同期增长13.13％，增支2.1亿元。

四、2018年财政工作重点要求

2018年是贯彻党的十九大精神的开局之年，是落实国家“三区三州”深度贫困地区脱贫攻坚战略、实施“十三五”规划承上启下的关键一年。各级财政部门要进一步发挥好财政职能作用，加快推进财税体制改革，狠抓财政增收节支，不断提高预算支出绩效，全力做好稳增长、调结构、促改革、惠民生、防风险各项工作，更好服务于全州经济社会发展大局。今年全州各级财政部门重点要做好以下四个方面的工作：

一要积极组织财税收入，努力增加可用财力。州十六届人大二次会议审议批准的2018年全州一般公共预算收入增幅为2.5%，4月初州委经济工作会议也已经明确了各县市预算目标增幅。我们要深刻认识到目前财政形势的复杂性和任务目标的艰巨性，科学、全面、辩证地看待当前财政经济形势，清醒认识财政运行短板，持续巩固财政理财环境，坚定战胜困难的决心，超前谋划，沉着应对，靠实责任、夯实基础，进一步增强工作责任感、牢牢把握工作主动权，努力完成年度预算目标。

二要调整优化支出结构，着力保障重点支出。坚持厉行节约、有保有压，加强资金统筹，盘活存量、用好增量，全面提高财政资金使用效益。切实抓好支出预算执行管理工作，优化财政支出结构，严控一般性支出，统筹有限财力，在优先保障“三保”支出的基础上，全力支持脱贫攻坚、生态保护等重点支出，确保中央和省、州重大决策部署落实到位。

三要做好财政风险管控，加强债务风险管理。按照中央和省、州有关打好防范化解重大风险攻坚战的统一部署，要进一步摸清全州政府债务底数，建立健全统计报告制度，加强对州县各级政府债务的动态监控和风险预警，严格在省上核定的地方政府债券限额内依法、合理、合规举借政府债务。

四要深化财税体制改革，努力提升管理水平。全面实施经济分类科目改革，做好总预算、部门预算支出功能分类与经济分类配套衔接工作。配合税务部门做好增值税税率简化、环境保护税开征等税收征管工作，努力增加全州税收收入。继续深化国库集中支付改革，巩固扩大公务卡推广运用成果，加快预算单位账务清理撤并步伐。继续推进财政信息化建设，完善预算指标电子化管理，加强数据动态监控和分析挖掘工作。

一、3月份全州财政收支预算执行情况

（一）一般公共预算收支:3月份当月，全州共组织大口径财政收入12241万元，比上年同期增收5090万元。其中：完成上划中央级收入3194万元，上划省级收入1168万元，地方一般公共预算收入7879万元。全州共完成一般公共预算支出163643万元，比上年同期增支10518万元。

（二）政府性基金预算收支：3月份当月，全州共完成政府性基金收入324万元，比上年同期减收161万元。完成政府性基金支出1243万元，比上年同期增支790万元。

二、一季度全州财政收支预算执行情况

（一）一般公共预算收入情况

元至3月，全州累计完成大口径财政收入38402万元，比上年同期增长13.41%，增收4541万元。

分级次收入情况为：上划中央级收入完成15433万元，比上年同期增长21.77%，增收2759万元；上划省级收入完成5400万元，比上年同期增长27.48%，增收1164万元; 地方一般公共预算收入完成17569万元，比上年同期增长3.65%，增收618万元。

分县市收入情况为：元至3月,各县市累计完成一般公共预算收入15075万元, 比上年同期增加2677万元,增幅21.59%;州级累计完成一般公共预算收入2494万元, 比上年同期减收2059万元,下降45.22%。收入增幅方面，第一季度舟曲县比上年同期增长146.29%、临潭县比上年同期增长90.46%、碌曲县比上年同期增长63.44%、合作市比上年同期增长46.92%、卓尼县比上年同期增长14.31%，其余各县市收入出现负增长，不同程度减收。收入进度方面，各县市一般公共预算收入滞后均衡进度1.14%。舟曲县、临潭县、碌曲县3县超均衡进度达26.19%、2.43%和1.6%，其余县市均滞后均衡进度，特别是玛曲县滞后均衡进度高达19.2%。

（二）一般公共预算支出情况

第一季度，全州累计实现一般公共预算支出33.7亿元，比上年同期增长17.11%，增支4.92亿元，总体增幅较高。一般公共预算支出占年度调整预算的33.83%，超均衡进度8.83%。第一季度，全州一般公共服务支出等八项支出增幅达17.44％，增支3.59亿元。增长较快的主要是节能环保支出和医疗卫生与计划生育支出两项，分别较上年同期增长130.5%、74.32%。全州完成教育、养老、低保、就业、医疗卫生等五项社会保障支出12.46亿元，较上年同期增支1.29亿元，增长11.52%，占全州一般公共预算支出的36.98%。

第一季度各县市支出情况为：支出增幅方面，临潭、夏河两县增幅较高，分别比上年同期增长47.15%、17.2%，增支1.78亿元和0.54亿元。舟曲、迭部、玛曲三县与上年同期相比增幅较小，卓尼县、碌曲县、合作市比上年同期略有下降，全州支出进度总体情况良好。支出进度方面，除舟曲县保持均衡进度以外，其余县市均已赶超均衡进度，临潭、碌曲、卓尼、迭部、夏河超均衡进度分别达27.06%、15.31%、14.14%、13.62%和12.49%。

（三）政府性基金收支情况

第一季度，全州累计完成政府性基金收入2919万元，比上年同期增长46.46%，增收926万元。全州累计完成政府性基金支出1589万元，比上年同期下降31.09%，减支717万元。

三、全州预算执行的主要特点和存在的问题

1、组织收入总体开局良好，税收收入保持较快增长。第一季度，全州大口径财政收入同比增长13.41%，一般公共预算收入同比增长3.65%。全州地方税收收入完成10040万元，比上年同期增收2749万元，增长37.7%；对地方财政收入增收贡献率达444.8%。分税种看，除企业所得税、城镇土地使用税两税以外，其他各项税种收入普遍增长。

2、夏河、玛曲两县组织收入形势不容乐观。第一季度，夏河县完成一般公共预算收入1163万元，较上年同期减收1865万元，同比下降61.59%，低于均衡进度3.77个百分点。玛曲县完成一般公共预算收入619万元，较上年同期减收386万元，同比下降38.41%，低于均衡进度19.2个百分点。

3、民生重点支出保障有力。第一季度，受气候条件限制，州内项目建设、工矿生产等基本停滞，财政支出增长主要集中在民生重点领域。教育、文体传媒、社保、医疗卫生和保障性住房建设等民生重点支出共计18.06亿元，占全州公共财政支出的53.58％，比上年同期增长13.13％，增支2.1亿元。

四、2018年财政工作重点要求

2018年是贯彻党的十九大精神的开局之年，是落实国家“三区三州”深度贫困地区脱贫攻坚战略、实施“十三五”规划承上启下的关键一年。各级财政部门要进一步发挥好财政职能作用，加快推进财税体制改革，狠抓财政增收节支，不断提高预算支出绩效，全力做好稳增长、调结构、促改革、惠民生、防风险各项工作，更好服务于全州经济社会发展大局。今年全州各级财政部门重点要做好以下四个方面的工作：

一要积极组织财税收入，努力增加可用财力。州十六届人大二次会议审议批准的2018年全州一般公共预算收入增幅为2.5%，4月初州委经济工作会议也已经明确了各县市预算目标增幅。我们要深刻认识到目前财政形势的复杂性和任务目标的艰巨性，科学、全面、辩证地看待当前财政经济形势，清醒认识财政运行短板，持续巩固财政理财环境，坚定战胜困难的决心，超前谋划，沉着应对，靠实责任、夯实基础，进一步增强工作责任感、牢牢把握工作主动权，努力完成年度预算目标。

二要调整优化支出结构，着力保障重点支出。坚持厉行节约、有保有压，加强资金统筹，盘活存量、用好增量，全面提高财政资金使用效益。切实抓好支出预算执行管理工作，优化财政支出结构，严控一般性支出，统筹有限财力，在优先保障“三保”支出的基础上，全力支持脱贫攻坚、生态保护等重点支出，确保中央和省、州重大决策部署落实到位。

三要做好财政风险管控，加强债务风险管理。按照中央和省、州有关打好防范化解重大风险攻坚战的统一部署，要进一步摸清全州政府债务底数，建立健全统计报告制度，加强对州县各级政府债务的动态监控和风险预警，严格在省上核定的地方政府债券限额内依法、合理、合规举借政府债务。

四要深化财税体制改革，努力提升管理水平。全面实施经济分类科目改革，做好总预算、部门预算支出功能分类与经济分类配套衔接工作。配合税务部门做好增值税税率简化、环境保护税开征等税收征管工作，努力增加全州税收收入。继续深化国库集中支付改革，巩固扩大公务卡推广运用成果，加快预算单位账务清理撤并步伐。继续推进财政信息化建设，完善预算指标电子化管理，加强数据动态监控和分析挖掘工作。